Файл: Страхование как инструмент минимизации кредитного риска ( Понятие кредитного риска ).pdf

Заключение:

Кредитные операции являются основой банковского бизнеса, так как являются основным источником дохода банка. Но эти операции связаны с риском невозврата кредита (кредитным риском), которому банки в большей или меньшей степени подвержены в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как вид банковского риска находится в центре внимания банков. Кредитная политика банка обязательно должна учитывать возможность возникновения кредитных рисков, предвидеть их возникновение и грамотно управлять ими, то есть минимизировать возможные негативные последствия кредитных операций. При этом чем ниже уровень риска, тем ниже, естественно, может быть прибыль банка, так как банк обычно получает больше прибыли по операциям с высокой степенью риска.

Таким образом, основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью кредитных операций с помощью грамотного управления кредитным риском, которое реализуется путем коммуникации и анализа основных методов управления кредитным риском, разработки практических мер по снижению риска неплатежей по кредитам.

Основные рычаги управления кредитным риском находятся в сфере внутренней политики банка. Наиболее важными из них являются: диверсификация кредитного портфеля, анализ кредитоспособности и финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

Наиболее распространенной мерой в практике банков, направленной на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика. Под кредитоспособностью клиентов банка следует понимать финансово-экономическое состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика погасить кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками различных факторов, которые могут привести к невозврату кредитов или, наоборот, обеспечить их своевременное погашение, составляет содержание кредитного анализа банка.

При анализе кредитоспособности банки должны решать следующие вопросы: способен ли заемщик своевременно выполнять свои обязательства, готов ли он их выполнять? На первый вопрос можно ответить, проанализировав финансово-экономические аспекты деятельности предприятий. Второй вопрос носит юридический характер, а также связан с личностными качествами руководителей компании. Необходимо учитывать как неблагоприятные изменения рыночной конъюнктуры компании-заемщика, так и внезапное ухудшение ее финансового состояния, вызванное управленческими ошибками и просчетами, неправильно выбранной стратегической политикой и т. д.

Банк должен очень хорошо разбираться в текущих проблемах своего клиента, понимать, что он раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективным является направление, в котором сегодня работает компания. В вопросах кредитования и инвестирования необходим сбалансированный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.

Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отражать финансово-экономическое состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств в целом, оценивать способность и готовность заемщика осуществлять платежи и погашать кредиты в заранее установленные сроки.

На сегодняшний день коммерческие банки в различных странах опробовали значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали испытание временем. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, используемых в качестве составляющих общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетности каждой из них. Особую актуальность приобретает принятие микроэкономических решений в зависимости от макроэкономической ситуации. В связи с этим это определяет необходимость проведения кредитными организациями также макроэкономических прогнозов для выработки эффективной кредитной политики.

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой кредитного портфеля и его качественным составом. В рамках дилеммы “доходность – риск” банк вынужден ограничивать норму доходности, страхуя себя от чрезмерного риска. Поэтому целесообразно проводить политику рассеивания рисков и избегать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае невозврата кредита одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокорентабельные) проекты.

В условиях высоких экономических рисков побеждает тот, кто умеет правильно рассчитать, распознать риски, а также предвидеть и минимизировать их. Это главная гарантия успеха банка в кредитовании. Если банк занимается различными аспектами бизнеса клиента, то он способен не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

Страхование также занимает особое место в системе управления кредитными рисками. Банковское страхование основывается на обязательствах банка по страхованию. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими современной концепции экономической безопасности и устойчивости бизнеса. Банковское страхование является одним из стандартных продуктов для банков на мировом рынке. Наличие такого покрытия обычно выдвигается в качестве одного из стандартных условий при открытии, например, международных банковских кредитных линий или установлении корреспондентских отношений.