Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (анализ роли).pdf

- формирование активов страховщика за счет 2 основных источников – собственного и заемного капитала;

- участие в финансовой системе строго определенного круга лиц – страховщика, страховых посредников (агентов и брокеров), страхователей, перестраховщиков.

Под госстрахованием понимается страхование, которое обеспечивается государственными фондами – а именно, обязательное социальное страхование:

- ОПС;

- ОМС;

- на случай болезни и родов;

- на случай производственных травм и заболеваний.

Под финансовым механизмом госстрахования в России понимается совокупность:

- существующих и возможных к появлению в будущем денежно-финансовых отношений между субъектами;

- порядков формирования фондов за счет установленных источников финансирования и расходования средств;

- форм управления страховыми финансами и резервами;

- норм законов о федеральном бюджете на очередной календарный год и плановый период.

В Российской Федерации формирование фондов государственных страховщиков по ОПС, ОМС и другим видам обязательного страхования осуществляется за счет основного и дополнительного источников^[9].

Основным источником являются страховые взносы, которые уплачиваются работодателями в определенном процентном отношении к заработной плате работников. В целях устойчивости системы, законодательством были также предусмотрены и дополнительные источники, в частности:

- доходы, получаемые страховщиком, от инвестирования специальными управляющими компаниями, находящимися в его ведении, свободных средств фонда в различные активы;

- штрафы и пени, которые начисляются за просрочку уплаты работодателями взносов за своих сотрудников;

- трансферты из федерального бюджета, направленные на покрытие дефицита бюджета внебюджетного фонда;

- финансы, которые получает страховщик в результате предъявленного им регрессного требования к гражданину или организации, по вине которых наступил страховой случай.

Страховые выплаты – это одна из составляющих финансовой основы обязательного пенсионного страхования, обязательного медицинского и других подобных видов.

Страховые выплаты осуществляются в пользу лиц, у которых возник страховой случай, указанный в соответствующем законе о конкретном виде обязательного соцстрахования (например, при ОПС – это старость, инвалидность или потеря кормильца).

Страховое обеспечение – это основная статья расходования средств внебюджетного фонда, наряду с материально-техническим обеспечением текущей деятельности страховщика, проведением профилактических мероприятий, направленных на снижение степени страхового риска, и др.

---

Финансовая основа страхования при осуществлении деятельности частными страховыми компаниями в значительной степени отличается от финансовой основы государственного страхования.

Факторы отличия:

- управление страховым фондом осуществляется преимущественно на основе локальных правил страховщика;

- значительную долю денежных потоков формируют страховые агенты и брокеры;

- приток и отток денежных ресурсов в большей степени зависит от внутренней политики страховщика по осуществлению деятельности, выбранной им стратегии развития, доле присутствия на страховом рынке^[10].

Финансовый механизм частной страховой компании, осуществляющей деятельность в Российской Федерации, представляет собой совокупность организационных мер, направленных на извлечение прибыли от основной деятельности путем увеличения положительных денежных потоков и уменьшения отрицательных различными способами, например:

- повышение доли собственного капитала;

- совершенствование мер, направленных на выявление прибыли прошлых лет;

- увеличение выручки от инвестиционной деятельности – от полученных дивидендов, от продажи ценных бумаг, от погашения займов, которые были предоставлены другим организациям и др.

Финансы страховых компаний формируются из:

- финансово-денежных ресурсов от текущей деятельности (страховые премии, вознаграждение по принятым на себя договорам перестрахования, регрессные требования, выдвинутые к причинителям вреда);

- ресурсов от инвестиционной деятельности;

- ресурсов от финансовой деятельности.

Страховые компании управляют финансами в соответствии с целями своей деятельности, текущей плановой стратегией и с нормативно-правовыми актами РФ.

Управление денежными потоками и оттоками включает в себя обязательный учет:

- нетто- и брутто страховых премий;

- основных средств и нематериальных активов;

- числа заключенных договоров;

- сумм выплаченного страхового возмещения по результатам отчетного периода;

- налогов и сборов^[11].

В процессе управления финансами страховщик должен соблюдать основы обязательных требований к финансовой устойчивости и платежеспособности, указанные в ст. 25 Закона № 4015-1 от 27. 11. 1992 года.

Правовыми основами страхования предусмотрено такое понятие, как страховые резервы – это сумма денежных средств, определяемая по результатам актуарных расчетов, выражающая величину текущих обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат на определенную отчетную дату.

---

Контроль за формированием страховых резервов осуществляет Центробанк на основании:

- Положения № 557-П от 16.11. 2016 (в отношении резервов по страхованию жизни);

- Положения № 558-П от 16. 11. 2016 (в отношении резервов по иным видам страхования)^[12].

Итак, финансовые основы сферы страхования, наряду с экономическими, социальными и правовыми, отражают основную суть данного общественного института. Есть вопросы? Задать их можно всегда в нашем чате. Ответ не заставит себя долго ждать.

2. Направления совершенствования страхования на финансовом рынке

2.1. Оценка страхования на финансовом рынке на современном этапе

По итогам 2018 года прирост отрасли составил порядка 15 процентов, а выручка компаний стала больше на 13 процентов. Жалобы страховщиков на истощение капитала, однако не подтвердились, поскольку цифры показывают явное снижение объема выплат по страховым случаям, - почти на 7 процентов. В отрасли наметилась явная реструктуризация. Несмотря на агрессивную политику включения страховок в автокредитование, на первое место по содержанию этого сектора услуг вышло страхование жизни.

Учитывая активную пропаганду частного финансового обеспечения и мощную поддержку государственного института прогнозы по отрасли на 2019 год – рост не менее 10 процентов. Стоит отметить и вмешательство корпоративного сектора. Правда, в компаниях модели страхования выглядят по-разному. Часть предприятий покрывает страховые вознаграждения за счет собственной прибыли, а часть обществ перекладывает эти расходы на своих сотрудников (например, «Газпром») (рис.1).

Рисунок 1 - Рынок страхования в 2019 году^[13].

Динамика рынка страхования 2018 года сменяется стагнацией. Потребители несколько переоценили свои возможности, появилась практика страховых выплат. Добровольное страхование автотранспорта перетекло в разряд обязательного ОСАГО, резко сократилось число договоров КАСКО. Все больше популярности приобретает страхование жизни. При этом страхователи все больше стремятся включить в контракты членов своих семей ввиду нестабильности в кризис и ухудшающейся экологии. С нижних позиций возвращается в отрасль страхование в поездках. Вывод этого вида страхования в онлайн финансирование добавил процент потребителя с наращиванием до минимальных 20% уже в первом квартале 2019 года. Несколько незаметным выглядит на фоне остальных страхование предпринимательских рисков.

---

Безусловное отношение страховых компаний к финансовому сектору ставит перед компаниями первоочередную задачу оценки рисков. Даже гиганты отрасли видят основную проблему в недооцененности страховых премий по ОСАГО. Динамика страхового рынка страхования сегодня показывает перевес выплат по этому виду договоров над выручкой. На помощь в этом направлении пришел регулятор. По инициативе ЦБ в 2019 году повышается диапазон базовых тарифов.

Крайний правый предел увеличен до 20 процентов. Этот задел видится потребителям как фактически очередное повышение. Для страховых компаний это возможность регулировать убытки через корректировку своих тарифов. Работа регулятора в этом отношении продолжится. Рост же количества контрактов КАСКО пока что поддерживается программами франшизы с компенсацией до 20% финансовой нагрузки на плательщика сборов.

В отечественном страховом законодательстве явно прослеживается перенятие опыта европейских стран. Граждане и компании должны понимать, что государство не обладает возможностью, да и не обязано покрывать все риски, возникающие в результате снижения ответственности собственников имущества или техногенных факторов. Таким образом население все больше переводится на рельсы личного планирования финансов.

Рейтинговым агентством AKPA уже опубликован перспективный прогноз структуры рынка страхования до 2022 года (рис.2).

Рисунок 2 - Перспектива структурных изменений страхового рынка к 2022 году^[14].

Анализ показателей страхового рынка по видам страхования показывает новый и явный катализатор развития отрасли. Это заключение полисов через удаленные сервисы. Успешная практика ЕОСАГО натолкнула компании на выдачу электронных полисов по страхованию путешественников в поездках. Это действительно быстро и удобно. Правда, для того чтобы сравнить тарифы клиентам придется пройти большую часть процедуры оформления. В этом отношении «хромает» и ЕОСАГО, не представляющий прозрачной картины для соискателя.

После запуска системы электронного страхования потребители получили в свое распоряжение оперативный сервис без очередей и зависимости от времени работы офисов. Компании в свою очередь увеличили выручку за счет относительно недорого содержания облачных сервисов.

Оценка современного состояния рынка страхования показывает активное участие государства в поддержке отечественных компаний и санации недобросовестных участников рынка. По итогам анализа динамики рынка в первом полугодии 2018 года ушли из отрасли 11 компаний. Устранение было самостоятельным, по больше части из-за нехватки собственного капитала на поддержание резерва. Учитывая равные условия для всех участников рынка, рейтинг страховщиков в 2019 году серьезно не изменится. Согласно практике, все новые игроки обладают серьезным капиталом и финансовой поддержкой. Примером таких участников является Сбербанк с выделенной группой ипотечного страхования. Результат появления сервиса «Клик дом» является закономерным, созданным под реалии и потребности клиентов.

---

Лидером рейтинга остается долгое время остается «СОГАЗ» - дочерняя компания банковской структуры «Газпромбанк». За ним следуют три аналогичных предприятия, созданных кредитными институтами. Это ООО СК «Сбербанк страхование жизни», ООО СК «ВТБ страхование» и АО «АльфаСтрахование».

На четвертом и пятом местах по объемам привлеченных страховых премий сохраняют позиции чисто страховые компании «Ресо» и «Ингосстрах». Замыкает десятку лидеров ООО СК «РГС-жизнь» (рис.3).

Рисунок 3 - Лидеры рынка страхования в 2019 году^[15].

Рынок российского страхования к 2019 году все больше приобретает европейскую модель, приобщается к единой финансовой системе. Для обеспечения рисков гражданам и бизнесу нужно думать самостоятельно. Для этого страховщики и государственный институт разработали все необходимые возможности и инструменты.

2.2. Перспективы развития страхования на финансовом рынке

Российский страховой рынок в уходящем году показал минимальные за десятилетие темпы прироста премий. Отрасль, оставшись прибыльной и избежав громких банкротств, тем не менее, вошла в стадию стагнации.

События в сегменте страхования жизни определили торможение общего роста премий. В начале года Всероссийский союз страховщиков (ВСС) при поддержке ЦБ внедрил стандарты продажи страховых полисов, в том числе по локомотивному инвестиционному страхованию жизни (ИСЖ), где заметно росло число жалоб клиентов. Жесткие самоограничения для страховщиков и продающих полисы посредников позволили избежать формирования "пузыря" на рынке страхования жизни, не дали развиться кризису доверия, комментировал принятые меры президент ВСС Игорь Юргенс. Цена, которую страховщики заплатили за это - падение премий в сегменте страхования жизни на 11,4% за 9 месяцев и прирост общих премий менее чем на 1%.

В последние годы страхование жизни считалось прорывным направлением бизнеса и радикально повышало общие показатели сборов страхового рынка. При этом с 2011 по 2013 год в РФ прирост премий страховщикам жизни обеспечивал сегмент кредитного страхования жизни заемщиков. Тогда премии страховщиков жизни росли темпами 53-60% в год. В 2017 и 2018 годах "урожайность" сборов обеспечивала уже линия продаж полисов ИСЖ, годовой прирост премий у страховщиков жизни достигал 36,5%. За 9 месяцев 2019 года после внедрения новых стандартов сборы по страхованию жизни в РФ упали, потянув за собой общерыночный показатель сборов, больше всего заметно было сокращение поступлений по ИСЖ.

---