Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (анализ роли).pdf

Введение

Страхование – это важный элемент, который содержится в финансовой системе государства. Основная сущность процесса страхования заключается в звене относительной самостоятельности и невозможности функционировать без детального взаимодействия с правовыми и финансовыми институтами, которые располагаются и функционируют на территории Российской Федерации.

Важно понимать, что сегодня в стране аккумулирование всеми страховыми фондами происходит при помощи постоянного движения всех денежных средств. Как правило, этот процесс затрагивает не только финансовые отношения между гражданами страны, но и всю бюджетную сферу, а также специальные страховые фонды.

Страхование в системе финансов страны содержит в себе обязательное страхование, которое может возникать между финансами предприятий и системой бюджетного финансирования. Стоит отметить, что специалисты часто говорят о том, что система страхования в финансовом праве довольно сильно похожа на систему кредитования в стране. Происходит точно такая же мобилизация некоторой части денежных средств.

Предмет исследования - страхование.

Объект исследования - финансовый рынок.

Цель курсовой работы - проанализировать роль страхования на финансовом рынке.

Задачи работы:

- рассмотреть теоретические аспекты изучение страхования на финансовом рынке;

- охарактеризовать направления совершенствования страхования на финансовом рынке.

Теоретические и практические аспекты принятия страхования с разной степенью полноты рассматривались в трудах Автономова В.С., Борисова Е.Ф., Братухиной О.А., Гельцер Ю.Г., Камаева В.Д., Кожевникова Н.Н., Носовой С.С., Обстфельд М., Салова А.И. и др. 

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и библиографии.

1. Теоретические аспекты изучение страхования на финансовом рынке

1.1. История развития страхования

Несмотря на то, что страхование как общественный институт в современном понимании возникло не так давно – лишь на рубеже 18-19 столетий, первые признаки данного явления в истории появились еще в эпоху античности. Отметим, что история страхования в целом содержит несколько этапов, в каждом из которых развитие шло в определенном направлении и имело ряд ключевых особенностей^[1].

---

Принято считать, что возникновение страхования в истории датировано еще рабовладельческим строем. В те времена уже существовали определенные договоренности, в рамках которых заинтересованные лица могли получить компенсацию ущерба:

- примерно 2000 год до н. э. – на территориях Ближнего Востока, во времена вавилонского правителя Хаммурапи, членами торговых караванов оформлялись договоренности относительно солидарного возмещения на случай, если какой-либо караван понесет убытки в пути вследствие ограбления, кражи или просто утери товара, договоры практически такого же рода заключались также в Сирии и Палестине;

- примерно 3000 год до н. э. – в Древней Греции купцы, осуществляющие деятельность в сфере мореходства, оформляли договоренности о солидарном перераспределении ущерба в случае его несения вследствие кораблекрушения и других несчастных случаев на море^[2].

В истории развития страхования в античности наиболее примечательным является страхование в Древнем Риме. Там учреждались специальные профессиональные союзы, в которые входили ремесленники и рабочие различных профессий. Основной задачей союзов являлось оказание помощи их членам.

Особенности:

- обязанность по возмещению убытков между членами страховых соглашений возникала только после фактического наступления страхового случая, до наступления неблагоприятного события никто никому не был обязан (но некое подобие страховых взносов впервые появилось в Древнем Риме, когда ремесленники и прочие рабочие объединялись в профессиональные союзы, членство в которых было возможно лишь после внесения вступительного взноса и уплаты на постоянной основе ежемесячных платежей);

- страховка носила взаимную специфику – то есть защищались имущественные интересы членов соглашения (а не вообще всех граждан государства или определенных социальных слоев).

В эпоху Средневековья страхование осуществлялось в рамках гильдий, поэтому нередко в современной экономической литературе его называют “гильдейско-цеховым”^[3].

Наиболее масштабным страхование было в гильдиях купцов, которые объединялись для совместной защиты в пути, на рынке, для устранения конкурентов и в иных целях коммерческой деятельности.

История страхования в средние века имеет свои характерные черты:

- этапы становления в истории были практически как и в древнем мире – то есть сначала была система наступления солидарной обязанности уже “по факту», далее – уже знакомый механизм по уплате взносов в фонд, который потом перераспределяет средства;

---

- впервые в истории в Средние века была осуществлена конкретизация страховых событий, при наступлении которых делались финансовые выплаты;

- целью еще не было извлечение прибыли;

- в позднее Средневековье за рубежом страхование уже начало утрачивать свою замкнутую специфику – участниками зачастую становились посторонние лица, например, в страховой гильдии купцов — не являющиеся купцами.

Период становления капиталистического общества в мире ознаменовал собой новый виток развития страховой сферы в истории. В частности, страхование уже стало рассматриваться как один из видов бизнес-деятельности, приносящей прибыль^[4].

Условно развитие в капиталистическую эпоху можно разделить на 3 основных этапа в истории:

- 1-й – с середины 14-го до 17-го века;

- 2-й – с середины 17-го века до первой половины 19-го века;

- 3-й – с середины 19-го века по настоящее время.

В период первоначального накапливания капитала был впервые выдан страховой полис – документ, удостоверяющий правоотношения между страховщиком и страхователем. Он был оформлен в 1347-м году. Объектом защиты выступал груз, транспортируемый из Генуи на остров Майорка.

Преимущественно в эти времена в зарубежных странах оформлялась транспортная страховка, в особенности, направленная на защиту перевозимых по морю грузов. Однако в современном понимании СК еще не было – страхование осуществлялось, как правило, фирмами, не занимающимися предоставлением страховых услуг в качестве основного вида деятельности.

Развитие страхования происходило в разных странах в разное время истории:

- сначала – в северной Италии;

- далее – в Испании;

- со 2-й половины 16-го столетия – в Нидерландах;

- затем – в Германии и во Франции.

Основная особенность второго этапа – появление компаний, основным видом деятельности которых было предоставление страховых услуг^[5].

Такие организации появлялись в различные годы:

- 1668 год – создание в Париже общества по осуществлению морского страхования;

- 1720 год – учреждение 2-х общественных организаций по страхованию на море в Англии;

- 1741 год – первое общество в Италии, 1746 год – в Дании, 1750 год – в Швеции;

- 1765 год – страхование в Германии стало осуществляться специализированными компаниями, дислоцированными в Гамбурге и Берлине.

Дальнейшая хронология событий в истории:

- в конце 17-го века морское перестает быть самым популярным видом, и начинают появляться другие виды – такие, как страхование от огня и пожаров;

---

- в начале 18-го века лидером по объему страхового рынка становится Англия (удержание лидерства было вплоть до конца 19-го века);

- середина 18-го века – в Англии появляется новый вид страховых услуг – страхование жизни;

- конец 18-го века – появление сельскохозяйственного страхования, направленного на защиту таких рисков, как градобитие, падеж скота;

- 1825 год – презентация нового вида страховки во Франции — гражданской ответственности.

Развитие на данном этапе в истории шло по такому направлению, как планомерное введение более “сложных” видов страховок в связи с индустриализацией общества и появлением все более новых форм гражданско-общественных отношений.

Данный этап в истории характеризуется укрупнением страхового бизнеса и полным становлением его “на ноги”. Специализированные страховые фирмы перестают быть “одиночками” и уже объединяются в крупные картели и концерны^[6].

Наиболее показательным является картель, учрежденный в 1874-м году в Берлине. В него вошли сразу 16 страховых обществ из различных стран мира, включая Россию, Швецию, Австрию и др.

После окончания 1-й Мировой Войны страховой рынок стал рассматриваться в качестве одного из самых прибыльных направлений бизнеса со значительным сосредоточением денежной массы.

1.2. Понятие, функции и роль страхования на финансовом рынке

Уже давно существуют определенные условия, которые позволяют существовать системе страхования, которая возникла в государственной финансовой деятельности: Повышение уровня, который отвечает за систему развития и дальнейшего производства. Тут же можно говорить о степени имеющейся безопасности всего общества в целом.

Здесь имеются ввиду: пожары, техногенные катастрофы, финансовые потери, природные катаклизмы и прочие. Страхование обеспечивает стабильность всех государственных источников долговременного накопления внутри государства, то есть внутри отдельной страны. Система страхования позволяет правильно и грамотно осуществлять расход бюджетных средств.

Стоит отметить, что до перехода Российской Федерации к рыночной системе, процессы страхования играли только вспомогательные роли, так как только страхование могло возместить установленный ущерб^[7].

---

Страхование сегодня выступает в роли связующего звена, и способно выполнить три функции, которые тесным образом взаимосвязаны друг с другом: обеспечение защиты всех имеющихся имущественных интересов как среди частных, так среди публичных субъектов. За счет системы страхования, государство имеет возможность покрывать и соответственно компенсировать возможные потери. имеющаяся система накопления финансовых средств публичного уровня. Здесь речь идет, прежде всего, о страховых взносах. возможность значительного снижения риска, который может возникать в результате непредвиденных расходов бюджетной системы.

Субъектами страховых отношений, прежде всего, являются сами страхователи, страховые брокеры, и конечно, страховые агенты. Страхователи – это определенная категория юридических лиц, а также всех дееспособных физических лиц, которые заключают договоры со страховщиками о непосредственном страховании третьего лица и в соответствии с имеющимися условиями договора.

Страховщики в свою очередь – это определенные юридические лица, которые являются доверенными лицами какого – либо предприятия, имеющие соответствующую лицензию и осуществляющие страховую деятельность. Страховые агенты – это конкретные юридические или физические лица, которые могут действовать от имени определенного страховщика, а также по его поручению в соответствии с подписанным договором.

Страхование при его рассмотрении в качестве отдельного общественно-правового института включает в себя различные основы – организационные, юридические, экономические, социальные и прочие. Отдельно среди всех основ стоит финансовая основа страхования, которая предусматривает собой особую систему, действующую на основе федеральных, региональных правовых актов и внутренних (локальных) документов страховщика.

Под финансовыми потоками в экономике страхования и финансовых основах страховой деятельности понимается поступление, аккумулирование, преобразование, конвертация и расходование финансово-денежных средств негосударственным или государственным страховщиком в процессе осуществления им своей деятельности в соответствии с учредительными документами и внутренними правилами^[8].

Основными принципами финансовой системы страхования являются:

- постоянное увеличение или уменьшение денежно-финансовых ресурсов страховщика (приток-отток) в зависимости от текущих условий осуществляемой деятельности, макроэкономических факторов и ситуации на рынке страхования;

---