Файл: Функции и направления деятельности кредитного подразделения банка.pdf

Введение

Кредитное подразделение (департамент) банка - это структурное подразделение банковского учреждения, который осуществляет следующие функции:

• проведение кредитного интервью;
• предварительное согласование условий кредитования;
• сбор документов на кредит;
• анализ полноты и качества предоставленной клиентом информации;
• формирование заключения о целесообразности дальнейшего рассмотрения кредитного проекта;
• оценки финансового состояния заемщика согласно установленной методике;
• сопровождение клиента на стадии рассмотрения вопроса о кредите к решению этого вопроса;
• презентация кредитного проекта на рассмотрении кредитного комитета соответствующего уровня

Для осуществления эффективной банковской кредитной деятельности и проведения процесса кредитования банковские учреждения осуществляют разделение и вводят специализацию структурных подразделений в зависимости от направлений и этапов кредитования.

Цель курсовой работы – анализ основных функций и направлений деятельности кредитного подразделения банка

Сообразно с этим в выпускной квалификационной работе поставлены и решены следующие задачи:

• рассмотреть экономическую и организационную основу деятельности банка;
• изучить функции кредитного подразделения банка и его роль в деятельности банка;
• рассмотреть основные направления деятельности кредитного подразделения банка;
• изучить практику организации кредитного процесса в российских банках;
• рассмотреть роль маркетинговой информации в организации деятельности кредитного подразделения банка;
• изучить участие других подразделений и служб банка в кредитном процессе.

Объектом исследования является кредитное подразделение банка.

Предмет исследования – функции и направления деятельности кредитного подразделения банка.

Для написания курсовой работы была использована научно-практическая и специализированная литература, освещающая данный вопрос, периодические издания и специализированные печатные издания, монографии и материалы Интернета.

При комплексном подходе к анализу обозначенных источников видится возможным полноценное рассмотрение темы.

Глава 1. Теоретические аспекты организации деятельности кредитного подразделения банка

1.1. Экономическая и организационная основа деятельности банка

Несмотря на существование многочисленных исследований по проблемам деятельности банков, ученые не пришли к единому общепринятому (на национальном уровне) толкованию дефиниции «банк». Анализируя взгляды различных отечественных и зарубежных ученых, можем выделить несколько подходов к формулировке этого понятия: правовой, экономический, институциональный.

Применение правового подхода базируется на толковании банка в соответствии с действующим законодательством и обусловлено необходимостью правового регулирования деятельности банков, недопущение создания двусмысленности в их функционировании. Однако, даже на уровне банковского права отдельных стран вопрос относительно законодательного определения банков остается дискуссионным. Чаще всего, банком признается юридическое лицо, осуществляющее ряд операций, предусмотренных законом и отнесенных им к банковским. Итак, основанием для признания определенного учреждения банком становится законодательно определенный перечень операций, выполняя которые это учреждение получает статус банка.

Однако право банка одновременно выполнять три указанные виды операций не предусматривает закрепленной законом обязательной реализации этого права на практике. По такой трактовки теоретически банк может осуществлять лишь некоторые из трех традиционно банковских операций: депозитных, кредитных и расчетных, оставляя за собой право называтся банком.

Таким образом, очевидным недостатком правового подхода является наличие существенных различий в законодательном определении банков в разных странах, а, следовательно, и невозможность, применяя его, прийти к единому видению экономической сущности банка и его деятельности.

Как известно, российские коммерческие банки сегодня осуществляют переход от высокомонополизированной государственной структуры и административно бюрократических методов управления банковской сферой относительно динамичного и конкурентного банковского сообщества, ориентируется на рынок, на коммерческий успех.

Согласно законам рынка, банки вкладывают денежные ресурсы в операции, обеспечивающие наивысшую процентную маржу, ищут возможности для расширения круга предоставляемых услуг и увеличение спектра активных операций, в определенной степени негативно влияет на состояние ликвидности, допустимый уровень рискованности, диверсификация вложений. В этих условиях возникает дополнительная потребность в изучении и совершенствовании как научного, так и практического аспекта активных операций коммерческих банков^[1].

По мнение В.И. Букато, Ю.И. Львова основными активными операциями являются:

• кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
• инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
• кассовые и расчетные операции что является одним из основных видов услуг, предоставляемых своим клиентам;
• другие активные операции связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, которая обеспечивает удачное выполнение всех банковских операций.

Банковские активы, или вложения коммерческого банка, классифицируются, исходя из степени их ликвидности, то есть скорости, с которой они могут быть трансформированы в наличные и вовлеченные в нее средства, пригодные для немедленного выполнения банком своих обязательств перед вкладчиками и другими кредиторами. С этой точки зрения все активы коммерческого банка могут быть разделены на первичные резервы, вторичные резервы, кредиты, предоставленные банком, инвестиции в ценные бумаги, основные средства банка и нематериальные ресурсы.

Соглашения, в результате чего банки формируют свои ресурсы, называются пассивными. Суть заключается в пассивных операций с участием различных видов вкладов в сберегательных и депозитных операций, получении кредитов от банков, выдачу различных видов ценных бумаг, а также проведение других операций, что привело к увеличению денежных средств в балансе пассивов коммерческих банков. Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношению к активам, как для активных операций необходимым условием является достаточно ресурсов. В результате пассивных операций, банки более ликвидных активов для создания ресурсов. Драгоценные ресурсы - это совокупность ресурсов, которые доступны для банков и использовали их для активных и других мероприятий. Накопления доходов и сохранения физических и юридических лиц, банки превращают их в ссудный капитал, то есть капитал, предоставленный кредитным владельцу право на возвратность за плату в виде процента. Классификация коммерческих банков и их большое количество, на основе соответствующих критериев, но все они имеют определенные соглашения. Наиболее распространенной классификации ресурсов коммерческих банков является классификация в зависимости от источников. Согласно этому критерию означает, коммерческие банки делятся на собственных, заемных и привлеченных и пассивные операции - операция по формированию собственного капитала банка, депозитные операции, за счет привлечения средств коммерческих банков.

Собственные средства коммерческих банков, с четкой правовой основы и функциональное определение, является основой для привлечения финансовых средств и других участников рынка базы банка. Это позволяет для компенсаций вкладчикам и кредиторам в случае потерь и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

Структура собственных ресурсов коммерческих банков включены - уставного капитала, резервного фонда, экономические стимулы и другие специальные фонды и нераспределенная прибыль в течение года. Основным элементом является собственный капитал, доля которых связана с владельцами акций банка (если это частное предприятие), либо за счет мобилизации средств от выпуска и размещения акций (если с ограниченной ответственностью). Уставного фонда, порядок его формирования и изменения определяются Уставом Банка.

Заказать уставного фонда зависит от формы банка. Если банк создается как акционерное общество, уставный капитал формируется за счет средств акционеров, полученные от продажи акций. Его значение является суммой выпущенных обыкновенных и привилегированных акций. Уставный капитал банка возможно путем дополнительных эмиссий акций или прибыли банка для восстановления собственных средств банка. Если банк будет создан как общество с ограниченной ответственностью, его уставный капитал, созданный акции участвуют. Однако, независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал полностью сформирован за счет взносов участников (юридических и физических лиц), а также вносит свой вклад в обеспечение их обязательств. Роль уставного капитала определяется его значение в качестве основного источника средств для покрытия расходов на начальных стадиях банка в процессе его создания, а также банковские гарантии выплаты по своим обязательствам^[2].

Нераспределенная прибыль - это часть прибыли удерживается после уплаты налогов банка выплаты дивидендов акционерам и отчисления в резервный фонд. Из средств нераспределенной прибыли сформировался ряд специальных фондов банка - расширение своей логистики, финансовые стимулы для сотрудников, в которых излагаются социальные вопросы и многое другое.

Современная структура ресурсной базы коммерческих банков, как правило, характеризуется небольшой доли собственного капитала. Капитал, как правило, не более 10% от ресурсов коммерческих банков, в силу специфики своей работы и роль посредника на финансовых рынках. Повышенные требования увеличивают потребность в справедливости, конкретных клиентов. С большим количеством тонких капитала клиента меньше, чем в присутствии крупных инвесторов, характер активных операций. Более рискованные операции требуют большего капитала.

Большая часть ресурсной базы коммерческих банков не придет за счет собственных и заемных средств, составляющих основную часть вклада.

Когда залог наличными реализовать активы в наличные или безналичные, в национальной или иностранной валюте, пересчитанной в банк владельцем или третьим лицом по поручению и за счет владельца для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением средств во вклады, называются депозитными. Все вклады делятся на следующие типы: спрос, срочные и сберегательные.

Депозиты в банках на разных счетов, открытых клиентами. Они предназначены для осуществления текущих платежей и может быть удален по просьбе владельцев. Деньги могут быть сняты как наличные и безналичные - перенос на другой счет. Движения денежных средств на этих счетах могут выполняться проверка документов, приказа или иного поселения.

Срочные депозиты - это означает, что деньги зачисляются на депозитные счета за строгой срок выплаты процентов. Ценности месторождения установлена ​​в основном в круглых цифрах и остается неизменным в течение срока хранения средств. Срок годности таких месторождений должна быть не менее одного месяца. Снятие срочных депозитов производится наличными или путем перечисления денежных средств на банковский (текущий счет).

Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку использовать средства вкладчиков паргоиуаги долгое время. За это заплатили высокую ставку по депозитам, которые дифференцированы в зависимости от продолжительности, вида вклада, срока уведомления о выходе, общей динамики ставок денежного рынка и других условий.

Срочные депозиты являются источником доходов их владельцев. Они выдаются по соглашению между вкладчиком и банком. Банки разрабатывают свои собственные формы депозитного договора. Контракт указывает сумму взносов период, за который выплачивается вклад в банк, сумма вклада процентов, обязанности и права вкладчика и банка ответственных сторон за невыполнение условий депозитного договора, порядок разрешения споров^[3].

Есть на самом деле срочные депозиты и депозиты с предварительным уведомлением о выходе. На самом деле депозит предусматривает передачу средств в распоряжение банка на определенный срок, после которого эти взносы могут быть удалены в любое время. Процентные ставки по этим депозитам, как правило, прямо пропорционально сроку расходы на хранение. Вклады с предварительным уведомлением о выходе допускают возможность получения средств только после того, как клиент (контрактом) дней после предоставления соответствующего заявления. В зависимости от срока и процентной ставки по депозитам варьируется^[4].