Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (подробно).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Развитие рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования.

Основной формой финансовой защиты в экономически развитых странах является страхование.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что устойчивость и эффективное развитие экономики страны в целом во многом зависит от результатов деятельности финансового, страхового, кредитного и других рынков. А роль страхования, особенно в странах с нестабильной экономикой, особенно стала возрастать.

Целью курсовой работы является дать всестороннюю характеристику роли страхования в развитии экономики.

Задачами курсовой работы являются:

1. Рассмотреть понятие термина "страхование" и "сущность страхования"
2. Охарактеризовать историю возникновения страхования
3. Рассмотреть функции и роль страхования как экономической категории
4. Обозначить роль страхования в регулировании социально-экономических отношений РФ
5. Обозначить роль страхования в развитии национальной экономики РФ
6. Выявить основные проблемы рынка страхования в РФ
7. Обозначить направления и перспективы развития рынка страхования

Объектом курсовой работы является страхование как социально-экономическая категория.

Предметом курсовой работы является установление причинно-следственной связи между этапами развития общественных отношений и страховой деятельностью как часть данных отношений.

Теоретической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных авторов по страхованию, в частности, вопросами определения страхования в самостоятельную категорию посвящены работы Крячко А.А., Масленникова Л.А., Месуветова А.Л., Филатова Л.С; практические основы реализации страхования посвящены работы Быканова Н. И. и Петривской А.В.

Методологической основной исследования послужили статистический, аналитический методы и метод аналогий.

Структурно работа состоит из введения, двух разделов, шести подразделов, заключения, списка литературы.

Глава 1. Понятие роли категории страхования в теории страхования

1.1 Понятие термина «страхование» и «сущность страхования»

Сущность страхования раскрывается следующими теоретическими концепциями (табл.1.1)

Таблица 1.1

Теоретические концепции сущности страхования

Таким образом, главным недостатком приведенных выше определений и теорий является попытка соединить под названием "страхование" различные явления.

Наиболее содержательно данную категорию рассмотрел В. М. Фурман. Ученный отмечает страхования, как экономию - правовое и социальное явление, которое являются:

- институциональной формой экономических отношений по перераспределению национального дохода, накопления, приумножения и расходования средств страхового фонда, строящиеся с учетом солидарности в распределении и перераспределении риска;

- платной системой финансовой компенсации физическим и юридическим лицам в ситуациях, связанных с экономическими убытками, порождаемыми объективными факторами, строится с учетом как вероятности неблагоприятного события, так и ее возможных последствий, а также согласно установленным квалифицированными условиями;

- действенным инструментом реализации социальной политики государства, основой системы социальной защиты населения;

- специфической отраслью, как национальной экономики, так и мирового хозяйства.

1.2 История возникновения страхования

Первое упоминание элементов страхования на территории современной Украины можно найти в «Русской правде»: в случае непреднамеренного убийства община за раскладкой помогала убийце платить отступные (веру) [8]. Данный исторический период определяется начальным этапом развития страхования, для которого в то время была характерна парораспределительная система, при которой в основе отношений лежал реальный ущерб. Его величина определяла вклад каждого участника для покрытия фактической суммы ущерба одного (или нескольких) участников договоренности, то есть возмещение убытков происходило в порядке перераспределения их между группой лиц, договорились об участии в страховании [7, с. 61].

Особенность формирования касс взаимопомощи на первом этапе развития страхования заключалась, во-первых, в отсутствии механизма регулярного внесения страховых взносов в кассы и, во-вторых, в том, что данные взносы осуществлялись, как правило, в натуральной форме с целью формирования запасов продукции. Естественно, что страхование, осуществляемое за счет мобилизации натуральных запасов, было существенно ограничено рамками их однородности [9, с. 230].

В целом первый этап развития страховых отношений, что включает первые приведенные формы страхования, вплоть до Средневековья характеризовался наличием трех конструкций организации страховых отношений:

а) формирование специальных страховых касс, названных кассами взаимопомощи;

б) предоставление финансовых гарантий;

в) предоставление денежных ссуд.

Таким образом, отношения по страхованию, которые существуют на данном этапе, с юридической точки зрения можно рассматривать как разновидность общественных отношений относительно защиты имущественных интересов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет образования обособленных фондов (касс), которые формируются за счет внесения участниками – страхователями – денежных или натуральных взносов или путем выдачи финансовой гарантии или путем предоставления денежных ссуд страхователю для покрытия ущерба в результате наступления страхового случая [9, с. 230].

В эпоху Средневековья (Х–ХIV века) страхование рассматривается как гильдийно-цеховое [10]. Первые гильдии возникают в Англии в Х ст., в Германии – в XI–XII веках; в Дании и Испании – в XII веке. На первых этапах становления данная эпоха не вносила своих корректив в страховое дело. Основываясь на принципах страхования профессиональных союзов, гильдийно-цеховое страхование решало вопросы предоставления взаимопомощи, однако в соглашениях ни условия, ни размер выплат в случае наступления несчастного случая не обсуждались. Конечно, со временем гильдийно-цеховое страхование совершенствовалось, в том числе благодаря введению регулярных взносов, установлению перечня страховых случаев, при наступлении которых предусматривалось возмещение с учетом степени риска [7, с. 61].

Середина XIV века. характеризуется зарождением института перестрахования и появлением страховых посредников, именуемыми куртьє (генеральные агенты). Так, с целью повышения защиты интересов страхователя договор страхования заключался с двумя и более страховщиками. Объемы ответственности каждого из страховщиков могли быть разными, но четко закреплялись в договоре страхования. Таким образом, договор страхования мог быть как двусторонней, так и многосторонней сделкой [9, с. 232].

XVII–XIX века связаны с развитием предпринимательской деятельности, что не могло не повлиять на развитие страхового бизнеса, появление новых видов страхования. В связи с тем, что рост городов и крупных населенных пунктов увеличивало опасность единовременной гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий, возникают первые страховые организации, направленные на недопущение опасности или уменьшению ее последствий. Так, в начале XVII века. во многих европейских странах образовывались страховые компании, спектр видов страхования которых значительно расширился. В начале XVIII века. уже существовало три самостоятельных вида страхования – морское страхование, страхование от гибели скота и страхования от пожара [11, с. 8]. Возникают общества страхования жизни, первое из которых основано в 1765 г. в Англии. Возникли и такие виды страхования, как страхование от несчастных случаев и гражданской ответственности. Позже на их основе возникали отдельные специализированные разновидности страхования от определенных болезней или конкретизировался вид ответственности. В Англии после сильной эпидемии простудных заболеваний ввели специальное страхование на случай воспаления легких [12, с. 18].

Появление таких страховых образований того времени стала прообразом, основой возникновения профессиональных страховых компаний. Так, в 1667 г. в г. Христиания (Осло) учреждена Норвежская Бранд-касса. На протяжении нескольких лет после лондонского пожара в странах Европы, прежде всего в Англии, возникает ряд страховых компаний и обществ взаимного страхования; некоторые из них действуют и сегодня [13, с. 5]. В основе их было возложено обеспечение правительства долгосрочным займам путем страхования жизни кредиторов в форме выплат им специальных страховых выплат – аннуитетов.

До середины ХХ века. в мире образовались мощные корпорации и синдикаты. Одна из самых крупных – корпорация «Ллойд», членами которой являются около 30 тыс. частных страховых компаний. Данные компании объединяются в синдикаты, которые принимают на страхование риски от всех членов и распределяют между ними ответственность и страховые платежи пропорционально внесенным суммам с целью обеспечения своих обязательств. Система распределения рисков в корпорации «Ллойд» позволяет принимать на страхование риски любого размера без ограничений [11, с. 9].

Последней тенденцией на мировых рынках финансовых услуг является рост банковского и страхового сектора. Первым шагом было внедрение в середине 80-х годов британским lloyd's Bank как собственной инновационной политики развития bankassurance. В рамках этой стратегии был приобретен Abbey life – страховую компанию по прямым продажам страхования жизни динамично развивалась с целью дальнейшей консолидации ее с большей Black Horse Life Assurance. Это рискованное мероприятие топменеджеров принес пользу уже через год, когда доход банка вырос с 3 % до 30 % в общем объеме прибыли, а в 1992 г. вырос до 1 млрд фунтов стерлингов [15].

До конца ХХ века. значительный объем капиталовложений в развитие различных отраслей хозяйства осуществляется через систему страхования. Так, только в промышленность и сельское хозяйство страны Европы мобилизуют через страхование до 30 % общего объема капиталовложений [11, с. 9].

Сейчас страховые организации оперируют огромными средствами. Так, в 2000 г. общая сумма премий, собранных страховщиками на мировом страховом рынке, составляла почти 2,5 трлн долл. США [16]. Однако финансовые результаты работы страхового рынка определяются также показателями выплат страховых возмещений и расходов на ведение дела и урегулирования убытков. Страховые компании, как известно, относятся к институциональных инвесторов, снижают цену инвестиционного ресурса, разделяют или снижают риск потери инвестиционного капитала, что, в свою очередь, способствует экономическому росту. Поэтому не удивительно, что страховая отрасль отнесена к числу главных составляющих мировой финансовой системы, что в значительной степени влияют на ее стабильность и поэтому подлежат межнациональном и наднациональном регулированию со стороны международных организаций и неформальных объединений институтов экономически развитых стран мира [2, с. 206].