Файл: Страхование как инструмент минимизации кредитного риска ( Понятие кредитного риска ).pdf

Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика в зависимости от суммы кредита.

В некоторых случаях страховщик может отказать в страховании кредитов. Например, он не будет страховать те кредиты, по которым уже имеется просроченная задолженность на день заключения договора страхования. Кроме того, страховщик должен быть уверен, что на момент выдачи кредита компания имела достаточные гарантии его возврата. Если не было достаточных гарантий, то, скорее всего, страховая компания откажется заключать договор.

Важным вопросом при страховании кредитов является порядок уплаты страховых взносов. Для компаний, которые застраховали кредит, выданный менее чем на год (так называемый краткосрочный кредит), предусмотрена единовременная выплата. По договору страхования долгосрочного кредита страхователь должен будет выплачивать ежегодную сумму платежей один или два раза. То же самое относится и к ситуации, если компания заключила договор страхования риска невозврата кредитов по всем выданным кредитам.

Страхователь в случае наступления страхового случая, то есть невозврата кредита, должен в течение пяти дней подать заявление в страховую компанию, приложив к нему кредитный договор. Размер компенсации определит страховая компания. После того как страховщик выплатит компенсацию, он получает право требовать возмещения от должника, а страхователь должен будет представить в страховую компанию все необходимые для этого документы.

Глава 2. Анализ страхования кредитного риска в РФ

2.1 Опыт страхования в РФ

Уменьшение или устранение кредитного риска достигается с помощью страхования кредиторов. Страхование кредита предполагает полную передачу риска его невозврата специализированной страховой организации. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, как правило, относятся на заемщика.

При страховании защита интересов банка-кредитора заключается в том, что в случае неплатежеспособности должника или неоплаты долга по другим причинам, погашение задолженности по предоставленному кредиту берет на себя страховая организация.

Рисунок 6. Виды страхования на добровольной основе

Страхование осуществляется на добровольной основе

Добровольное страхование ответственности заемщика за непогашение кредитов

Добровольное страхование риска непогашения кредита

В первом случае страхователем выступает заемщик, объектом страхования является его ответственность перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредитов (включая проценты за пользование кредитом). Во втором случае страхователь - банк, а объект страхования - ответственность всех или отдельных заемщиков перед банком за своевременное и полное погашение кредита и процентов за пользование кредитами.

Наиболее существенным моментом в страховании являются: размер ответственности, принимаемой страховщиком, определение страхового случая и возмещение убытков.

Есть страховые общества, которые принимают сто процентов суммы непогашенного заемщиком кредита к страхованию, но не принимают к страхованию проценты за пользование кредитом. Другие страховщики, выплачивают страхователю возмещение от 50 до 90 процентов суммы непогашенного заемщиком кредита и процентов по нему. Конкретный предел ответственности страховщика и срок выплаты возмещения устанавливается индивидуально.

Условия страхования предусматривают порядок возмещения убытков. Одновременно страховая организация оставляет за собой право отказать в выплате страхового возмещения. Свой отказ страховщик связывает, во-первых, с недостоверностью сообщенных страхователем сведений, во-вторых, если страхователь не выполнил обязанностей, возложенных на него условиями страхования. В момент заключения договора эти условия должны формулироваться сторонами конкретно, во избежание дальнейших споров.

Рисунок 7. Просроченная задолженность по потребительским кредитам 2018-2019 г

В 1 квартале 2019 года самые низкие значения доли просроченной задолженности по потребительским кредитам (среди 30 регионов-лидеров по объемам по объемам данного вида розничного кредитования) были зафиксированы в Ханты-Мансийском АО (11,5%), Москве (15,0%), Московской области (16,9%), Республике Татарстан (17,1%), Ленинградской области (18,5%) и Санкт-Петербурге (18,9%). В свою очередь наибольшие доли просрочки свыше 30-ти дней к общему объему кредитов по потребительским кредитам (среди 30 регионов-лидеров по объемам по объемам данного вида розничного кредитования) продемонстрировали Иркутская (27,7%) и Кемеровская (25,2%) области, Красноярский край (24,9%), Омская область (24,7%) области, а также Республика Саха (Якутия) (23,9%).

В 1 квартале 2019 года самая существенная динамика сокращения доли просроченной задолженности по потребительским кредитам (среди 30 регионов-лидеров по объемам данного вида розничного кредитования) по сравнению с 1 кварталом 2018 года была отмечена также в Ставропольском крае (-4,1 п.п.), В Омской области (-3,5 п.п.), Тюменской области (без ХМАО и ЯНАО) (-3,1 п.п.), в Санкт-Петербурге (-2,7 п.п.) и Ханты-Мансийском АО (-2,6 п.п.). Единственным регионом, где данный показатель увеличился, стала Республика Саха (Якутия) (+3,0 п.п.) (Таблица 1).

««Пик роста просроченной задолженности в розничном кредитовании был пройден в 2015-2016 гг. и в настоящее время в ситуации с «плохими» долгами наступила стабилизация», - считает генеральный директор НБКИ Александр Викулин – Однако, несмотря на снижения уровня просрочки в 2018 году, объемы «плохих» долгов в сегменте потребительских кредитов все еще остаются довольно значительными. При этом кредиторы продолжают внимательно следить и за качеством новых кредитов, и за риск-профилем своих заемщиков с действующими обязательствами. Важно, что новые данные и решения НБКИ позволяют кредиторам проводить детализированную оценку риск-профиля заемщиков и эффективно управлять рисками».

Для минимизации кредитного риска может быть использовано не только страхование кредита, но и имущественное страхование, а также страхование от несчастных случаев.

Имущественное страхование может иметь следующие формы: страхование риска подрядного строительства; страхование грузов; страхование оборудования, принадлежащего заемщику.

Страхование от несчастных случаев включает: страхование общей гражданской ответственности; страхование профессиональной ответственности. Страхование охватывает все риски, включая войну, забастовки, пожар, противоправные действия третьих лиц и т.д. Выбор того или иного вида страхования, который может снизить уровень кредитного риска определяется в зависимости от специфики деятельности Заемщика и предлагаемого к финансированию проекта.

2.2 Основные методы страхования кредитных рисков в РФ

Кредитные риски являются неизбежными для всех коммерческих организаций. Для того чтобы можно было максимально точно определить возможные изменения и контролировать, возникающие трудности, была создана специальная методология оценки рисков, а также выделены общие принципы управления. Все это способно помочь уменьшить проценты при потере денег.

Способы снижения и степень управления рисками всегда основываются на определенных методах, которые являются общими и включают в себя следующие аспекты:

• Анализ положения на рынке
• Определение методов воздействия на возникающие риски
• Непосредственное осуществление влияния на риски. Концентрация на повышенных рисках
• Определение методики оценки агрессивных рисков
• Использование стресс-тестирования
• Применение директивного управления
• Определение и применение способов минимизации рисков
• Страхование рисков открытых валют, то есть хеджирование
• Лимитирование операций
• Страхование рисков

Основные методы анализа кредитных рисков Надежность и эффективность деятельности любой организации, осуществляющей кредитование, определяется наличием правильно сформированной кредитной политики. Она должна быть максимально подстроена под состояние на рынке и при этом быть способной меняться в постоянно изменяющихся условиях современной экономики. Существуют общие критерии, по которым осуществляется необходимые анализ и оценка кредитных рисков:

• Возможности заемщика
• Репутация
• Залог
• Условия

Представленные критерии помогают осуществить общий анализ, понять надежность клиента. Однако также выделяют ряд параметров, непосредственно влияющих на проводимый анализ рисков. Эти критерии позволяют непосредственно осуществить оценку и получить необходимые данные. Показатели ликвидности организации. Его определение осуществляется за счет соотношения краткосрочных активов и таких же краткосрочных обязательств клиента. Показатели задолженностей организации. Данный способ выявить соотношение рисков, поможет понять какие они и как распределяются между заемщиком и кредитором. Показатели, отражающие процесс погашения задолженностей. Это показывает финансовую устойчивость компании и демонстрирует кредитору, сможет ли заемщик погасить долги в срок или нет, что также определяет и возможные риски. Показатели деловой активности клиента. Это помогает понять, насколько грамотны действия руководства компании-заемщика, так как наиболее правильная политика способна минимизировать возможные риски.

2.3 Перспективы развития страхования кредитных рисков

Проблемы законодательного регулирования страхования банковских рисков обусловлены недостаточным развитием понятийного аппарата. Так, отсутствует определение понятия «финансовый риск». Отметим, что основной способ минимизации рисков в гражданском обороте — законодательное регулирование. Реализация дистрибутивной (распределительной) функции частного права проявляется именно в распределении рисков от участия в гражданском обороте. Как верно отмечается в литературе, «очевидно, что гражданское право не может устранить риски, возникающие в хозяйственном обороте, но оно в силах ограничить объем рисков, принимаемых на себя конкретным участником, распределив их между несколькими лицами — сторонами договорного обязательства». Одним из способов минимизации рисков является договорное регулирование. Так, стороны, заключая договор, могут распределить риск путем установления взаимных мер ответственности исходя из собственных интересов, обеспечения исполнения обязательств. Согласно классическим представлениям о договоре в англо-американском праве функция договора заключается в обеспечении добровольного распределения рисков.
При этом остается неясным, является ли страхование финансовых рисков частью страхования предпринимательских рисков (как это может следовать из аналогии с общепринятым термином «финансовые рынки») или, помимо этого, может включать в себя и страхование определенных («финансовых») видов имущества (например, безналичных денежных средств на расчетных и корреспондентских счетах, ценных бумаг на счетах депо и т.п.), страхование которых в рамках действующей практики страхования имущества не осуществляется. Второй проблемой, связанной с толкованием термина «финансовые риски», является «проблема страхователя», которая обусловлена тем, что физическое лицо, которое не является предпринимателем в соответствии с действующим законодательством, не может выступать страхователем по договору страхования предпринимательских рисков. Однако договоры страхования «квазипредпринимательских» рисков физических лиц, связанных с их участием в разного рода сделках с недвижимостью, являются общепринятой нормой страхования. Внесение определенности в понимание «финансовых рисков» и их унификация позволит серьезно упростить классификацию. В существующих же условиях целесообразно бы было бы не использовать термина «финансовые риски» для решения задачи классификации банковских рисков вообще.
Банку целесообразно использовать такой страховой продукт, как «ВВВ», предусматривающий комплексную защиту банка как финансового института. Полис покрывает риски, связанные, например, с нелояльностью сотрудников кредитного учреждения. Так, российской практике кредитования известны случаи сговора персонала банка с юридическими лицами, которым по поддельным документам выдавались значительные кредиты. В зарубежной практике «страхование банковских рисков» выделено в общий пакет страхового обеспечения Bankers Blanked Bond (BBB). Этот страховой продукт постепенно внедряется в практику отечественного страхования банков, выходящих на европейские и мировые рынки капитала, однако массового распространения этот продукт пока не получил, несмотря на то что в рамках BBB банки могут получить страховую защиту от значительного числа рисков. Тем не менее, отметим, что полис BBB (от англ. Bankers Blanket Bond, или комплексное банковское покрытие) — основа комплексной программы страхования финансовых институтов, предполагающей защиту от преступлений (хищений и мошенничества) и профессиональной ответственности. Однако, если для зарубежных банков наличие полиса BBB – это не только дело престижа, но и обязательное требование в целом ряде случаев, то на российском рынке этот продукт достаточно редок (в отсутствие официальной статистики, эксперты говорят о 2-4% охвата российских банков, причем даже в первой десятке он есть не у всех).
Комплексное банковское страхование предполагает защиту от таких рисков, как хищение ценных бумаг из хранилища банка, злоупотребления и нелояльность персонала банка (включая использование подложных документов), электронные и компьютерные преступления, а также страхует профессиональную ответственность сотрудников банка. Приобретение полиса ВВВ возможно только после проведения предварительного анализа защищенности финансового института от страхуемых рисков и оценки существующих механизмов управления рисками, а для определения стоимости страховки банком-клиентом для страховой компании предоставляются сведения по внутренним бизнес-процессам и денежному обороту. Страховой коэффициент в этом виде страхования для банков составляет в среднем 0,4%–0,5% от страховой суммы. Риски, покрываемые полисом BBB: Ущерб, причиненный помещениям и имуществу Банка в результате хищения, совершения актов вандализма, умышленной порчи (вредительства); Утрата (пропажа) из помещения Банка имущества, принадлежащего клиенту Банка или представителю клиента, в результате хищения; Ущерб, причиненный ценному имуществу Банка при транспортировке; Ущерб, причиненный финансовым документа Банка; Ущерб, причиненный подделкой платежных документов или получением мошеннических платежных поручений клиента; Ущерб в результате ведения дел, операций (работы) с ценными бумагами; Ущерб, возникший в результате принятия в качестве платежного средства фальшивых денежных средств; Ущерб в результате умышленных противоправных действий сотрудников Банка.