Файл: Нормативные документы, регулирующие порядок ведения кассовых операций (Теоретические и методические аспекты учета кассовых операций).pdf

Д│ 188 │Под отчет │ 71.1 │ │ 3 000-00│ │ Итого за день │69 940-00│78 000-00│

Ш│ │Степанову С.С.│ │ │ │ │ ├─────────┼─────────┤

И│ │ │ │ │ │ │Остаток на конец дня │ 1 940-00│ x │

В├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │в том ├─────────┼─────────┤

К│ 175 │Оплата ТМЦ ООО│ 62.1 │ 9 440-00│ │ │числе на заработную плату, │ │ x │

И│ │"Рынок" │ │ │ │ │выплаты социального │ │ │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │характера и стипендии │ │ │

│ 189 │Под отчет │ 71.1 │ │ 5 000-00│ │ └─────────┴─────────┤

│ │Григорьеву │ │ │ │ │ Токова Токова Т.Т. │

│ │Г.Г. │ │ │ │ │Кассир --------------- ----------------------- │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │ подпись расшифровка подписи │

│ 190 │На р/с │ 51 │ │20 000-00│ │ │

│ │"Внешторгбанк"│ │ │ │ │Записи в кассовой книге проверил и документы в │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │ трех │

│ │ │ │ │ │ │в количестве --------------------- приходных и │

│ │ │ │ │ │ │ прописью │

│ │ │ │ │ │ │четырех │

│ │ │ │ │ │ │-------------------- расходных получил. │

│ │ │ │ │ │ │ прописью │

│ │ │ │ │ │ │ Котова Котова К.К. │

│ │ │ ├─────────┼─────────┤ │Бухгалтер ------------ ----------------------- │

│ Перенос │ │ │ │ подпись расшифровка подписи │

│ └─────────┴─────────┘ │ │

Образец 4, 6, 8, 10 и т.д. страниц формы N КО-4

21 октября 2016 16

Касса за "--" ------- ---- г. Лист ---

┌─────┬──────────────┬─────────────┬─────────┬─────────┐ ┌─────┬───────┬─────────────┬─────────┬─────────┐

│Номер│ От кого │Номер коррес-│ Приход, │ Расход, │л│Номер│От кого│Номер коррес-│ Приход, │ Расход, │

│доку-│ получено или │пондирующего │руб. коп.│руб. коп.│и│доку-│получе-│пондирующего │руб. коп.│руб. коп.│

│мента│ кому выдано │счета, субс- │ │ │н│мента│но или │счета, субс- │ │ │

│ │ │чета │ │ │и│ │кому │чета │ │ │

│ │ │ │ │ │я│ │выдано │ │ │ │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ ├─────┼───────┼─────────────┼─────────┼─────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├─────┼──────────────┴─────────────┼─────────┼─────────┤ ├─────┼───────┼─────────────┼─────────┼─────────┤

П│ 187 │ Остаток на начало дня│10 000-00│ x │ │ │ │ │ │ │

О│ │ ┌─────────────┼─────────┼─────────┤о│ │ │ │ │ │

Л│ │Выдана 2 часть│ 70.1 │ │50 000-00│т│ │ │ │ │ │

Е│ │з/пл за 10.06 │ │ │ │р│ │ │ │ │ │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤е│ │ │ │ │ │

Д│ 173 │С р/с ОАО │ 51 │60 000-00│ │з│ │ │ │ │ │

Л│ │"Внешторгбанк"│ │ │ │а│ │ │ │ │ │

Я├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │ │ │ │ │ │

│ 174 │Аванс от │ 71.1 │ 500-00 │ │ │ │ │ │ │ │

П│ │Иванова И.И. │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

О├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ ├─────┴───────┴─────────────┼─────────┼─────────┤

Д│ 188 │Под отчет │ 71.1 │ │ 3 000-00│ │ Итого за день │69 940-00│78 000-00│

Ш│ │Степанову С.С.│ │ │ │ │ ├─────────┼─────────┤

И│ │ │ │ │ │ │Остаток на конец дня │ 1 940-00│ x │

В├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │в том ├─────────┼─────────┤

К│ 175 │Оплата ТМЦ ООО│ 62.1 │ 9 440-00│ │ │числе на заработную плату, │ │ x │

И│ │"Рынок" │ │ │ │ │выплаты социального │ │ │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │характера и стипендии │ │ │

│ 189 │Под отчет │ 71.1 │ │ 5 000-00│ │ └─────────┴─────────┤

│ │Григорьеву │ │ │ │ │ Токова Токова Т.Т. │

│ │Г.Г. │ │ │ │ │Кассир --------------- ----------------------- │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │ подпись расшифровка подписи │

│ 190 │На р/с ОАО │ 51 │ │20 000-00│ │ │

│ │"Внешторгбанк"│ │ │ │ │Записи в кассовой книге проверил и документы в │

├─────┼──────────────┼─────────────┼─────────┼─────────┤ │ трех │

│ │ │ │ │ │ │количестве --------------------- приходных и │

│ │ │ │ │ │ │ прописью │

│ │ │ │ │ │ │четырех │

│ │ │ │ │ │ │-------------------- расходных получил. │

│ │ │ │ │ │ │ прописью │

│ │ │ │ │ │ │ Котова Котова К.К. │

│ │ │ ├─────────┼─────────┤ │Бухгалтер ------------ ----------------------- │

│ Перенос │ │ │ │ подпись расшифровка подписи │

│ └─────────┴─────────┘ │ │

Приложение 5

Унифицированная форма N КМ-9

┌─────────────────┐

│ Код │

├─────────────────┤

Форма по ОКУД │ 0330109 │

ООО "Спецодежда Катрал", г. Москва, ├─────────────────┤

│ │

│ │

-------------------------------------- по ОКПО │ 49417586 │

организация, адрес, номер телефона ├─────────────────┤

__________________________________________ ИНН │ 7707518470 │

├─────────────────┤

__________________________________________ │ - │

структурное подразделение ├─────────────────┤

Вид деятельности по ОКДП │ - │

Контрольно- АМС-100Ф ┌───────────────┼─────────────────┤

кассовая ------------- номер│производителя │ 20216789 │

машина модель (класс, ├───────────────┼─────────────────┤

тип, марка) │регистрационный│ 1334 │

└───────────────┼─────────────────┤

"Пилот-29" │ │

Прикладная программа ------------------------- │ - │

наименование ├─────────────────┤

Вид операции │ - │

└─────────────────┘

┌─────────┬───────────┬───────────────┐

│ Номер │ Дата │Время проверки,│

│документа│составления│ ч. мин. │

├─────────┼───────────┼───────────────┤

АКТ │ 3 │ 30.10.2016│ 11.30 │

└─────────┴───────────┴───────────────┘

О ПРОВЕРКЕ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ КАССЫ

РАСПИСКА

На время проверки наличных денежных средств личных денег в кассе

не имеется.

Кассир Токова Татьяна Трофимовна Токова Т.Т.

---------------- ----------------------------------- -------------

должность фамилия, имя, отчество подпись

В результате проверки установлено:

Сумма, руб. коп.

Порядковый
номер конт-
рольного
счетчика
(отчета
фискальной
памяти) на
конец рабо-
чего дня
(смены)

Номер
отдела
(сек-
ции)

Показания счетчика

Выручка
согласно
показанию
счетчика,
руб. коп.

на начало
рабочего
дня (смены)

на время
проверки

Фактическое
наличие денег

000542

1

556 653.00

567 952.00

11 299.00

в том числе
по расчетным
чекам,
чековым
книжкам,
кредитным
картам

По учетным
данным

11 299.00

Недостача

-

Излишки

-

Замечаний по хранению наличных денежных средств нет

Замечания --------------------------------------------------------

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________