Файл: Кредит и околокредитные отношения.pdf

Схема факторинга^[11]

Банк

(фактор)

3

1 5 4

2

1. Заключение договора о факторинговом обслуживании;

2. Поставка товара с отсрочкой платежа;

3. Оплата 70–90% стоимости поставки;

4. Оплата за поставленный товар;

5. Выплата остатка средств за вычетом комиссионного вознаграждения.

Факторинг освобождает от риска неплатежа, дает экономию на бухгалтерских и административных расходах, создает предприятиям возможность своевременно рассчитаться со своими кредиторами и поставщиками, что позволяет повысить ликвидность активов предприятия, оборачиваемость капитала и тем самым повысить рентабельность его деятельности.

Поскольку факторинговые операции носят рисковый характер, то при заключении договора с клиентом тщательно изучается его финансовое положение.^[12]

Итак, околокредитные отношения это такие экономические отношения, которые имеют отдельные признаки кредитования которые называют лизинг и факторинг.

Лизинг – экономико-правовые отношения по приобретению в собственность имущества и последующей сдаче его в аренду.

Факторинг – приобретение у клиентов права на взыскание долгов.

В качестве вывода по первой главе можно отметить, что кредит – это сделка, заключаемая между кредитной организацией и заемщиком, по представлению денежных средств. Факторы производства, используемые предприятиями, одновременно находятся в трех формах: денежной, производительной, товарной. Каждая из них выполняет свое назначение в процессе кругооборота капитала. Субъекты кредитных отношений – кредитор и заемщик – неразрывно связаны друг с другом, но их положение, интересы, цели, которые они преследуют, различны. Наиболее полно сущность кредита раскрывается в его функциях. Хотя по этому поводу нет однозначного мнения, большинство авторов выделяют в качестве функций кредита следующие: перераспределительная, экономия издержек обращения, эмиссионная, стимулирующая, ускорения концентрации и централизации капитала.

К околокредитным отношениям относятся экономические отношения, которые имеют отдельные признаки кредитования, т.е. есть элементы кредитных отношений: лизинг, факторинг.

В общем виде лизинг можно охарактеризовать как комплексные экономико-правовые отношения по приобретению в собственность имущества и последующей сдаче его в аренду.

Факторинг – приобретение у клиентов права на взыскание долгов. Вид банковской деятельности, которая заключается в том, что банк покупает требования поставщиков (кредиторов) к покупателям (дебиторам), оплачивая им 70–90% суммы обязательств в виде аванса, с окончательным перерасчетом после погашения задолженности.

---

Глава 2. Анализ кредита и околокредитных отношений в России

2.1. Проблемы кредита и пути их решения в России

В последние годы население России всё чаще и чаще оформляет займы разные видов. Но, как развивается кредитование в РФ, возрастает число рисков. Эффективность начинает снижаться из-за недоработок законодательства, случаев невозврата, сложного строения реализации залога, использования заемных средств не по назначению и т. д. Теперь приступим к рассмотрению проблем кредитования в России.

Проблемы кредитования со стороны банковских организаций:

1) Кредитные истории заемщика. Банковская организация должна заранее выявлять клиентов, которые уже оформляли кредит и не возвратили его. Правоохранительными органами России уже были зафиксированы случаи мошенничества, которые были связаны с оформлением займов. Для этого были использованы подставные лица и чужие паспорта, с помощью которых брались кредиты и в дальнейшем не возвращались. Дальше происходит продажа приобретенного на заемные средства товара, а в другой банковской организации берется новый кредит. Банки же в данном случае не имеют возможности отследить таких заемщиков из-за того, что система кредитных бюро отсутствует.

Из-за отсутствия кредитной истории банковские организации не могут контролировать оформление займов одним заемщиком в различных банках России. Это в свою очередь может стать причиной кризиса «перекредитования». Остается только ждать, когда примут закон о кредитных историях.

2) Использование заемных средств на конкретные цели. К примеру, заемщик взял кредит для того чтобы оплатить обучение, банк одобрил его в надежде на то, что клиент после этого сможет увеличить свои доходы и вернуть долг с процентами. Однако средства были потрачены на покупку какой-либо бытовой техники. Таким образом, у банка пропадает возможность контролировать целевое использование займа, а также воздействовать на заемщика.

3) Уголовное преследование и гражданский иск. Для банковской организации предъявление заемщику иска не несет никакого будущего, поскольку время, потраченное юристами, расходы на судебный процесс и издержки, могут оказаться гораздо больше суммы долга. Данная проблема связана с неповоротливостью судебной системы и исполнительной, а также трудностями судебного производства и исполнения против физических лиц в России (недостаточностью имущества, низкими доходами, отсутствием должника и т. д.). Чаще всего для борьбы с недобросовестными клиентами банки прибегают к услугам собственной службы безопасности и помощи правоохранительных органов. И чаще всего это дает положительный результат, поскольку никакому заемщику перспектива уголовного преследования не кажется привлекательной.

---

4) Залог при оформлении кредита. Залог считается популярной формой обеспечения кредитных обязательств в России, но является довольно неудобной и сложной в плане реализации. Если говорить о движимом имуществе (в том числе и автомобиле), то согласно Гражданскому кодексу регистрация подобного залога не осуществляется. Это говорит о том, что заемщик, при определенной изворотливости, может повторно его заложить или же продать. И, как известно, никаких изменений относительно восстановления процедуры регистрации в ближайшее время не ожидается.

Проблемы кредитования со стороны заемщиков:

1)Переложение кредитных рисков. Чтобы снизить собственные риски, банковские организации переложили их на заемщиков, таким образом повысив процент за пользование заемными средствами. Причем чем выше первые, тем выше ставка по кредиту. Однако в ближайшее время ожидается борьба за клиентов, что потребует от банковских организаций понижения ставок по займу.

2)Информирование заемщика. Чаще всего расчет процентов по кредиту производится банками по достаточно сложной системе, которую заемщик не может понять, а значит, и реальную стоимость займа он не знает. Таким образом, в результате оказывается, что заем гораздо больше, чем ожидался.

3)Товар плохого качества. Бывает, что товар, который был приобретен в кредит, оказывается некачественным. В данном случае проблем с обменом или же возвратом такого продукта не возникает, поскольку этот вопрос регулируется Законом «О защите прав потребителей». Однако что делать с кредитом в этом случае? Как правило, договор по займу не содержит подобной информации.

4)Условия договора для заемщика. Договор займа является договором присоединения. В данном случае согласно разработанной банком форме заемщик находится в весьма невыгодной позиции. Дело в том, что банковское организация получает проценты, поэтому излишняя свобода клиента ему не нужна. В связи с этим заемщик теряет право на досрочное погашение кредита либо расторжение договора.^[13]

По тому, что люди стали больше оформлять заем, можно говорить о том, что происходит рост доверия населения к кредитным продуктам. Кроме того, и сами банковские организации набирают положительный опыт. Таким образом, можно надеяться на то, что данные факторы приведут к образованию в России стабильного рынка кредитования.

Изучив ниже расположенный график о количестве выданных ипотечных кредитах, можно сделать вывод о том что люди стали меньше оформлять ипотечные кредиты.

---

Диаграмма 1

Кол-во выданных ипотечных кредитов, тыс.^[14]

Причиной замедления на ипотечном на рынке ипотечного кредитования стало повышение ставок по жилищным займам.

Повышение ставок по ипотеке стало главным тормозом роста рынка. Если в июне 2018 года средняя ставка по выданным кредитам равнялась 9,48% годовых, то в июне 2019 года она повысилась до 10,28%. Причем в мае и апреле банки выдали в среднем ипотеку под 10,56% и 10,53% годовых соответственно.

Ипотечный кредит стал более обременительным, о чем свидетельствуют и другие параметры этого займа. Так, средний срок кредитования в июне 2019 года достиг 18 лет, хотя еще полгода назад заемщики планировали рассчитаться с банком в среднем за 16,7 лет, а год назад – за 16,1 лет.

В среднем за год «квадрат» в старых и новых домах подорожал на 5-10% в зависимости от региона. Из-за этого, а также в связи с возросшими ставками, россиянам пришлось занимать больше средств на приобретение жилья. В июне 2019 года банки выдавали в среднем по 2,23 млн рублей заемщику, тогда как полгода назад – 2,17 млн, а год назад – 2 млн.

В первом полугодии, несмотря на замедление и сокращение выдачи кредитов, продолжился устойчивый рост просроченной задолженности. К июню она достигла 63,7 млрд рублей, что на 4% больше, чем в декабре 2018 года и на 10% больше, чем год назад. Тем не менее пока доля «плохих» кредитов в общем объеме выданных населению средств небольшая – 0,9%.

Впрочем, в июне средние ставки по выданной ипотеке снизились, причем сразу на 0,25 пунктов. Это дает определенные надежды, как минимум, на стабилизацию ситуации.

Июньская динамика дает надежду на рост

В июне 2019 года ставки по ипотеке впервые с сентября 2018 года не выросли, а сократились. По данным Банка России, в июне россияне получили ипотечные кредиты в среднем под 10,28%, тогда как в предыдущие месяцы стоимость кредита держалась у отметки 10,5%. Дело в том, что в июне Центробанк сократил ключевую ставку, определяющую стоимость кредитов в экономике, с 7,75% до 7,50%. Вслед за этим некоторые российские банки второго эшелона начали пересматривать свои предложения по кредитам. Многие из них снизили базовые ставки до уровня 10-10,2%.

На этом фоне в июне рынок ипотеки несколько сбросил скорость падения. Количество выданных кредитов в годовом выражении уменьшилось только на 20% (в мае – на 27%), а объем – на 11% (в мае – 19%). На последнем заседании Центробанка 29 июля совет директоров регулятора принял решение об очередном снижении ключевой ставки с 7,50% до 7,25%, что дает основание для дальнейшей коррекции ипотечных ставок.

---

Далее рассмотрим диаграмму на которой показаны темпы роста потребительского кредитования.

Диаграмма 2.

Темпы роста потребительского кредитования^[15]

Основной причиной роста потребительского кредитования явилась реализация отложенного спроса населения, вызванная возвращением процентных ставок по кредитам к докризисному уровню на фоне продолжительного падения реальных располагаемых доходов населения (на 7 % за последние четыре года). Пик активности пришелся на вторую половину 2018 года, когда за 6 месяцев портфель вырос на 12 %. В 1-м полугодии 2019 года темп прироста немного замедлился и составил 11 %. Заметно быстрее рынка в 1-м полугодии 2019 года потребительское кредитование росло у АО «Тинькофф Банк» и ПАО «МТС-Банк» (+40 и +33 % соответственно). В то же время у АО «ОТП Банк», АО «Кредит Европа Банк» и ПАО КБ «Восточный» наблюдалось снижение объема портфелей потребительских кредитов в пределах 2 %.

Несмотря на снижение доли просроченной задолженности, стоимость риска растет, что является ранним индикатором ухудшения качества кредитов. Средний уровень просроченной задолженности по потребительским кредитам по МСФО снизился до 5,4 % на 01.07.2019 против 7,0 % на 01.01.2018 на фоне роста портфеля. Однако уже в 1-м полугодии 2019 года тренд на снижение доли просроченной задолженности практически прекратился. В целом показатель балансовой просроченной задолженности не полностью отражает качество кредитного портфеля, поскольку многие банки списывают невозвратные кредиты с баланса за счет сформированных резервов или переуступают проблемную задолженность коллекторским агентствам. Поэтому более объективно качество кредитов характеризует стоимость риска (CoR), которая прибавила 0,6 п. п. за последние 1,5 года и достигла 6,9 % в среднем по розничным банкам. Увеличение CoR обусловлено ростом уровня дефолтности новых выдач, что можно расценивать как ранний индикатор ухудшения качества кредитов. Так, среднее покрытие NPL90+ резервами выросло до 145 % на 01.07.2019 против 117 % на 01.01.2018 в результате более активного формирования резервов по задолженности, просроченной менее чем на 90 дней.

Уровень одобрений по потребительским кредитам снижается ввиду ухудшения входящего потока заемщиков. Основываясь на опыте прошлого кризиса, банки усовершенствовали свои подходы к процессу андеррайтинга клиентов и ужесточили риск-метрики. По кредитам наличными – наиболее рискованному сегменту – средний уровень одобрения за 2018 год снизился с 20 до 17 %, при этом более 70 % приходилось на выдачи повторным клиентам, однако и по ним процент одобрения постепенно снижается. В то время как в POS-кредитовании и кредитных картах на повторных клиентов приходится всего лишь 30 % выдач, поскольку они используются для расширения клиентской базы ввиду более низкого среднего чека и, соответственно, меньшего риска. Кроме того, наблюдается негативная тенденция увеличения средних сроков потребительских кредитов, который с начала 2017-го вырос с 3 лет до 4,5 года, при этом у отдельных банков в портфеле встречаются ссуды срочностью более 10 лет. Тенденция к увеличению срочности кредитования отчасти обусловлена возросшей конкуренцией в сегменте, но в большей степени связана с активной практикой рефинансирования задолженности на более комфортных условиях, а также снижением доходов населения. Поскольку прогнозная способность моделей оценки кредитоспособности заемщика на долгосрочном горизонте не очень высока, увеличение срочности ссуд может привести к формированию значительного объема проблемных долгов.

---