Файл: Банковские риски и основы управления ими (Анализ и оценка банковских рисков ПАО «Сбербанк России»).pdf

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

Основную долю в кредитном портфеле занимают кредиты юридических лиц, в 2016 году - 12 249, что на 5,15% больше, чем в 2015, в 2017 году 13 633, что на 11,29% больше, чем в 2016.

Кредиты физическим лицам в 2016 году составили 4 134,77 и увеличились на 1,59%, а в 2017 году составили 5 032,00 и увеличились на 21,69%, данное увеличение может быть связано со снижением процентных ставок по кредитам.

Далее проанализируем динамику объема и структуры просроченной задолженности Сбербанка. Данный показатель является одним из важнейших индикаторов качества кредитного портфеля.

Таблица 4 - Структура просроченной задолженности ПАО «Сбербанк

России» в 2015-2017 годах.

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

В 2016 году произошло увеличение просроченной задолженности на 24,44%, что отрицательно и ухудшает качество кредитного портфеля. Однако в 2017 году мы видим уменьшение просроченной задолженности на 28,13%, что положительно и говорит о повышении качества кредитного портфеля. Далее рассчитаем коэффициенты кредитного риска, позволяющих определить, насколько рискованной является деятельность банка.

Таблица 5 - Коэффициенты кредитного риска

По данным таблицы можно сделать вывод о том, что коэффициенты кредитного риска банка находятся в пределах допустимой границы. Коэффициент кредитного риска в 2015-2017 годах близок к оптимальному. Коэффициент проблемности кредитов имеет наибольшее значение в 2016 году, что говорит об увеличении доли проблемных кредитов в общей сумме задолженности, в 2017 году наименьший коэффициент проблемности, что положительно. В целом структура кредитного портфеля положительная и не превышает допустимый уровень риска.

Метод оценки рыночного риска - Var. Данный метод представляет собой оценку максимальных потерь портфеля в течение заданного промежутка времени с определенной вероятностью.

Расчет производится на основании следующих допущений:

• диапазон данных, используемых для расчета - 2 года;
• var рассчитывается на определенный период - 10 рабочих дней, в течение него возможно закрытие позиций, подверженных риску;
• используется 99 % уровень вероятности.

Таблица 6 - Результаты расчета по видам риска при помощи метода Var за 2015-20 1 6 годы.

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

В 2016 году мы видим увеличение риска долговых ценных бумаг на 82% , однако в 2017 году происходит сокращение этого риска на 55%, это

связано с повышением доходности ценных бумаг.

Наблюдается снижение фондового риска в 2016 году на 70%, а в 2017 году на 66,6%, причиной может быть улучшение финансового эмитента ценной бумаги.

В 2016 году мы видим увеличение товарного риска на 334%, однако в 2017 году происходит снижение товарного риска на 50%, это может быть связано с увеличение прибыли и снижение убытков.

В 2016 году происходит увеличение рыночного риска на 102,52%, что отрицательно, однако в 2017 году мы видим сокращение рыночного риска на 58%, что положительно, это может быть связано со стабилизацией экономической обстановки в стране.

В 2017 году благодаря мероприятиям по снижению операционного риска снижены риски хищения со счетов клиентов, риски хищения устройств самообслуживания и наличности в них, риски ошибок сотрудников при анализе заявок на кредиты корпоративным клиентам.

Таким образом, ПАО «Сбербанк России» показывает хорошие результаты по всем показателям деятельности и применяет различные способы управления рисками. Применение процедур управления рисками позволяет банку улучшить качество показателей доходности.

Подводя итоги второй главы можно сделать вывод о том, что основным источником дохода банка являются кредиты и основные риски связаны с кредитной деятельностью.

Необходимо проводить анализ рисков для сокращения потерь и минимизации банковских рисков. Анализ кредитного риска лучше всего

проводить, исходя из оценки финансового состояния банка.

ПАО «Сбербанк России» - это одна из крупнейших кредитных организаций. Сбербанк - это универсальный банк, который удовлетворяет потребностям разных групп клиентов и предоставляет широкий спектр банковских услуг.

За анализируемы период ПАО «Сбербанк России» показал высокие результаты с тенденцией к их росту. После увеличения прибыли банка, коэффициенты риска снизились, что говорит об эффективном управлении банком своими средствами.

ГЛАВА 3 Пути повышения эффективности управления банковскими рисками

3.1 Рекомендации по снижению уровня банковских рисков

Для улучшения межбанковского кредитования и деятельности банка рекомендуется:

• максимально ориентироваться на клиента: банк стремится удовлетворить объем потребностей каждого своего клиента и при этом максимизировать доходы от каждого набора клиентских отношений, это значит, что глубина и качество взаимоотношений с клиентом, а также возможности и навыки банка в области обслуживания и продаж, обеспечивающие поддержание этих отношений, являются важной основой конкурентного преимущества банка;
• произвести перестройку систем и процессов, что позволит повысить уровень масштабируемости и управляемости, улучшить качество обслуживания, снизить затраты и более эффективно управлять кредитными и другими видами рисков;
• формализация производственной системы банка: этот подход подразумевает эффективную работу по оптимизации деятельности банка по всем направлениям, создание в банке систематической способности к самосовершенствованию и обновлению, а также изменение ценностей и менталитета у сотрудников.

Для снижения рисков банк стремится к диверсификации клиентской базы, к формированию сбалансированной структуры активов и пассивов, как с точки зрения управления процентным спрэдом, так и с позиций соблюдения требования ликвидности. Банк стремиться к снижению риска.

Рассмотрим основные методы снижения банковских рисков в ПАО «Сбербанк России».

1. Система присвоения рейтингов.

Усиление контроля за качеством управления кредитным риском возможно за счет применения методов идентификации и контроля рисков, основанных на международной практике и рекомендациях Базель II. Действующая система присвоения рейтингов корпоративным клиентам будет усовершенствована и улучшен контроль над качеством розничных кредитов. Необходимо снижение концентрации ссудной задолженности за счет расширения кредитования предприятий среднего и малого бизнеса.

Таблица 8 - Национальная рейтинговая шкала

Рассмотрим на примере, как снизиться доля просроченной

заложенности при применении данных мероприятий. Предположим, что при применении кредитных рейтингов показатели банка изменились на 10%.

Таблица 9 - Изменение показателей деятельности

Таким образом, при применении данных методов снижения риска, сокращение просроченной задолженности возможно на 62 627,8 млн. руб., так как банк будет более тщательно следить за качеством корпоративных и розничных кредитов. Снижение просроченной задолженности хотя бы на 10 процентов увеличивает прибыль банка до 548 117,9 млн. руб.

В Сбербанке проводится комплексная оценка кредитоспособности, однако присвоение рейтинговых балов происходит за счет количественных показателей, за качественную оценку балы не предусмотрены. Оценка данных показателей происходит на усмотрение кредитного аналитика. В методике Поэтому получается, что рейтинг заемщика становится напрямую зависимым от мнения работника и большую роль играет его опыт и уровень профессионализма.

1. Секьюритизация

Такой метод снижения уровня риска, как секьюритизация, также широко применяется. Секьюритизация - это термин, который означает одну из форм привлечения финансирования с помощью выпуска ценных бумаг, обеспеченных активами, генерирующими стабильные денежные потоки (лизинговые активы, портфель ипотечных кредитов, коммерческая недвижимость, и так далее). Такие меры позволяют банку контролировать уровень просроченной задолженности, не допускать увеличение отношения расходов на формирование резерва по отношению к объему кредитного портфеля и корпоративных клиентов. Высокий спрос на долгосрочные кредиты и их значительная доля в портфеле банка требуют специальной политики, позволяющей избегать неоправданных потерь, которые связаны с

риском ликвидности и процентным риском.

1. Страхование кредитов.

Для обеспечения обязательств по кредиту можно усовершенствовать систему страхования. Используются два вида страхования: страхование риска непогашения кредитов и страхование ответственности заемщиков за

непогашение кредитов. Такое страхование является добровольным и осуществляется на основе договора.

Одна сторона - страхователь - обязуется вносить установленные договором страховые платежи, другая сторона - страховщик - обязана при наступлении страхового случая выплатить страхователю возмещение, страховую сумму. По условиям кредитного договора страховая сумма устанавливается в размере от 50 до 90 процентов.

Указанный договор на практике возлагает на заемщика ряд обязанностей, при невыполнении которых страховая компания полностью или частично освобождается от выплаты страхового возмещения. Усовершенствовать систему страхования можно введением программы защищенный заемщик для потребительских кредитов. Таким образом, в договоре будет прописан пункт о том, что клиент в течение всего срока кредитования застрахован от неблагоприятных событий.

1. Оптимизация кредитного портфеля

Для избежания рисков невозврата кредитов и процентов по кредитам из-за роста просроченной задолженности важную роль играют мероприятия по сокращению или предупреждению кредитных рисков:

• осуществление глубокого анализа кредитоспособности заемщика при выдаче кредитов, это позволяет предотвратить возможные потери, связанные с невозвратом кредитов.

Снижение кредитного риска способствует отказу от концентрации кредитов в определенных банках, которые испытывают спад производства и соблюдают максимальный размер риска на одного заемщика. Используются следующие показатели.