ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 10.01.2024
Просмотров: 42
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Бланк выполнения задания 1
| Наименование | Сумма |
| Доходы от реализации | 20 |
| Расходы, связанные с реализацией | 18,44 |
| Прибыль от реализации | 1,36 |
| Доходы, не связанные с реализацией | 0,1 |
| Расходы, не связанные с реализацией | 0,05 |
| Прибыль от внереализационных операций | 0,05 |
| Прибыль текущего года | 1,61 |
| Налоговый убыток прошлого года | 0,35 |
| Налоговая прибыль с учетом убытка | 1,26 |
| Налог на прибыль по ставке 20 % | 0,252 |
| Сумма налога, зачисляемая в федеральный бюджет | 0,038 |
| Сумма налога, зачисляемая в региональный бюджет | 0,214 |
Порядок исчисления налога на прибыль предприятия отражен в гл. 25 «Налог на прибыль организаций» Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
Доходы от реализации:
20 млн. руб. – сумма выручки за проданные игрушки.
Расходы, связанные с реализацией:
Стоимость материалов – 4 млн. руб.
Заработная плата работникам – 6 млн. руб.
Страховые взносы – 6 млн. * 30 % = 1,8 млн. руб.
Амортизация производственного оборудования – 2,44 млн. руб.
Прочие расходы: Аренда производственного помещения – 4,2 млн. руб.
Доходы от внереализационных операций:
Проценты поступившие – 100 тыс. руб. или 0,1 млн. руб.
Расходы от внереализационных операций:
Отрицательная курсовая разница – 50 тыс. руб. или 0,05 млн. руб.
Налоговый убыток прошлого года – 350 тыс. руб. или 0,35 млн. руб.
Расчет в таблице показал, что налог на прибыль предприятия равен 252 тыс. рублям.
Бланк выполнения задания 2.1
| Показатель | Значение | |
| Налогооблагаемая база | 6784239,45 | Кадастровая стоимость |
| Ставка налога на имущество организаций по кадастровой стоимости в 2021 году | 2 % | Согласно Закону Самарской области |
| Сумма налога за год | 135 685 | 6784239,45 * 2 % |
| Сумма налога к уплате за 1 квартал 2021 года | 33 921 | ¼*(6784239,45 * 2 %) |
Бланк выполнения задания 2.2
| Действия | Расчет | Сумма, руб. |
| Иванов П.И.: оклад Смолин И.Ю.: 36125 + 25% Камина Ю.Л.: 29840:136*120 Петренко И.Д.:25750:136*56+820,45*15(отпуск) | Иванов П.И.:19800 Смолин И.Ю.:45156,26 Камина Ю.Л.:26329,41 Петренко И.Д.:22089,24 ВСЕГО:113374,91 |
| Иванов П.И.:оклад Смолин И.Ю.:оклад Камина Ю.Л.:оклад Петренко И.Д.:оклад Садина Д.И.: 23500:159*54,4 | Иванов П.И.:19800 Смолин И.Ю.:36125 Камина Ю.Л.:29840 Петренко И.Д.:25750 Садина Д.И.:8040,25 ВСЕГО:119555,25 |
| Иванов П.И.:оклад Смолин И.Ю.:36125:159*(159:2) Камина Ю.Л.:оклад Петренко И.Д.:8907,23-2855,34 Садина Д.И.:23500:159*(20*3,2) | Иванов П.И.:19800 Смолин И.Ю.:18062,50 Камина Ю.Л.:29840 Петренко И.Д.:11762,57 Садина Д.И.:9459,12 ВСЕГО:88924,19 |
| Иванов П.И.:19800*13% Смолин И.Ю.:36125*13% Камина Ю.Л.:29840*13% Петренко И.Д.:(25750-2800)*13% | Иванов П.И.:2574 Смолин И.Ю.:5870 Камина Ю.Л.:3423 Петренко И.Д.2508 ВСЕГО:14375 |
| Иванов П.И.:19800*13% Смолин И.Ю.:36125*13% Камина Ю.Л.:29840*13% Петренко И.Д.:(25750-2800)*13% Садина Д.И.:8040,25*13% | Иванов П.И.:2574 Смолин И.Ю.:4696 Камина Ю.Л.:3879 Петренко И.Д.:2984 Садина Д.И.:1045 ВСЕГО:15178 |
| Иванов П.И.:19800*13% Смолин И.Ю.:18062,5*13% Камина Ю.Л.:29840*13% Петренко И.Д.:(11762,57-2800)*13% Садина Д.И.:9459,12*13% | Иванов П.И.:2574 Смолин И.Ю.:2348 Камина Ю.Л.:3879 Петренко И.Д.:1165 Садина Д.И.:1230 ВСЕГО:11196 |
| Иванов П.И.:19800*30% Смолин И.Ю.:45156,26*30% Камина Ю.Л.:26329,41*30% Петренко И.Д.:22089,24*30% | Иванов П.И.:5940 Смолин И.Ю.:13547 Камина Ю.Л.:7899 Петренко И.Д.:6627 ВСЕГО:34013 |
| Иванов П.И.:19800*30% Смолин И.Ю.:36125*30% Камина Ю.Л.:29840*30% Петренко И.Д.:25750*30% Садина Д.И.:8040,25*30% | Иванов П.И.:5940 Смолин И.Ю.:10838 Камина Ю.Л.:8952 Петренко И.Д.:7725 Садина Д.И.:2412 ВСЕГО:35867 |
| Иванов П.И.:19800*30% Смолин И.Ю.:18062,50*30% Камина Ю.Л.:29840*30% Петренко И.Д.:8907,23*30% Садина Д.И.:9459,12*30% | Иванов П.И.:5940 Смолин И.Ю.:5419 Камина Ю.Л.:8952 Петренко И.Д.:2672 Садина Д.И.:2838 ВСЕГО:25821 |