Файл: Возникновение, сущность и функции коммерческих банков.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования определяется тем, что любая банковская система отражает состояние экономики соответствующего государства. Мощь и эффективность национальной экономики, как правило, связана, в том числе, с масштабностью деятельности и эффективностью банковской системы. Именно поэтому в ведущих экономических державах мира и наиболее развитых его регионах локализована основная мировая банковская деятельность.

Множество коммерческих банков пытаются максимально удовлетворить потребности хозяйствующих субъектов в кредитовании. Кредитование имеет массовый характер, что, естественно, привело к его развитию.

Российская банковская система является одной из наиболее многочисленных в мире по количеству действующих кредитных организаций. По состоянию на середину 2019 года в стране действует 473 кредитные организации, которые отличаются по масштабам функционирования и показателям деятельности.

Цель исследования - на основании сущности банков как финансовых посредников проанализировать текущее состояние развития коммерческих банков, оценив существующие проблемы и предложить возможные способы их решения.

Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

• выявить роль и значение коммерческих банков в банковской системе;
• рассмотреть нормативно-правовую базу функционирования банков в России;
• проанализировать современное состояние и особенности развития коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации;
• проанализировать работу банков с базовой и универсальной лицензией;
• выявить проблемы деятельности коммерческих банков и пути их решения.

Объектом исследования выступает коммерческий банк, предметом исследования является механизм функционирования коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации.

Теоретической и методической основой послужили нормативно-правовые акты; статистические данные, опубликованные Центральным банком Российской Федерации; показатели международных банковских организаций; научно-методическая литература по теории денег, кредита и банковского дела.

Методология работы основана на использовании общенаучных методах исследования: дедукции и индукции, анализа и синтеза, аналогии, статистических методах исследования и др.

В качестве методической базы данного исследования были выбраны различные научные труды и монографии отечественных авторов, таких как О.И. Лаврушин, Е.Ф. Жуков, И.М. Александров, Т.П. Николаева, Н.И. Куликов, а также материалы, публикуемые в сети Интернет.

1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1. Экономические и исторические основы развития банковской системы

Банковская система представляет собой совокупность национальных банков и кредитных организаций, которые функционируют в рамках единого денежно-кредитного механизма.

Развитие и появление банков берет свое начало с древних времен. Слово "банк" происходит от итальянского "banco" и значит "стол". Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно–торгового капитала; они воспринимали валютные вклады у негоциантов и специализировались на обмене средств разных городов и государств. С течением времени менялы стали применять эти вклады, также свои деньги для выдачи займов и получения процентов, что означало перевоплощение менял в банкиров [14, c. 89].

Банкиры были посредниками в платежах и кредитах. Прямые отношения между теми, кто обладал свободными денежными средствами, и теми, кто предъявлял спрос на них, становились все более затруднительными, поскольку количество потенциальных участников кредитных отношений постоянно возрастало в связи с развитием товарного производства и обмена .

Для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-негоциантами купеческие гильдии в XVI – XVII вв. сделали особые жиробанки. Это было в таковых городах как Венеция, Милан, Амстердам, Генуа, Гамбург и Нюрнберг. Вели расчеты жиробанки между своими клиентами в особых валютных единицах. Валютные единицы были выражены в определенных весовых количествах металлов. В XVI в. в Великобритании образовалась капиталистическая кредитно-финансовая отрасли, при этом банкиры вышли из среды или золотых дел мастеров (к примеру, пионер банкирского промысла в столице Великобритании – Чайльд), или негоциантов (ряд провинциальных британских банкиров сначала были продавцами мануфактурой и иными продуктами). В 1694 году был учрежден 1-ый акционерный банк, названный Британский и конкретно он получил от кабинета министров право выпуска банкнот.

Банковская система Российской Федерации - это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, представительства иностранных банков. Одним из элементов банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и небанковских кредитных организаций. Структура банковской системы России представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Структура банковской системы России [1]

Банковская система Российской федерации в наше время представляет из себя двухуровневую систему, однако она имеет несколько отличий от классической структуры. Главный Центробанк Российской Федерации совершает все без исключения операции, сопряженные с его затратами за счёт личных доходов.

Одной из специфик ЦБ Российской Федерации считается то, что он никак не фиксируется в налоговых органах, что означает его экономическую самостоятельность. Кроме того, он обладает печатью, на которой изображён Государственный герб Российской Федерации и собственное название. Кроме Банка Российской Федерации, имеются и коммерческие.

В настоящее время в России обязательным условием эффективного функционирования банковской системы и экономики в целом является наличие действенного механизма денежно-кредитной политики, который позволяет осуществлять регулирование инфляции, занятости и достижения других показателей экономической политики. Основная задача Центрального банка как кредитора последней инстанции сводится к поддержанию и регулированию необходимого уровня ликвидности банковского сектора страны.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [1].

Коммерческие банки в Российской федерации осуществляют как правило целый диапазон услуг, считаются универсальными, а кроме того обслуживают все без исключения группы клиентов. Организационно-правовая модель коммерческих банков, в основном представляет из себя акционерное общество (например, ПАО «Сбербанк России»). В Российской Федерации существуют банки формы ООО. Для нашей страны присущи негосударственные банки либо банки с участием государства.

В соответствии с отечественным законодательством, коммерческие банки осуществляют следующие операции: «привлечение средств во вклады; размещение полученных средств от своего имени и за собственный счёт; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; реализация расчётов согласно приказу физических юридических лиц, в том количестве банков-корреспондентов согласно их банковским счетам; инкассирование и кассовое обслуживание физических и юридических лиц».

Помимо банковских операций они могут осуществлять и определенные сделки: выдача гарантий, получение права требования от третьих лиц исполнения обязанностей в валютной форме, конфиденциальное управление валютными средствами и другим имуществом, согласно соглашению с физическими и юридическими лицами, реализация действий с драгоценными металлами и камнями, предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специализированных помещений либо пребывающих в них сейфов с целью сохранения бумаг и ценностей, лизинг, предоставление консалтинговых и информационных услуг.

Рассмотрим основные принципы устойчивого функционирования банковской системы:

1) эффективные реализация функций и выполнение своей роли в экономике страны, независимо от влияния внутренних и внешних факторов, препятствующих их осуществлению;

2) выполнение в срок и в полном объеме обязательств перед участниками и клиентами в условиях обязательного соблюдения параметров и нормативов, установленных Центральным банком РФ и мировой банковской практикой;

3) надлежащее обслуживание клиентов;

4) реализация интересов всех участников финансовых отношений в процессе осуществления банковской деятельности;

5) собственное развитие в соответствии с рыночными тенденциями с учетом вероятных рисков;

6) реализация своего потенциала в деловом сотрудничестве, способности приобретать определенные конкурентные преимущества.

Из рассмотренных принципов, присущих устойчивой банковской системе, можно заключить, что стабильность — способность банка к постоянному динамичному развитию; устойчивость — понятие, которое позволяет оценить его внутреннее состояние; надежность состоит из предыдущих двух понятий, поскольку сочетает в себе устойчивость и стабильное развитие, характеризует банк как финансовый институт.

Принципы построения и функционирования банковской системы охватывают вопросы, имеющие практическое значение для банковской деятельности, включая управление активами и пассивами, ликвидностью, внутренним трансфертным ценообразованием, капиталом, стресс-тестированием и многим другим.

Необходимо уделять особое внимание рассмотрению бизнес-циклов как моделей стабильного и стрессоустойчивого поведения на рынке, снабженных рабочими примерами, иллюстрирующими ключевые принципы управления банковскими активами и пассивами. Принципы банковской системы регламентируют основы управления рисками в банковском сообществе, что важно, если мы хотим поддерживать устойчивую банковскую систему, эффективную и позволяющую получить четкую картину того, как обсуждаемый принцип или концепция должны применяться в реальной банковской практике.

1.2. Роль и функции коммерческих банков в рыночной экономике

Можно рассмотреть следующие аспекты влияния коммерческих банков на экономику страны. В частности значительное влияние оказывает перераспределение ресурсов в сферу кредитования, ценные бумаги и другие операции. Банки имеют возможность регулировать размер процентной маржи, что приводит к изменению склонности населения к сбережениям и заимствованиям [9, c. 59].

Крупные коммерческие банки, занимающие значительную долю рынка банковских услуг, могут, наряду с Центральным банком, определять размер ставок по вкладам и кредитам, величину процентной маржи, комиссионную политику участников рынка.

Укрупненно можно выделить следующие механизмы и последствия влияния коммерческих банков на экономическое развитие. В первую очередь это ставки по активно-пассивным операциям и процентная маржа. В основном это относится к крупным, так называемым системообразующим банкам. Данный механизм почти полностью находится в банковской системе, и Центральный банк практически никак не проявляет себя в регулировании ставок (некие сдерживающие меры имеются только в отношении высоких ставок по вкладам).

Вторым важнейшим механизмом, действие которого неоднократно наблюдали, является переток капитала из реального сектора экономики в финансовый, когда банки увлекаются спекуляцией иностранный валютой и ценными бумагами, отказываясь от кредитования предприятий, либо занимаются, к примеру, ипотечным кредитованием в ущерб инвестиционному.

Функционирование этого механизма, в отличие от первого, серьёзно зависит от деятельности Центрального банка. Однако в настоящее время Центральный банк фактически отказался от административного регулирования валютного рынка и предоставляет коммерческим банкам ресурсы для обеспечения ликвидности, не интересуясь, как данные средства будут использованы.

Третьим механизмом, благодаря которому банки могут реально влиять на экономические процессы, является роль банков в осуществлении расчётов. Известен негативный опыт использования банковской системы для осуществления бюджетных расчётов в 90-е годы прошлого века. В настоящее время коммерческие банки занимаются расчётами между предприятиями и гражданами, однако и в этой сфере они могут серьёзно влиять на экономические показатели страны в целом.