Файл: Учебное пособие для самостоятельной работы студентов по дисциплине Комплаенс контроль в системе экономической безопасности хозяйствующих субъектов.pdf

39
- выплатить все непогашенные долги. Прекратить всякое использование векселей;
- изучить все долгосрочные договоры закупок и продаж с целью недопущения создания экономических трудностей в компании;
- выпустить дополнительные акции;
- удостовериться в лояльности существующего руководства компании.
Внести дополнения и изменения в устав с тем, чтобы максимально затруднить замен существующих членов совета директоров и руководителей.
Внести требование квалифицированном большинстве при голосовании по определенным вопросам изменения в положения о контроле и управлении, положения о сокращении срока выплаты по займам;
- объединиться с другой российской или иностранной компанией;
- реструктуризировать активы для снижения инвестиционной привлекательности цел захвата;
- случае нахождения акций в руках трудового коллектива использовать все методы воздействия на сотрудников с целью недопущения продажи акций;
- осуществить агрессивные меры в отношении компании-агрессора
(контрнападение на акции самого агрессора, скупка поставщика, смежника или контрагента агрессора, перекупка ключевого персонала, развязывание информационной войны и т.д.); обанкротить предприятие.
Работа с дебиторской задолженностью.
Работа по взысканию Дебиторской задолженности предполагает:
-
превентивные мероприятия, направленные на недопущение заключения сделки неплатежеспособной организацией;
- проведение мероприятий, связанных с контролем выполнения договорных обязательств и анализом надежности контрагента в процессе выполнения им договора;
- мероприятия по взысканию просроченной или проблемной задолженности

40
Превентивные мероприятия, направленные на недопущение
заключения сделки с неплатежеспособной организацией:
- проведение конкурентной разведки (анализ надежности компании) своими силами;
- проведение конкурентной разведки в рамках аутсорсинга;
- организация работы с контрагентами, которая делает невыгодным не исполнять договорные обязательства (например, выполнение работ в несколько этапов, при этом переход к следующему этапу возможен только после полной оплаты предыдущего этапа и т.д.);
- финансовая защита сделки (лизинг, факторинг, банковский аккредитив и т.д.);
- эффективное построение договорной работы
(внутреннее согласование, коллегиальность принятия решения о заключении сделки, определение менеджера, ответственного за работу с конкретным клиентом и т.д.);
- юридически правильное оформление договора (соответствие ГК и законодательству, все изменения оформляются дополнительным соглашением к договору, наличие спецификаций, указание сроков оплаты, процедуры судебных споров, включение в договор штрафных санкций за просрочку платежа, наличие предоплаты и т.д.);
- формирование гарантий выполнения обязательств (страхование, банковская гарантия и т.д.);
- использование залога. Желательно залоговое имущество забирать у залогодателя или осуществлять контроль за ним. Лучше всего это транспортные средства, ценные бумаги, доли в ООО, имущественные права
(требования);
- поручительство генерального директора компании или его участника
(акционера).

41
Мероприятия, направленные на осуществление контроля за
исполнением обязательств:
- осуществление мониторинга платежей;
- анализ надежности компании (анализ участия компании в арбитражных делах, банкротство, изменение данных в ЕГРЮЛ, имидж компании в средствах массовой информации и в Интернете и т.д.);
- четкое выполнение договорных обязательств со своей стороны.
Мероприятия по взысканию просроченной или проблемной
задолженности:
- фиксация задолженности и составления графика погашения долга
(желательно также осуществлять сверку расчетов с данными первичных документов, подтверждающих наличие задолженности. Это могут быть накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг и т.д.;
- заключение соглашения об отступном (передача акций, ценных бумаг, активов, технологий, выгодных сделок и т.д.). Кредитору целесообразно согласиться с отступным в случаях, если положение должника ухудшается, совокупные расходы по принудительному взысканию долга превысят сам долг, а также высокая ликвидность (выгодность) получаемых активов;
- уступка права требования третьей стороне;
- оценка финансового состояния должника и нахождение его активов;
- проведение переговоров с должниками (жесткие переговоры);
- применение психологических приемов (телефонные звонки, информирование контрагентов должника о том, что он не выполняет свои обязательства, воздействие через значимые для должника компании или физических лиц и т.д.);
- использование медиаторов для досудебного урегулирования спора;
- формирование негативного имиджа должника, используя ресурсы
Интернет;
- использование коллекторских агентств;

42
- использование административного ресурса для воздействия на должника (например обращение в органы, выдавшие лицензию, российский союз промышленников и предпринимателей, саморегулирующие организации, торгово-промышленные палаты и т.д.);
- письменное предупреждение должника о том, что будет обращение в суд или правоохранительные органы в случае, если присутствует факт мошенничества;
- судебный процесс с должником;
- списание долга через снижение налоговой нагрузки;
- перевод гражданско-правовых отношений в уголовную плоскость
(возбуждение уголовного дела в отношении руководителя организации и т.д.);
- взаимодействие с судебными приставами в рамках исполнительного производства.
При работе с коллекторскими агентствами желательно знать:
- в настоящее время отсутствует законодательство в сфере коллекторской деятельности:
- некоторые коллекторские агентства работают по принципу переуступки долга, либо договора цессии. В этом случае деньги вы получаете сразу (часть долга), а дальнейшая работа по взысканию осуществляется без
Вашего участия;
- некоторые коллекторские агентства работают на основе представления интересов клиента. В этом случае Вы платите им за работу, а при успешном взыскании долга выплачиваете еще процент от суммы долга. В этом случае необходимо, чтобы работа коллекторов заканчивалась не судебным решением в Вашу пользу, а поступлением денег на Ваш счет.

43
Список литературы
1. Международный стандарт ISO 19600:2014 «Системы менеджмента соответствия. Руководящие указания»
2. Приказ
Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 2 марта 2016 г. № 80 «Об утверждении методических рекомендаций по организации управления рисками и внутреннего контроля в области предупреждения и противодействия коррупции»
3. Методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции.
4. Абрамов В.Ю. Руководство по применению комплаенс-контроля в различных сферах хозяйственной деятельности. / М.: Юстицинформ. – 2020 г.
5. Буянский С.Г., Трунцевский Ю.В. Корпоративное управление, комплаенс и риск-менеджмент. Учебное пособие для магистрантов
/
М.: Русайнс, 2020. -
344 с.
6. Черепанова
В.А. Комплаенс-программа организации. Практическое руководство / М.: ИНФРА-М, 2019. – 288 с.
7. Методический материал по курсу «Политика экономической безопасности предприятия» / М.: Учебный центр «Финконт». - 2017.- 52 с.