Файл: Управление рисками в проектной среде (Понятие риска проекта ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРОЕКТА).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Реализация любых проектов в различных сферах деятельности сопровождается неопределенностью, которая порождает возникновение рисков. Существуют такие факторы, как фактор случайности, субъективные факторы противодействия, вероятностные характеристики поведения среды.

Чтобы проект имел наибольший успех, необходимо осуществлять комплексное управление рисками на протяжении всего его жизненного цикла.

В концепции реализации стратегического управления существует понятие устойчивых конкурентных преимуществ, уровень которых зависит от минимизации рисков в процессе реализации инновационных и инвестиционных проектов. Для реализации этой концепции необходима концентрация всех видов ресурсов компаний, организаций и предприятий всех форм собственности. Но чем выше уровень концентрации, тем выше уровень риска. Но просто сложить все риски по всем видам трудовых, финансовых, материальных и других видов ресурсов не получится. Чтобы получить достоверный результат, нужна параметрическая модель, базирующаяся на суммировании комплекса всех видов рисков с учетом их весомости и степени их возможного влияния на конечный результат инвестиционно-инновационного процесса.

Риск можно охарактеризовать как возможность наступления такого события, в результате которого субъект, принявший решение, теряет частично или полностью свои ресурсы, недополучает ожидаемый доход или несет дополнительные финансовые и материальные расходы.

Целью работы является разработка мероприятий по совершенствованию системы управления рисками проекта.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) Рассмотреть теоретические аспекты организации управления рисками проекта.

2) Представить описание проекта ООО «Тольяттинские прицепы».

3) Предложить мероприятия по совершенствованию системы управления рисками проекта.

Объектом исследования является ООО «Тольяттинские прицепы».

Предмет исследования – методы управления рисками проекта.

Методологической основой настоящей работы являются научные исследования по данной проблеме, учебные издания, публикации в журналах.

Структура работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

---

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ПРОЕКТА

Понятие риска проекта

Риск – это неопределенное внешнее или внутреннее событие, влияющее на достижение целей компании. Любой риск имеет понятие – причины и – последствия, а также выражается через ущерб и вероятность. Любой риск может негативно отразиться на поставленные нами целей.

Для смягчения воздействия рисков на конечные результаты по реализации проекта, следует начать управлять рисками еще на стадии разработки проекта^[1]. В случае возникновения риска на первой стадии проекта, прежде всего, следует:

• выделить источники и факторы риска (идентификация риска);
• оценить масштаб последствий;
• принятие решения о действиях, упущениях (разработка мер по управлению рисками);
• реализация отдельных мер (реализация выбранного метода управления рисками).

Чаще всего риск возникает из-за неблагоприятных условий, которые обычно связаны с:

1) дефицитом планируемых ресурсов;

2) недостигнутым результатом из-за невозможности внедрения идеи;

3) технические или экономические характеристиками проекта, которые оказались хуже, чем ожидалось руководством компании;

4) реализацией проект, издержки, которого превысили первоначальный бюджет;

5) целью проекта, которая была достигнута, но позже, чем ожидалось.

На этапах разработки и внедрения проекта могут быть риски, которые способны приостановить проект или повлиять на полное прекращение проекта. Такие риски включают в себя:

• риск неосуществимости идеи, которая зависит от характера проекта из-за высокой степени неопределенности в отношении будущих результатов;
• риск неспособности достичь запланированных функциональных характеристик проекта;
• временной риск;
• риск дефицита бюджета проекта.

На этапе коммерциализации задействованы маркетинговые рычаги; поэтому основные риски этого этапа включают риск невыполнения прогнозируемых финансовых показателей и риска достижения финансовых результатов с неблагоприятными отклонениями от ожиданий^[2].

Каждый риск имеет тяжелые последствия, они могут быть одиночными или смешанными воздействуя на конкретный проект, и влияние этих рисков трудно выражать в количественном выражении. Поэтому следует разделать риски на два уровня: риски первого (верхнего) уровня включают в себя ключевые риски проектов, связанных с возникновением основных ситуаций риска при реализации проекта, второй (более низкий) уровень рисков включают риски, связанные с запуском проекта.

---

В зависимости от фазы жизненного цикла проекта, параметры управления рисками проектов изменяются, что, в свою очередь, приводит к необходимости использования различных методологических инструментов. Получение информации о вероятностях случайного события является основной задачей количественной оценки риска инновационного проекта.

Вероятность наступления события может быть определена с помощью объективных или субъективных методов. Объективный метод основан на предполагаемой частоте возникновения такого события. Субъективный метод основан на использование субъективных критериев (суждение оценщика и личный опыт), и в этом случае вероятность события может быть различной при оценке различными экспертами.

Помимо традиционного понимания риска как объективной или субъективной вероятности, существует и другой подход к созданию математической модели риска, которая является основой для формализации количественной оценки инновационного проектного риска. Это нечеткий подход к оценке риска проекта^[3].

Для разработки индикаторов риска обычно используются следующие теоретические условия:

• оценка риска основана на концепции случайного события;
• вопрос получения информации о возможных событиях, вероятности их возникновения, важности (степени значимости) очень важен для оценки риска;
• любая информация обычно содержит ошибки измерений, которые влияют на надежность оценки;
• решения, принимаемые в условиях неопределенности, определяют сложность вопроса количественного характера риска оценка.

Поэтому получение информации о вероятностях случайного события является основной задачей количественной оценки риска инновационного проекта. Когда неопределенность достигает критических значений, когда количественных данных о субъективных вероятностях нет или, когда преобладают только качественные оценки, применение субъективных вероятностных методов становится действительно ограниченным.

Хорошо разработанный алгоритм по управлению рисками проектов поможет на этапах разработок и внедрения проектов, а также предполагает: последовательную систематическую реализацию этапов управления рисками и сопоставление результатов оценки с мерами риска: прогнозы сроков и финансовых ресурсов позволяют определить наиболее рискованные задачи, позиции и на основе количественных значений предпринять шаги в направлении смягчение воздействия на конкретные проектные риски в отношении определенных задач. Оценка временных потерь позволяет определить резерв времени для защиты даты завершения проекта и оценки вероятных колебаний бюджета - сформировать резерв для задач, наиболее подверженных рискам; учет ключевые и конкретные риски, присущие этапам разработки и реализации инновационных проектов; управление набором рисков, подлежащих количественному измерению и оценке: риск изменения сроков и дефицита бюджета проекта; определяет минимально необходимый (хотя и достаточный для успешного управления рисками) набор корреляционных методов оценки с целью сокращения усилий, необходимых для оценки и получения достоверных результатов; позволит определять возможные временные и ресурсные потери в последовательном и множественном вариантах.

---

Задачей по управлению рисками в проектах считается одной из самых сложных в управлении проектами из-за значительной степени неопределенности в отношении будущего результата. Так как любой проект имеет свой жизненный цикл, происходит изменение параметров по управлению рисками инновационных проектов, что, в свою очередь приводит к необходимости использования различных методических инструментов.

Методы управления рисками проектов

Управление рисками проектов - это совокупность практических мер, позволяющих снизить неопределенность результатов инновации, повысить полезность реализации проекта, снизить цену достижения цели.

В жизненном цикле обычного проекта принято выделять четыре основных стадии (этапа, фазы): 1) стадия инициации; 2) стадия планирования; 3) стадия исполнения; 4) стадия окончания.

Выделим следующие этапы проекта:

• прединвестиционные исследования и планирование проекта (проводятся изучение прогнозов, разработка концепции, обоснование будущих инвестиций, выбор места размещения, экспертиза);
• разработка документации и подготовка к реализации (создается план, утверждается документ о технико-экономическом обосновании, принимается решение об инвестировании);
• проведение торгов и заключение контрактов (заключаются контракты, договоры на поставку и работы, продолжается разработка планов);
• реализация проекта (разрабатываются графики, выполняются работы, осуществляются контроль и корректировка плана);
• завершение проекта (проект запускается, анализируются результаты, после чего проект закрывается).

Зная о том, что инвестиционные проекты обязательно связаны с риском и неопределенностью, следует рассматривать различные варианты по реализации проекта.

По каждому из этих вариантов будут разработаны мероприятия, которые помогут команде проекта достигать желаемых показателей в установленные сроки. На основе контроля, осуществляемого над реализацией проекта, могут приниматься решения о необходимости изменения расчетных плановых параметров вследствие непостоянства внешних и внутренних факторов. Подобный контроль помогает оценить и сравнить фактические результаты с плановыми, понять ошибки и спрогнозировать дальнейший ход.

Так как анализ инвестиционных проектов имеет свои особенности, нельзя пользоваться только стандартными методиками, необходимо сочетать количественные и качественные методы. Объединение стандартных подходов и вероятностных, ситуационных методов моделирования дает возможность сформировать оптимальный набор методов воздействия на риск, учитывая индивидуальные особенности.

---

Качественный анализ рисков приводит к следующим результатам:

• ранжирование общего риска проекта;
• составление списка рисков по приоритету;
• составление списка рисков для дополнительного анализа и управления;
• определение трендов в результатах качественного анализа риска.

После качественного анализа проводится количественный, помогающий с помощью численных методов установить вероятность каждого риска и его воздействие на цели проекта и степень риска всего проекта.

Количественный анализ рисков инновационного проекта дает следующее:

• список количественных рисков по приоритету;
• вероятностный анализ проекта;
• вероятность достижения задач по времени и стоимости;
• тренды в результатах количественного анализа рисков.

Далее рассмотрим методы, минимизирующие риски в инновационных проектах.

Для начала разделим методы управления рисками на несколько групп:

• страхование;
• контроль;
• лимитирование;
• хеджирование;
• распределение рисков между участниками проекта;
• резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

Суть метода страхования риска заключается в том, чтобы передать страховой компании ответственность по несению риска, тем самым снижая участие в возмещении ущерба самого предприятия, возглавляющего инновационный проект. Этот метод снижения риска является одним из самых распространенных, однако страховые компании неохотно заключают договоры из-за высокой степени риска инноваций.

Методы контроля риска включают в себя: метод избегания рисков или отказа от них, метод предотвращения убытков, уменьшения размера убытков, а также метод отделения и дублирования. Первый метод нацелен на исключение из проекта деталей, связанных с наибольшими рисками, и выбор новых, в которых эти риски отсутствуют. Суть метода предотвращения рисков состоит в проведении мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления рисков.

Уменьшение размера убытков также представляет собой проведение мероприятий, но нацелены они будут уже на снижение размера возможных убытков в проекте. Отделение рисков помогает разделить пространственно источники возникновения убытков, а дублирование - создать дублирующие друг друга участки проекта, которые значимы для процесса, но расположены далеко друг от друга^[4].

Лимитирование используется в тех случаях, когда риски (в данном случае денежные средства) выходят за допустимые пределы (лимит), то есть устанавливаются определенные нормы, за рамки которых выходить нельзя.

---