Файл: Банковские риски и основы управления ими (Анализ и оценка банковских рисков ПАО «Сбербанк России»).pdf

Кредиты банкам, в том числе:

• с повышенным риском без страховых полисов и гарантий, но при наличии договора залог;
• с высокой степенью надежности при наличии гарантий, договора залога и страхового полиса;
• с предельным риском, без договора залога и гарантий.

В таблице 10 представлены данные об эффективности предложенных мероприятий.

Таблица 10 - Сводная таблица эффективности предложенных

мероприятий.

В результате проведенных мероприятий прибыль банка увеличилась на 49 828,9 млн. руб., однако количество выданных кредитов сократилось на 10%. Это произошло благодаря отсеиванию неблагоприятных кредитов и увеличения резервов на возможные потери.

Позитивное влияние на инвестиционную привлекательность банка в глазах потенциальных инвесторов и акционеров окажут высокая эффективность банковской деятельности, эффективное управление административно-хозяйственными издержками, оптимизация структуры, рост абсолютной величины финансового результата и высокая лояльность клиентов, которые укрепят и его репутацию.

3.2 Рекомендации по повышению эффективности управления банковскими рисками

Наиболее чувствительной к условиям экономического кризиса оказалась банковская сфера. Соблюдение требований управления рисками в банковской сфере особенно важно. Риск является неотъемлемой частью любой сферы деятельности, и он играет важную роль в формировании финансовых результатов деятельности банка. Риск неизбежен при проведении коммерческих операций. Банки стремятся избежать риски любых видов и свести их к минимуму.

Минимизация банковских потерь, то есть поддержание допустимых соотношений показателей прибыльности, с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления пассивами и активами банка является главной задачей регулирования рисков. При эффективном управлении уровнем риска решается целый ряд проблем, начиная от мониторинга риска до его стоимостной оценки.

Уровень риска постоянно меняется из-за динамичного характера внешней среды. Поэтому банк должен регулярно уточнять свое место на рынке, пересматривать отношения с клиентами, давать оценку тем или иным событиям, оценивать качество собственных активов и пассивов, то есть корректировать свою политику в области управления рисками.

Банк должен думать об минимизации своих рисков, или, по-другому,

об их оптимизации. Под минимизацией рисков понимается снижение потерь или управление рисками. У каждого банка есть своя стратегия управления рисками. Политика принятия решений должна быть разработана таким образом, чтобы использовать все возможности развития банка и удерживать риски на приемлемом уровне. В большей степени на цели и задачи стратегии управления рисками влияет постоянно изменяющаяся внешняя среда, в которой работает банк.

К основным признакам изменения внешней среды относится: рост количества банков, инфляция, регулирование банков со стороны Центрального банка и других государственных органов, перераспределение рисков между банками, появление новых видов банковских услуг, расширение кредитного и денежного рынков, усиление конкуренции между банками, учащение банкротств в сфере малого и среднего бизнеса, отсутствие гарантий по возврату кредита, увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения структуры роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка. Банк должен уметь выбирать те риски, которые он сможет правильно оценить и которыми сможет эффективно управлять.

Оценка стоимости и выбор формы управления рисками требуют

соблюдение границ риска и владение навыками оценки.

Границы риска бывают следующие:

• юридические границы, ограничивающие каждый банк (ввиду отсутствия необходимого законодательства банки могут применить не все новшества);
• решение банка, который сам выбирает и принимает на себя риск, осуществляя ту или иную деятельность;
• степень риска;
• сроки операций, из-за неотлаженности системы расчетов, безответственности сотрудников, неправильности оформления документов и других обстоятельств, растягиваются иногда на большой период.

В основу управления банковскими рисками должны быть положены следующие принципы:

• финансирование рисков, экономическое стимулирование к их уменьшению;
• прогнозирование возможных ситуаций, способных принести убытки, их количественное изменение;
• четкость политики и механизмов управления рисками, обязательность и ответственность сотрудников и руководителей;
• координируемый контроль по всем службам и подразделениям банка, контроль над эффективностью процедур управления.

Заключительный этап процесса управления риском - это предупреждение (предотвращение) возникновения рисков и их минимизация (оптимизация).

Таким образом, Сбербанк должен более внимательно оценивать все возможные риски и потери. Предложенные рекомендации помогут оставаться Сбербанку лидером в банковской сфере и получать как можно больше прибыли.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Появление значительного количества банков и их учреждений привело к изменению статуса банков, превращению их из органов управления в специфические коммерческие учреждения, ориентированные на получение максимального дохода. Это обуславливает повышенный интерес самих банков к анализу своей финансово-хозяйственной деятельности, пересмотру традиционных форм и методов управления своими операциями.

Рассмотрев и проанализировав материалы по теме исследования можно сделать следующие выводы.

В условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» показал, что в целом он работает успешно и имеет достаточно большую прибыль. Сложившаяся в 2017 году структура операций банка на финансовых рынках, определила финансовый результат по итогам 2017 года, за счет увеличения объема продаж, комиссионных услуг и роста операций банка на рынке кредитования корпоративных и частных клиентов.

В 2017 году наблюдается увеличение чистой прибыли на 143,1 % за счет увеличения общего количества доходов и сокращения расходов.

В 2017 году наблюдается рост рентабельности собственных средств почти в 2 раза за счет увеличения чистой прибыли.

Рентабельность активов показывает отношение чистой прибыли к сумме активов. В 2016 году наблюдается снижение рентабельности активов,

это связано со снижением чистой прибыли, в 2017 году мы видим рост рентабельности активов из-за увеличения чистой прибыли.

Значительное увеличение чистой прибыли на 143,1% было достигнуто благодаря значительному росту эффективности и радикальных изменений во всех бизнес-процессах банка. Трансформация бизнеса, формирование организационной структуры и корпоративной культуры закладывает основу для устойчивого роста бизнеса Сбербанка в быстро меняющихся условиях.

Коэффициенты кредитного риска банка находятся в пределах допустимой границы. Коэффициент кредитного риска в 2015-2017 годах близок к оптимальному. Коэффициент проблемности кредитов больше всего в 2016 году, что говорит об увеличении доли проблемных кредитов в общей сумме задолженности. В 2017 году наименьший коэффициент проблемности, что положительно. В целом структура кредитного портфеля положительная и не превышает допустимый уровень риска.

ПАО «Сбербанк России» - это одна из крупнейших кредитных организаций. В банке применяется организационная структура управления, а также это универсальный банк, который удовлетворяет потребностям разных групп клиентов и предоставляет широкий спектр банковских услуг.

За анализируемы период, Сбербанк показал высокие результаты с тенденцией к их росту. После увеличения прибыли банка, коэффициенты риска снизились, что говорит об эффективном управлении банком своими средствами.

За рассматриваемы период все показатели растут, несмотря на сложную экономическую обстановку в стране. В течение 2017 года банк активно наращивает операции кредитования. Положительные результаты также показываются по всем остальным показателям, банк минимизирует риски и применяет различных методов управления.

В работе были расмотрены методы минимизации рисков ПАО «Сбербанк России» и предложены направления совершенствования управления рисками.

В ПАО «Сбербанк России» выделены следующие основные виды финансовых и нефинансовых рисков: кредитный риск, рыночный риск (в том числе фондовый, валютный, процентный), риск ликвидности, операционный риск; комплаенс-риск.

В работе были расмотрены общие модели для совершенствования управления рисками. В частности традиционные виды страхования. Целью страхования является защита банка от событий, контролировать которые весьма трудно (стихийные бедствия) и последствия которых могут нанести ущерб финансовой стабильности банка. Ведь наряду с рисками, изначально присущими банковской деятельности (как, например, рыночные и кредитные риски), есть опасности, которые менее всего принимаются во внимание в повседневной практике.

В результате проведенных мероприятий предполагается значительное увеличение благонадежности и привлекательности банка, а вследствие этого и улучшение репутации на рынке банковских услуг. Это в значительной степени увеличит количество как крупных, так и мелких кредитных вложений со стороны юридических и физических лиц, что и обусловит рост прибыли банка.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ
2. Федеральный Закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»
3. Федеральный Закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»
4. Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
5. Положение ЦБ РФ от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах»
6. Инструкции Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков»
7. Положение ЦБ РФ 01.12.2016 "№ 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»
8. Положение ЦБ РФ 03.12.2016 N 511-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска ".
9. Бадалова, А.Г. Управление рисками деятельности предприятия: Учебное пособие / А.Г. Бадалова, А.В. Пантелеев. - М.: Вузовская книга, 2016. - 234 c.
10. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов/Л.Г. Батраков. - М.: Логос, 2012. – 343с.
11. Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке: Практическое руководство / А.А. Волков. - М.: Омега-Л, 2013. - 156 c.
12. Гибсон, Р. Формирование инвестиционного портфеля. Управление финансовыми рисками / Р. Гибсон. - М.: Альпина Паблишер, 2016. - 274 c.
13. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. - 8-

е изд., испр. и доп. - М.: Издательство «Омега», 2012. –479 с.

1. Колесников, В.И. Банковское дело: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. // М.: Финансы и статистика, 2012. - 464 с.
2. Колпакова, Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. // М.: Финансы и статистика, 2013. - 496 с.
3. Лаврушин, О.И. Банковские риски / Уч. Пособие/ О.И. Лаврушин - М.: Кнорус, 2015. - 232 с.
4. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп../ О.И. Лаврушин - М.: Финансы и статистика, 2012. - 464 с.
5. Леонович, Т.И. Управление рисками в банковской деятельности: Учебный комплекс / Т.И. Леонович. - Минск: Дикта, Мисанта, 2012. - 136 c.
6. Лисиченко, Д.В. Основные факторы кредитного риска при потребительском кредитовании. // Финансы и кредит. / Д.В. Лисиченко - 2012. - № 2
7. Масленченков, Ю.С. Экономика банка по управлению финансовой деятельностью банка / Ю.С. Масленченков, А.П. Дубанков. - М.: БДЦ-пресс, 2012. - 123 с.
8. Саркисова, Е.А. Риски в торговле. Управление рисками: Практическое пособие / Е.А. Саркисова. - М.: Дашков и К, 2017. - 242 c.
9. Тагирбеков, К.Р. Организация и управление коммерческим банком: Учебное пособие/ К.Р. Тагирбеков - М.: Весь мир, 2015.
10. Тепман, Л.Н. Управление банковскими рисками: Учебное пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 311 c.
11. Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО за 2017 год ПАО «Сбербанк России»
12. Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО за 2016 год ПАО «Сбербанк России»
13. www.sberbank.ru - Официальный сайт ПАО «Сбербанк России»
14. www.banki.ru - Банки.ру информационный портал: общая и аналитическая информация о действующих банках, вкладах, кредитах, ипотечных программах, рейтинга банков России
15. www.garant.ru - Справочная правовая система «Гарант»: мониторинг законодательства, новостная лента Федерального Собрания РФ, ФНС РФ, проекты законов, судебная практика.
16. www.consultant.ru - Справочная правовая система «Консультант»: российское законодательство, обзоры, консультации по бухгалтерскому учету и налогообложению, справочная информация.