ЧОУ ВО «Курский институт менеджмента, экономики и бизнеса»

Факультет подготовки бакалавров Направление 38.03.01 «Экономика»

(профили: «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Финансы и кредит»)

Задания для промежуточной аттестации

по дисциплине «Финансы»

Выполнил: студент курса заочной

формы обучения с применением ДТ,

Проверил:

Курск 2018

БИЛЕТ 2

1. 
   Сущность и функции денег. Структура денежной массы.
   
2. 
   Текущие финансовые потребности АО составляют 1100 тыс. руб.
   

Банк А предлагает 22,5% годовых, срок кредитования 3 года, платежи по кредиту равномерные ежеквартальные (аннуитетные).

Банк Б предлагает 24,5% годовых, срок кредитования 4 года, платежи по кредиту равномерные ежемесячные (аннуитетные).

Определите, используя метод аннуитета, какой из вариантов предпочтительнее для заемщика. Обоснуйте ответ.

3. 
   Охарактеризуйте особенности ипотечного кредитования, опишите условия программ ипотечного кредитования с привлечением государственных субсидий:
   

• 
  ипотека молодой семье;
  
• 
  ипотека для военных;
  
• 
  социальная ипотека.
  

Проведите сравнительный анализ программ ипотечного кредитования, используя актуальную информацию по каждой программе. Для выполнения задания используйте материалы приложения 1.

1. Сущность и функции денег. Структура денежной массы.
Ответ

Деньги появились с того момента, как возникла необходимость обмена. Со временем обменные связи стали настолько широкими, что стало сложно одинаково выражать стоимость одного товара через количество многих других товаров.

Таким образом, возникла необходимость всеобщего эквивалента, который бы легко делился и представлял собой ценность для всех участников экономики. Так и появились деньги.

Во многих странах долгое время в роли денег выступало золото, серебро и другие металлы. Да и впоследствии – после появления бумажных денег – долгое время их стоимость имела «привязку» к золоту, чтобы обеспечить их покупательную способность.

Сущность денег проявляется в их функциях.

1. Деньги как мера стоимости. Количественное соизмерение величины стоимости товара. Стоимость товара, выраженная в деньгах, является его ценой.

---

2. Деньги как средство обращения. Они осуществляют обмен товарами и услугами между людьми, предприятиями, странами. Деньги позволяют избежать неудобства бартерного обмена. Для денег как средства обращения характерна такая черта, как одномоментное расставание с ними. То есть участники экономической деятельности могут не осуществлять непосредственно обмен денег на товар, а просто отдать деньги своему контрагенту, получив взамен обещание поставки товара либо позже, либо на протяжении определенного времени.

3. Деньги как средство платежа – безналичные деньги. Деньги являются завершающим этапом в процессе обмена и выступают как самостоятельное воплощение товарной стоимости. В повседневной жизни – это наличные и безналичные деньги.

Наличные деньги в большей мере способствуют инфляции, нежели чем безналичные. В силу того, что наличные платежи труднее проследить контролирующим органам, одна из особенностей наличного расчета – можно полностью либо частично избежать налогообложения.

4. Деньги как средство накопления, сбережения и образования сокровищ.

5. Мировые деньги.

Денежная масса представляет собой совокупность наличных и безналичных платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в стране в определенный момент.

Ликвидность – способность быстрого перевода актива в наличные деньги без потерь его стоимости либо с минимальными издержками. Деньги (монеты и бумажные деньги) являются наиболее ликвидными активами. Банковские депозиты до востребования также являются высоколиквидными активами, поскольку владелец может снять с них наличные деньги по первому требованию.

Ликвидность отдельных компонентов денежной массы различна. Денежная масса обычно структурируется по степени ликвидности ее компонентов. По мере снижения ликвидности в состав компонентов денежной массы последовательно включаются активы, все в меньшей мере способные выполнять функцию средства платежа.

Структура денежной массы характеризуется денежными агрегатами, расположенными по мере их укрупнения (каждый предыдущий агрегат включается в последующий).

Для измерения денежной массы используются следующие денежные агрегаты: М₀, М₁, М₂, М₃.

Агрегат М₀ – это наличные деньги (бумажные и металлические) в обращении.

Агрегат М₁

---

включает М₀ плюс деньги на текущих счетах населения и на расчетных счетах предприятий, счетах до востребования в банках, дорожные чеки. Под деньгами в узком смысле подразумевается агрегат М₁, с помощью которого производится большинство операций обмена.

Денежный агрегат М₂ включает М₁ плюс деньги на срочных и сберегательных счетах в коммерческих банках, депозиты в специализированных финансовых учреждениях и некоторые другие активы. Денежные средства, входящие в данный агрегат, не могут непосредственно переводиться от одного лица к другому и использоваться для совершения сделок. Они выполняют главным образом функцию средства накопления. Денежный агрегат М₂ – это деньги в широком смысле слова. Он наиболее часто используется для макроэкономического анализа.

Агрегат М₃ является наиболее крупным. Он включает агрегат М₂ плюс крупные срочные депозиты, соглашения о покупке ценных бумаг с обратным выкупом по обусловленной цене, депозитные сертификаты банков, государственные (казначейские) облигации, коммерческие бумаги и др. В данный агрегат включаются государственные краткосрочные облигации (ГКО), облигации федерального займа (ОФЗ), облигации государственного сберегательного займа, облигации государственного внутреннего валютного займа.

Компоненты денежной массы отражаются в пассиве консолидированного баланса банковской системы. Динамика денежных агрегатов сильно зависит от динамики процентной ставки. При повышении процентной ставки агрегаты М₂ и М₃, включающие активы, приносящие доход в виде процента, будут расти быстрее агрегата М₁.

2. 
   Текущие финансовые потребности АО составляют 1100 тыс. руб.
   

Банк А предлагает 22,5% годовых, срок кредитования 3 года, платежи по кредиту равномерные ежеквартальные (аннуитетные).

Банк Б предлагает 24,5% годовых, срок кредитования 4 года, платежи по кредиту равномерные ежемесячные (аннуитетные).

Определите, используя метод аннуитета, какой из вариантов предпочтительнее для заемщика. Обоснуйте ответ.
Решение

Произведем расчет величины аннуитетных платежей при кредитовании в банках А и Б.

Банк А


За 3 года величина выплат составит 128,52 тыс. руб. *12 периодов = 1542,24 тыс. руб.

Переплата 1542,24 - 1100 = 442,24 тыс. руб. В год 442,24/3 = 147,41 тыс. руб.

Банк Б

---

За 4 года величина выплат составит 36,167*48 периодов = 1736 тыс. руб.

Переплата 1736 - 1100 = 636 тыс. руб. В год 636/4 = 159 тыс. руб.

Заемщику выгоднее кредит Банка А, так как в расчете на год переплаты меньше.

3. 
   Охарактеризуйте особенности ипотечного кредитования, опишите условия программ ипотечного кредитования с привлечением государственных субсидий:
   

• 
  ипотека молодой семье;
  
• 
  ипотека для военных;
  
• 
  социальная ипотека.
  

Проведите сравнительный анализ программ ипотечного кредитования, используя актуальную информацию по каждой программе. Для выполнения задания используйте материалы приложения 1.
Ответ

Кратко охарактеризуем программу «Молодая семья»

Суть программы состоит в том, что семье выплачивается субсидия, которую они могут использовать исключительно для улучшения условий проживания. Это может быть: для полного или частичного расчета при оформлении купли-продажи квартиры или дома; для финансирования строительства частного жилого дома; для выплаты последнего платежа, если один из членов семьи является участником жилищно-строительного кооператива.

После оплаты этого взноса жилье должно перейти в полную собственность участника программы.

Размер субсидии не может быть больше, чем 35% расчетной стоимости жилого помещения для семей без детей, и 40% – с детьми.

Чтобы взять ипотеку на льготных условиях, прежде всего, необходимо получить в органах местного самоуправления сертификат, который является подтверждением участия в программе Молодая семья.

Далее необходимо обратиться в один из банков, где существует такая программа. Каждый банк имеет свои требования к заемщикам, но в целом они совпадают с требованиями государственной программы.

Условия программы:

• 
  Возрастной порог: не старше 35 лет;
  
• 
  Субсидия на ипотеку молодой семье может составить 35%, плюсом 5% за каждого ребенка;
  
• 
  Семья должна быть признана нуждающейся в улучшении жилищных условий.
  
• 
  Социальная ипотека для молодых семей предоставляется в органах местного самоуправления.
  
• 
  отсутствие негативной кредитной истории;
  
• 
  наличие определенного трудового стажа;
  
• 
  официальное трудоустройство обоих супругов;
  
• 
  возможность оплатить первоначальный взнос (в некоторых финансовых учреждениях его наличие необходимо подтвердить документально).
  

Социальная ипотека для бюджетников

Бюджетники не менее трех лет работают в государственных или муниципальных органах власти,

---

медицинских или образовательных учреждениях; служат в Вооруженных силах, полиции, таможне, спасательных и противопожарных структурах. Социальная поддержка бюджетникам имеет следующие направления:

• 
  продажа первичного жилья по себестоимости (квартиры, выкупленные государством у застройщика);
  
• 
  выдача ипотеки на льготных условиях;
  
• 
  предоставление субсидии, которую можно использовать для внесения первоначального взноса, частичного погашения процентов или тела ипотечного кредита.
  

Льготный пакет зависит от профессии будущего заёмщика. В зависимости от этого фактора могут быть предложены различные варианты льготного кредитования. Общим является:

• 
  пониженные ставки по кредиту;
  
• 
  часть оплаты стоимости жилья, приобретенного по ипотеке, возмещается государством (до 15% от стоимости жилья);
  
• 
  бюджетник может получить компенсацию в виде части процентов по ипотеке.
  

• 
  более длительный срок исполнения обязательства;
  
• 
  льготная процентная ставка;
  
• 
  быстрое принятие решения об отказе или предоставлении ипотеки.
  

Условия для получения льготного займа

Получить льготы и субсидии могут только бюджетники, нуждающиеся в улучшении жилищных условий. Таковыми считаются:

• 
  бюджетные работники, проживающие всей семьей на одной жилплощади с близкими родственниками;
  
• 
  бюджетники, проживающие в коммунальной или съёмной квартире, не имеющие другой личной жилплощади;
  
• 
  работники бюджетной сферы, проживающие в стеснённых условиях (менее 14 кв. м на каждого члена семьи) или в не отвечающем общим требованиям помещении;
  

- одному из супругов еще не исполнилось 35 лет.

Для молодых учителей

Когда речь идет об имуществе, взятом в ипотеку, то помощи учителям, не достигшим 35 лет, прежде всего стоит ждать от АИЖК. Причем право на социальные условия при этом фиксируются в специально предназначенном для этого сертификате. Региональное управление образования вкупе с местными органами власти составляют специальные графики, в которых фиксируются участники данной программы. Для того, чтобы участвовать в субсидии, молодому учителю следует вначале заполнить правильно оформленное заявление.

Однако для молодых учителей могут учитываться следующие ограничения:

---

Смотрите также файлы

• Обеспечение эффективного функционирования предприятий требует экономически грамотного управления их финансовой деятельностью, которое во многом определяется умением ее анализировать.doc

• Место отрасли (удельный вес и его изменение) в совокупном объеме деятельности.docx

• 9 Средства связи.docx

• Содержание и методы психологопедагогического сопровождения семей обучающихся с различными образовательными потребностями в условиях инклюзивного образования.docx

• Занятие для обучающихся 12 классов по теме прорыв блокады ленинграда.docx