Файл: Кредитные риски, их виды, причины возникновения и способы их снижения.pdf

Существуют следующие методы управления риском кредитного портфеля банка: · Диверсификация- инвестирование средств в разные активы с целью снижения рисков; · Секъюритизация- финансирование определенных активов при помощи выпуска ценных бумаг; · Лимитирование – установление лимита; · Создание резервов для возмещение потерь за кредитными операциями коммерческих банков.

КБ ПАО «Сбербанк России» считается одним самых крупных финансовых организаций в стране, занимающий лидирующие позиции в финансовом мире по некоторым особым макроэкономическим параметрам.

Основным документом по управлению рисками в Банке является «Общее руководство по управлению риском в ПАО «Сбербанк», в соответствии с которым Банк управляет следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный, ликвидности, общий процентный риск, операционный, правовой, потери деловой репутации, регуляторный.

Управление рисками - это процесс, выполняемый на всех уровнях управления банками.

Координация управления рисками, обработка рисков, идентификация и количественная оценка меры риска для банка в целом. Управление рисками не реже одного раза в шесть месяцев, Совет директоров предоставляет Совету директоров отчет об объемах риска и достаточности капитала (капитала), предлагает усовершенствования системы управления рисками и оценки достаточности капитала. Кредитный риск несет кредитный отдел и отдел розничного кредитования. Наряду с ними, отдел правовой помощи и служб безопасности участвует в управлении кредитным риском.

Основными рисками, с которыми сталкивается банк в своей деятельности, является кредитный риск, то есть риск потерь вследствие неисполнения, раннего или неполного исполнения обязательств должника перед Банком в соответствии с условиями договора. Банками, выдающими кредиты, являются единицы, которые принимают кредитный риск. Департамент управления рисками участвует в процессе одобрения сделок с кредитным риском, превышающих риск, принимаемый Советом директоров Банка. Управление рисками развивается, и на позиции была разработана структура методологии оценки кредитного риска. Банк проводит оценку кредитного риска. Кредитный комитет (кредитный риск в отношении банковских учреждений - Комитета по активам и обязательствам), Совета директоров и Совета директоров Банка в области управления кредитными рисками путем принятия лимита кредитного риска в соответствии с полномочиями по проверке отчетов об оценке и оценке кредитного риска;

пересматриваются в соответствии с установленными процедурами. Пределы устанавливаются и пересматриваются ежемесячно. Банк ежедневно контролирует соблюдение лимитов кредитного риска. Банк работает над внутренней рейтинговой системой для оценки будущих кредитных потерь по отдельным кредитам.

Банк вводит систему ограничений кредитного риска:

– по одному должнику (группа связанных должников);

– если лимит установлен на банковскую организацию (безналичный банк организации), лимит делится на операции, выполняемые организацией:

– расчеты, обмен валют (включая валютные операции), займы (депозиты),векселя и другие операции;

– инвестиции в индивидуальный капитал, долговые обязательства эмитента;

– финансовые инструменты, имеющие отдельные (прежде всего, высокорисковые) рейтинговые категории (после введения рейтинговой системы);

– сектор, в котором работают бизнес-заемщики;

– в категории должников (корпоративных заемщиков / физических лиц).

В целях выявления риска в ПАО «Сбербанк» используются показатели, приведенные в таблице 1.

Таблица 1.

Количественная оценка риска в ПАО «Сбербанк»

При оценке исходят из следующего:

0 баллов – в случае если в течение последних 3 мес. Нет фактов соответствующих нарушений, жалоб, претензий

1 балл присваивается если в течение последних 3 мес. Есть единичные факты (1-3) соответствующих нарушений, жалоб, претензий

3 балла присваиваются если в течение последних 3 мес. факты соответствующих нарушений, жалоб, претензий носят массовый характер либо постоянный характер. Для каждого из показателей установлены лимиты, которые позволяют быстро выявить риски и найти своевременное адекватное решение реагировать на них. Мониторинг риска включает меры направленные на предупреждение повышения уровня риска. Мониторинг проводится на постоянной основе путем ежедневного изучения работниками структурных подразделений банка системы показателей риска.

Руководители структурных подразделений при выявлении изменений показателей риска незамедлительно информируют об этом начальника службы внутреннего контроля. Тот в свою очередь, при превышении в отчетном периоде какого-либо показателя риска установленного лимита информирует об этом Председателя Правления Банка. Приведем пример. При наступлении события операционного риска, составляется сообщение, далее приведен пример сообщения о наступлении события операционного риска (предъявление фальшивой купюры при отправке денежного перевода).

Таблица 2.

Сообщение о событии операционного риска (получатель – Администратор базы данных по учету операционных рисков)

Показатели для качественной оценки риска, используемые в ПАО «Сбербанк» представлены в таблице 3:

Таблица 3

Показатели качественной оценки риска ПАО «Сбербанк»

Сотрудники осуществляют управление регуляторным риском на местах (мониторинг, выявление, минимизация)

1. Незамедлительное принятие мер сотрудником банка по минимизации последствий риска
2. Направление сообщения о событии риска руководителю подразделения

Руководитель подразделения осуществляет мониторинг, выявление, минимизацию и организацию управления риском внутри подразделения, сопровождение внедрения инструментов управления риском

1. Направление сообщения о событии риска в СВК

2.Направление копий документов связанных с событием риска

1. Участие совместно с СВК в разработке мероприятий и планов минимизации риска.

СВК осуществляет ведение базы данных событий риска, разработку методологии и технологии управления риском, обеспечивает методологическую поддержку сотрудников банка на местах, обеспечивает сопровождение внедрения инструментов управления риском

Анализирует эффективность функционирования системы риска, оценивает эффективность и полноту планов минимизации риска. Обучение персонала банка по вопросам риска. Предоставление информации Комитету по управлению рисками, Правлению и Совету банка.

Очень важное значение для всех организаций, которые осуществляют операции с денежными средствами клиентов или их имуществом, соответственно для ПАО «Сбербанк», является соблюдение Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ от 07.08.2001. Соблюдение положений закона 115-ФЗ в банке неукоснительно, что дает банку возможность не вовлечь в свою деятельность теневой бизнес.

2.3 Разработка рекомендаций по снижению кредитных рисков в ПАО "Сбербанке"

Стратегия управления кредитными рисками должна разрабатываться в соответствии с несколькими направлениями. К ним можно отнести оценку и установление риска с предусмотрением источников прогнозируемых убытков и тех рыночных ситуаций, которые их провоцируют.

«Сбербанк России» использует следующие основные методы регулирования кредитных рисков:

1. Снижение уровня кредитного риска с помощью образования адекватных резервов и соответствующего структурирования сделок;

2. Идентификация, анализ и оценка потенциальных рисков на стадии, которая предшествует проведению операций, подверженных кредитному риску;

3. Установление лимитов и/или ограничений риска;

4. Мониторинг и контроль уровня кредитного риска;

5. Применение системы правомочий в процессе принятия решений;

6. Управление обеспечением сделок. Постоянный мониторинг финансовой работы клиента представляет собой один из главных инструментов минимизации кредитного риска. Целью постоянного мониторинга является обнаружение возможных трудностей с погашением кредита.

Это нужно сделать на начальной стадии для того, чтобы получить наибольший эффект от корректирующих операций банка и уменьшить его убытки. Наблюдение за кредитами очень важно на момент их погашения или когда они становятся просроченными, или если произойдёт нарушение величины финансовых коэффициентов или установленных кредитным договором условий минимальной суммы залога.