Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Классификация, сущность и функции страхования).pdf

Согласно позиции М.А. Елкина [10], такое объединение невозможно, поскольку нормы уголовного права являются защитными и не могут регулировать общественные отношения. Эта позиция не оправдана, поскольку в общей теории права безопасность признана одним из средств регулирования [26].

В работах В.И. Серебровский [1] соответствующие нормы уголовного права были включены в Институт страхования. Говоря о регулировании уголовно-правового регулирования страховых отношений, мы не можем не упомянуть недавние изменения. Таким образом, в соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2012 года № 207-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и некоторые законодательные акты Российской Федерации» [27] Уголовный кодекс Российской Федерации был дополнен ст. 159.5 «Мошенничество в области страхования». Ввиду отказа от принципа государственной монополии в сфере страхования, которая доминировала в СССР, была тенденция [28] уменьшить финансовые и правовые аспекты этого учреждения и соответствующего расширения сфер гражданского права и административного регулирования. Согласно пункту 1 ст. 6 Закона о страховании страховщики представляют собой юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном порядке. В правовом регулировании страхования существуют финансовые и юридические аспекты, выявленные в ходе исследования.

В теории финансовое право (как отрасль права) понимается как «совокупность однородного имущества и связанных с ним неимущественных общественных отношений, которые формируются между государством (муниципальным образованием) и другими субъектами в отношении накопления, распределения и использования государственные средства фондов, финансовый контроль и привлечение к ответственности за совершение финансового преступления» [16].

Обязательное социальное страхование в Российской Федерации, Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» [29], законы об особом страховании: Федеральный закон от 24 июля 1997 г. № 125-ФЗ, 1998 г. «Об обязательном социальном страховании» страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний »[30], Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации на развитие »[31] (далее - Закон о обязательном пенсионном страховании), Федеральный закон от 29 ноября 2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» [32], Федеральный закон от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, обязательное медицинское страхование Федерального фонда» [33] (далее - Закон о страховых взносах во внебюджетные фонды) и другие нормативные правовые акты. Согласно ст. 13 Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования» Администрация системы обязательного социального страхования Правительства Российской Федерации в соответствии с Конституцией Российской Федерации и федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.

---

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ [30] бюджеты государственных внебюджетных фондов, включенных в бюджетную систему, утверждаются на следующий финансовый год в форме федеральных законов, которые не являются частью федерального бюджета, Федерации и местных бюджетов; их средства не подлежат изъятию.

Таким образом, исторически возникла объективная необходимость создания специальных страховых фондов в случае неблагоприятных обстоятельств. Страхование - это двусторонние экономические отношения, заключающиеся в том, что страхователь, выплачивая денежный взнос, предоставляет себя (или третье лицо) в случае события, вызванного соглашением или законом, суммы платежа от страховщика , который несет определенную ответственность за ее обеспечение и эффективное распределение резервов, принятие превентивных мер, направленных на снижение риска, и, при необходимости, перестрахование части своей ответственности.

1.2 Классификация, сущность и функции страхования

Страхование в рыночной экономике выполняет определенные функции, выражающие общественное назначение данной категории. На рисунке 1. графически представлены основные функции страхования, рассмотрим каждую из них:

1. Функция страхования рисков. Функция риска является основной системой страхования.

Рисунок 1. - Функции страхования

Он заключается в передаче для определенного платежа страховщику ответственности за последствия риска, вызванного событиями, перечень которых предусмотрен или договор. Чем выше вероятность возникновения риска и его размер, тем выше будет стоимость страхования, которая устанавливается на основе страховых ставок, рассчитанных страховщиком с использованием актуарных расчетов. В случае возникновения страхового случая застрахованный гражданин обязан предъявить страховщику требования о возмещении убытков (уплаты страховых сумм). Функция риска отражает процесс покупки и продажи страховых услуг и развития страхования - защита от рисков[44].

2. Функция создания и использования страховых резервов (фондов). Страхование возможно только в том случае, если страховщик имеет определенные средства, необходимые для покрытия убытков (если таковые имеются), причиненных страхователю несчастным случаем и подобным этому страховыми случаями. Собственное состояние для покрытия такой потребности в денежных платежах, страховщик нажить, в принципе, не в состоянии. Для искоренения этой проблемы создается система страховых резервов каждым их страховщиков.

---

Для страховой деятельности характерно накопление и использование таких резервов. Через страхование страховые фонды перераспределяются между страхователями. Все клиенты платят страховые взносы, но только определенная часть страхователя получает страховое покрытие - в случае страхового случая и возникновения убытков. Формирование страховых резервов — это способ концентрации и использования средств, необходимых не только для распределения убытков между всеми страховщиками, вызванных страховыми событиями текущего периода, но и для адекватного покрытия возможных крупномасштабных потерь, которые могут произойти в определенные годы и последующие периоды. В меньшей степени перераспределение средств наблюдается среди страховых выплат, направленных на ведение бизнеса[19].

То же самое относится к формированию прибыли от страховой деятельности. Часть работы на чистую ставку страхового тарифа и экономии средств является источником для развития бизнеса [27].

3. Экономическая функция страхования. В большинстве стран мира страхование входит состав экономической составляющей страны. Однако показатели платежей, связанные с гибелью и здоровьем после аварии не выше 10%. Оставшуюся часть население хранит в сбережениях. Страховые выплаты выплачиваются с учетом инвестиционного дохода в случае выживания застрахованного лица до определенного возраста или события. Исходя из этого, можно сделать выход, что личное страхование можно приравнять к банковскому вкладу. С макроэкономической точки зрения функция сбережений страхования имеет ряд положительных аспектов, в частности сбережения, которые могут быть использованы для развития денежных отношений в обществе и т. д. Поэтому правительства многих стран принимают ряд мер для стимулировать функцию сбережений: страховые премии и платежи, страховые премии, которые наследуются, доходы компаний.

4. Инвестиционная функция страхования. Из-за определений своей деятельности страховые компании производят накопления на своих балансах, чтобы заработать деньги, сформированные как поступления от уплаты страховых взносов. До наступления страхового случая накопленные средства могут быть вложены в различные структуры, предлагаемые рынком: долгосрочный банковский депозит, торговля ценными бумагами, инвестиции в недвижимость и т. д.

5. Профилактическая функция страхования. Смысл этой функции заключается в заинтересованности страховщика и страхователя в снижении последствий страховых случаев. Практика страхования имеет случаи применения правовой и финансовой профилактики[19].

---

6. Функция управления. Страховые операции на макроуровне подлежат государственному контролю и регулированию, благодаря чему осуществляется внешний контроль.

7. Социальная функция страхования. Социальная функция страхования заключается в предоставлении материальной помощи застрахованным лицам (страхователям) в случае расстройства здоровья, потери работоспособности в результате болезней или несчастных случаев. В связи с обязательным или добровольным медицинским страхованием финансируются медицинские расходы на лечение и реабилитацию застрахованных лиц (застрахованных лиц)[13].

Страхование также может обеспечить компенсацию за потерянный доход из-за болезни, инвалидности застрахованного (застрахованного лица)[15].

Классификация страхования — это система разделения страховой деятельности, филиалов, подсекторов и типов, ссылки которых расположены так, что каждая последующая ссылка является частью предыдущего. В зависимости от уровня страховой защиты, страхования, страхования, страхования и страхования.

1.3 Особенности взаимодействия страхового рынка России и мирового рынка страховых услуг на современном этапе

Мировой страховой рынок является частью глобального финансового рынка, куда сходятся все услуги страхования. Интеграция национальных страховых рынков появилась и развилась только к концу двадцатого века, не взирая на то, что само страхование зародилось 400 лет назад, а то и 4000 по некоторым источника. В 2014 году мировой страховой рынок потерпел некоторые потрясения из-за финансового кризиса, но сейчас постепенно начинает восстанавливаться. Продукты страхования являются товаром на мировом страховом рынке, а основными участниками являются страховые компании (страховщики) и страховщики (их клиенты)[36].

Страховые компании делятся на несколько подвидов: частные, акционерные, государственные и общества взаимного страхования. Еще существует классификация страхования в зависимости от видов услуг, которые они предоставляют на глобальном страховом рынке. По этому критерию страховые компании делятся на универсальные и специализированные.

---

Специализированные компании в свою очередь занимаются каким-то отдельным видом обслуживания - например, на перестрахованием Кроме страховых компаний на мировом рынке страхования действуют также:

- посредники – агенты и брокеры, занимающиеся продвижением и реализацией страховых продуктов;

- оценщики убытков и рисков;

- объединения страховых организаций и страхователей;

- регуляторы.

Государственное регулирование в этой области играет очень важную роль, поскольку оно позволяет эффективно защищать интересы страхователей. Регуляторы страховой деятельности контролируют лицензирование страховщиков, контролируют их финансовое состояние и обеспечивают добросовестную конкуренцию на рынке. Миллионы людей участвуют в страховой деятельности, миллиарды людей на планете покупают продукты на мировом страховом рынке. Для сравнения в 2010 году общий объем страховых премий составил 4,3 триллиона долларов, то в 2018 году - уже 4,613 триллиона долларов[37].

В странах с развитой экономикой и в мировой экономике страховая отрасль выполняет две основные функции. Во-первых, он обеспечивает защиту от различных рисков и, во-вторых, является источником сбережений и инвестиций. Эта функция реализуется за счет долгосрочных страховых резервов, которые накапливают страховые компании. Рынок страховых услуг представляет собой два рынка: страхование жизни и другие виды страхования. Другими видами страхования являются все виды страхования (имущество, ответственность, от несчастных случаев и т. д.), за исключением страхования жизни. Это подразделение основано на особенностях видов страховой деятельности, которые состоят в том, что страхование жизни осуществляется на долгосрочной основе, а другие виды страхования - на краткосрочной основе. Основным направлением развития страхового сектора экономики в последние десятилетия стала тенденция мирового рынка страховых услуг к глобализации [38].

На современном этапе развития глобализация важнейших форматов предоставления страховых услуг Транснациональным страховым корпорациям (TNSC), крупнейшие из которых расположены в США, Японии, Сингапуре и Западной Европе. Деятельность таких организаций направлена на страхование бизнес-рисков в глобальной экономике, а именно: транснациональные корпорации (ТНК), многонациональные корпорации (МНК) и транснациональные банки (ТНБ). Формирование последнего было основной демократией образования TNSC. Заслуживает внимание исследование структуры рынка страховых услуг по отраслевому признаку представленный на рис. 2.

---