Файл: Банковские риски и основы управления ими (на примере ПАО «Сбербанк России»).pdf

Схема организационной структуры управления представлена на рис.1

Рисунок 1 – Принцип формирования организационной структуры управления отделений Алтайского отделения №8644 ПАО «Сбербанк России».

Вся кредитная деятельность подкреплена внутренними регламентами. Если применяются какие-либо другие условия кредитования, отличные от условий, предусмотренных Регламентом, то они заранее согласовываются с Комитетом Банка по предоставлению инвестиций и кредитов. Принимая решения предоставления кредита территориальный банк в некоторой степени определяет полномочия отделений, подчиненных ему.^[10] Что бы обеспечить контроль за состоянием кредитного портфеля территориального банка и обеспечить выполнение всех требований по внутренним нормативным документам Банка, которые определяют взаимосвязанность заемщиков между классификацией ссуд одного заемщика, а также сохранить контроль за достоверностью и полнотой информации в территориальный банк вводится единая база данных о заемщиках. Все что касается кредитования индивидуальных предпринимателей и юридических лиц осуществляется либо центральным аппаратом, либо филиалами, либо дополнительными офисами филиалов Сбербанк. Предоставление межбанковских кредитов под обеспечение осуществляется в соответствие с Порядком № 748-р 121. Кредитование субъектов Российской Федерации и муниципальных образований осуществляется в соответствии с Порядком № 607-5-р. Благодаря разнообразию продуктов, которые разработаны для физ. лиц удается удовлетворить потребности всех категорий клиентов. По статистике Центрального Банка объем выданных физическим лицам кредитов в 2018 году достиг 3, 6 трлн, руб., показав рост всего на 50, 37% по сравнению с 2017 годом. Проведем анализ некоторых показателей Сбербанка России с другими территориальными банками по их состоянию на конец 2018 года.

Таблица 1 – Показатели организации работы банков с клиентами в 2018 году

Исходя из таблицы, видно, что ПАО «Сбербанк России» первый по доходности второй по среднесписочной численности и второй по кол-ву счетов населения по активам в среднем на одно подразделение.

Таблица 2 – Привлеченные средства юр. и физ. лиц в банках 2018 году, млрд. руб.

Вывод изданных в таблице 2 следующий: к снижению имеет тенденцию объем вовлеченных средств юр. лиц в конце 2018 года. Общая динамика положительная.

Таблица 3 – Свод удельного веса всех просроченных долгов по кредитам, выданным юр. и физ. лицам в ПАО «Сбербанк России».

По итогам 2018года чистая выручка Алтайского отделения №8644 возросла на 52,5%, что составляет до 9,8 мрлд, рублей по отношению с 6,4 мрлд, рублей, которые были получены за такой же период в прошлом году. Объем всех активов-нетто равняется 430 мрлд, рублей, что говорит о возрастании на 46%. Кредитный портфель значительно возрос за 2018 год на 74 мрлд, и составил 328 мрлд, рублей.

Говоря о целях Алтайского отделения №8644 ПАО «Сбербанк России» можно выделить следующие приоритеты:

- укрепление позиций в главных сегментах регионального фин. Рынка

- фиксированное отслеживание рисков

Подводя итог, обозначим самые слабые и сильные стороны Алтайского банка ПАО «Сбербанк России».

Сильные стороны:

-Мощная управленческая команда

-Сильный акционер в лице Банка России

-Лояльная база клиентов

Слабые стороны:

-Размер банка уменьшает эластичность принятия решений со стороны руководства

Главными аспектами размещения средств банка являются межбанковские операции (63,13%) и кредитные операции (31,37%) . Другие показатели занимают менее 5%. Подводя итоги, можно сказать что отделение Алтайского края, которое мы рассмотрели, имеет стабильное положение, но это не значит, что в кризисных условиях оно останется неизменным.

2.2 Анализ кредитных рисков ПАО «Сбербанк России» и методов управления ими

Для подробного изучения и оценивания кредитного портфеля используется коэффициентный метод. (табл. 4)

За данный период коэффициенты были разными. Связано это с тем, что при росте совокупного риска кредита, растет кредитный портфель гораздо больше, чем капитал (темпы прироста равны соответственно 2,258% и 0,029%).

Таблица 4. – Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля

Коэфф. степени защищенности от риска за период с 01.12.2017 г. по 01.01.2018 г. в целом показали скорее отрицательные результаты. Их отличительная черта в том, что упадок коэфф. К4, К5, К6, К7, К9, К10, к11 – положительная тенденция, а уменьшение К3, К8 – отрицательная. Как итог, данные качественного и структурного анализа можно свести к тому, что кредитный портфель Банка держится на хорошей планке. Имея консервативную кредитную политику в отношении физ. лиц Банку удается держать долю вышедших по сроку кредитов на максимально низком уровне. Данное исследование выявило, что оценивая качество кредитного портфеля коммерческого банка нужно ссылаться не только на анализ структуры задолженности ссуды, но и опираясь на нормативы, разработанные банком в рамках кредитной политики. Незавершенность Банком проблемы по управлению риском кредитов усложняет управление уровнем кредитных портфелей коммерческих банков.

Определим значимые для банка риски: риск ликвидности, рыночный риск, кредитный риск, а также операционный.

Финансовый и Кредитный комитеты банка регламентируют управление рисками в рамках полномочий, наделяемых Правлением банка. Структурные подразделения Алтайского отделения №8644 ПАО «Сбербанк России» - отделы: кредитования населения, финансово-экономический, кредитный, межбанковских расчетов, валютного регулирования и контроля, внутреннего аудита, информационных технологий, по работе с юр. лицами по направлениям деятельности:

-оценивают риски банковских операций;

-разрабатывают автоматизированные формы, которые улучшают процессы по управлению рисками, позволяющих провести экспертную оценку рисков до момента совершения банковской операции;

-хеджируют риски с помощью производных инструментов финансов;

-изготавливают локальные нормативные правовые акты, соответствуя стратегиям управления рисков;

-проводят статистику, анализ и контроль управления рисками;

-участвуют в разработке процентной, кредитной и др. политик банка;

-информируют заинтересованные службы банка о грядущих проектах нормативных правовых актов;

-проводят комплексную работу по внутреннему контролю, не допускают вовлечение банка в финансовые операции, которые несут незаконный характер;

-защищают банк от противоправных действий.^[11]

На уровне филиалов банка в структуру организации управления рисками включаются Советы управлений, службы с соответствующими задачами и функциями, руководство управлений.

К возможным активам банка, которые подвержены риску относятся:

- средства до востребования;

- лизинг;

- все виды кредитов, включая депозиты и межбанковские кредиты;

- поручительства в финансовой форме.

При оценивании кредитного риска проводится анализ динамики роста объема активных операций банка, которые подвержены кредитному риску. Если отсутствует оптимальная величина показателя за минимально или максимально принимаемое значение берется показатель на начало года.

Главенствующие факторы при построении системы управления рисками:

- конкретный порядок принятий решений при проведении мероприятий по привлечению ресурсов;

- анализ перед принятием решения, дабы избежать с высокой степенью риск;

- проведение лимитной политики по главным видам рисковых операций;

- детальное рассмотрение внутренних нормативно-правовых документов банка.

К основным действиям Банка по управлению кредитным риском относятся:

- заочный анализ финансового характера клиента;

- диверсификация портфеля активов;

- обязательство предоставления ликвидного обеспечения документов клиентом;

- установление границ лимитов по активным операциям, которые подвержены риску;

- создание сохранной копии на возможные убытки по недостоверным долгам;

- контролирование структуры кредитного портфеля и его составом;

- постоянный анализ в момент кредитования деятельности клиентов;

- своевременные поправки решений банка, оперативное задействование и объединение сил соответствующих отраслей банка.^[12]

Отделы валютного контроля, регулирования, расчетов между банков, кредитования населения в соответствии с установленным регламентом:

- подготавливают нужную информацию для заседания Финансового и Кредитного комитетов банка для вынесения вердикта о предоставлении кредита, поручительств и банковских обязательств, заключении лизинга, осуществлении операций со включением векселей;

- преждевременно оценивают пакет документов, который сформирован в определенном порядке;

- принимают меры по своевременному возврату кредитов, взысканию проблемных долгов;

- проводят финансовый и управленческий контроль за выполнением комплексного подхода по снижению кредитного риска;

- сопровождают некоторые вопросы, которые связаны с осуществлением активных операций, подверженных риску кредитов;

- контролируют реализацию предоставленных гарантий банку по возврату кредитов.