Файл: Кредитный процесс и его стадии.pdf

После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, которое должно содержать всю документацию по кредитной сделке и содержать всю необходимую информацию о заемщике, в том числе информацию о его рисках. После подписания заемщиком и банком-кредитором кредитного договора и в соответствующей форме обеспечительного обязательства кредит выдается заемщику (в установленный договором срок и в размере). К нему прилагается выписка кредитного отдела банка из бухгалтерии банка. На основании настоящего приказа бухгалтерия Банка присваивает номер для открытия кредитного счета заемщика (исходя из вида кредита, его срока действия и правового статуса заемщика), номер счета учета резервов на возможные потери по кредиту (исходя из его категории риска), при этом остаток средств на счетах 913 (03-08) "предоставление кредитов и выделенных средств" учитывается в качестве обеспечения по кредиту (в зависимости от его характера).^[6]

В соответствии с Положением Банка России № 54-п, размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. Кредиты юридическим лицам могут предоставляться только в безналичном порядке путем зачисления их на расчетный или текущий счет, в том числе кредиты, выданные на выплату заработной платы. Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется только уполномоченными банками.

После выдачи кредита работа с заемщиком не прекращается. Наступает этап, называемый кредитным мониторингом. На данном этапе кредитного процесса банк осуществляет контроль за исполнением кредитного договора, стремясь на самом раннем этапе выявить признаки превращения стандартного кредита в проблемный и принять меры по обеспечению его возврата.

Основная цель мониторинга – обеспечение своевременного погашения основного долга и выплаты процентов по кредиту. Мониторинг – анализ и контроль каждого отдельного кредита, анализ кредитного портфеля в целом.

В процессе контроля сотрудник банка должен оценить:

- кредитное качество-изменение финансового положения клиента и его способности погасить кредит;

- соблюдение условий кредитного договора – выполнил ли клиент кредитные обязательства в соответствии с первоначальными условиями сделки;

- условия залога (поручительства, поручительства) - изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или способность поручителя (поручителя) исполнять свои обязательства;

- рентабельность - продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль.^[7]

В результате контроля выявляются так называемые проблемные кредиты, т. е. кредиты, по которым возникают проблемы с выплатой процентов и погашением основного долга. Необходимо создавать для них дополнительные резервы, а также принимать решения об изменении условий кредитования и размера обеспечения для того, чтобы в конечном итоге добиться погашения кредита заемщиком вместе с причитающимися процентами за его использование. Порядок обязательного формирования и использования резервов по ссудной задолженности установлен положением ЦБ РФ № 254-П.^[8]

2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «СБЕРБАНК»

2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»

Коммерческий акционерный Сберегательный банк РФ создан в форме акционерного общества открытого типа согласно Закону РСФСР «О банках и банковской деятельности». Учредитель и основной акционер ПАО «Сбербанк» – Центральный банк РФ (более 60% акций уставного капитала). Акционерами его являются больше 200 тысяч физических и юридических лиц. Сбербанк зарегистрирован 20.06.1991 г. в ЦБ РФ.

Основные направления деятельности Сбербанка:

– Корпоративный бизнес: предоставление услуг организациям и корпоративным клиентам по обслуживанию текущих и расчетных счетов, предоставлению всех видов финансирования, открытию депозитов, гарантий, услуг инкассации, по обслуживанию внешнеторговых операций и т.д.

– Розничный бизнес: оказание клиентам – физическим лицам банковских услуг по принятию средств во вклады, обслуживанию, кредитованию банковских карт, валютно-обменным операциям, операциям с драгоценными металлами, денежным платежам, переводам, хранению ценностей и т.д.

– Операции на финансовых рынках: операции с ценными бумагами, по привлечению и размещению средств на межбанковском рынке, по привлечению на рынках капитала долгосрочных средств, операции с иностранной валютой и финансовыми производными инструментами, иные операции на финансовых рынках.

Приоритетные направления деятельности СберБанка:

– кредитование российских предприятий;

– кредитование частных клиентов;

– вложение в ценные государственные бумаги, облигации Банка России;

– проведение операций на комиссионной основе.

Средства для реализации данной деятельности Банком привлекаются из следующих источников:

– вклады частных клиентов;

– средства акционеров;

– средства юридических лиц;

– иные источники, в т.ч. заимствования на финансовых международных рынках.

ПАО «Сбербанк» также предоставляет реализацию зарплатных проектов, обслуживание и выпуск корпоративных карт для работников компании, организацию эквайринга для предприятий торгово-сервисного обслуживания.^[9]

Филиальная сеть ПАО «Сбербанк» расположена на всей территории РФ. На 01.01.2018г. сеть ПАО «Сбербанк» состояла из 27 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 структурных внутренних подразделений.

Организационная структура ПАО «Сбербанк» определяется 3-мя моментами - филиальной чрезвычайно развитой сетью, структурой управления банком, структурой функциональных служб и подразделений. Основное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство деятельностью банка для реализации его функций в экономике.

Структура управления Сбербанка состоит из следующих органов:

– Общее собрание акционеров – руководящий высший орган банка, который курирует основную деятельность банка. Проводится собрание 1 раз в год. В рамках данного мероприятия принимаются решения о распределении дохода, объеме и порядке выплат собственникам, стратегии развития банка и т.д.

– Наблюдательный совет. Избираются его члены Общим собранием акционеров. Координирует деятельность банка, в т.ч. определяет основные направления пассивной и активной политики, утверждает повестку Собрания акционеров, принимает решение об увеличении капитала, размещении в ценные бумаги свободных средств.

– Правление банка – исполнительный коллегиальный орган, в компетенцию которого входят такие задачи, как:

– обсуждение отчетов, которые поступают от территориальных отделений;

– утверждение по депозитам процентных ставок для юридических и физических лиц;

– формирование политики в сфере управления рисками;

– утверждение штатной численности работников, принятие решения о ликвидации, слиянии подразделений;

– внедрение в деятельность корпоративного и розничного блока банковские прогрессивные технологии;

– внедрение и разработку внутренних документов, которые регулируют деятельность банка и т.д.

– Президент банка. С 2007 г. банк возглавляет Герман Греф. Именно он отвечает за те обещания, которые предоставлены Общему собранию акционеров на ежегодном совещании. Основные управленческие функции Президента, Председателя Правления банка:

– распределение между заместителями зоны ответственности и обязанностей;

– организация работы структурных единиц;

– утверждения выпуска ценных эмиссионных бумаг;

– решение текущих вопросов и т.д.^[10]

Общее собрание акционеров

Комитеты Наблюдательного совета

Наблюдательный совет

Ревизионная комиссия

Комитеты банка

Правление, Президент. Председатель Правления

Подразделения централь-ного аппарата, зарубежные подразделения и террито-риальные банки

Коллегия банка

Рисунок 1 – Структура органов управления ПАО «Сбербанк»

Организационная структура Сбербанка включает 4 блока:

– Центральный аппарат. Главное предназначение — управление территориальными банками, дополнительными офисами, филиалами на основании единого подхода к ограничению и оценке курсового, процентного, рыночного и балансового рисков. Центральный аппарат разрабатывает внутрибанковские акты и нормативы, которыми руководствоваться должны на всех уровнях принятия решения.^[11]

2.2. Анализ кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»

Сбербанк является крупнейшим банком РФ по объемам операций с физическими лицами. В условиях экономического кризиса ведущему банку России пришлось нелегко. Экономические санкции лишают Сбербанк и еще четыре государственных банка доступа на европейские и американские финансовые рынки.

Таблица 2 – Объем всех выданных кредитов и кредитов выданных физическим лицам за период 2015-2018гг. ^[12]

Данные, представленные в таблице, свидетельствуют о том, что в 2016 году по сравнению с предыдущим годом общий объем розничного кредитования снизился на 5.7%. Такое изменение объемов выданных кредитов физическим лицам произошло на фоне колебания ключевой ставки Банка России, что повлекло за собой увеличение процентных ставок по кредитам. Так в феврале 2015 г. значение ключевой ставки равнялось 15%, а к концу 2016 года – 10%. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, выданным физическим лицам на начало 2015 г. составляли 19,5– 29%.

Таким образом, сокращение темпов роста кредитования населения и существенный рост просроченной задолженности по потребительским кредитам стали основными тенденциями того периода.

Таблица 3 – Состав и структура чистой ссудной задолженности по видам заемщиков ПАО Сбербанк за период 2015-2018 гг.

Данные таблицы показывают, что объем кредитного портфеля ПАО Сбербанк на протяжении 2015-2018 гг. имеет положительную динамику.

Рисунок 3 – Структура чистой ссудной задолженности физических лиц по видам заемщиков ^[13]

В структуре портфеля, кредиты физическим лицам составляют в диапазоне от 22% до 28% (рис.4). По данным кредитования физических лиц наблюдается стабильный рост по объему выданных сумм и в структуре кредитного портфеля.

Таблица 4 – Кредитный портфель физ. лиц Сбербанк за период 2015-2018 гг. ^[14]