Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (подробно).pdf

Следовательно, можно сделать вывод, что страхование как одна из главных составляющих мировой финансовой системы имеет довольно давнюю историю. Оно прошло путь, который измеряется тысячелетиями, потерпев за это время существенных изменений. Данный факт обуславливает необходимость в выделении этапов развития страхования. Так, в юридической литературе ученые выделяют различные этапы развития страховых отношений.

Данная периодизация была подвергнута критике большинством ученых, поскольку исключала наличие элементов страхования в докапиталистических формациях. Так, В. К. Райхер отмечает, что страхование существовало и в феодальном обществе, и даже в рабовладельческом, хотя это страхование было отличным от буржуазного страхования [18, с. 34].

И. Б. Чайкин, обобщая итоги развития страхования в целом и страхования финансовых рисков в частности, выделяет четыре периода развития:

1) период от рабовладельческого и феодального общества к зарождение коммерческого страхования в XVII в.;

2) эпоха экономического либерализма (XVII ст. – до середины XIX века); 3) период монополизации и становления государственного регулирования рынков товаров и услуг (XIX ст. – в начале XX ст.); 4) современный период развития (начало ХХ века. и до сегодня) [19, с. 31, 32], который характеризуется:

а) унификацией стандартов осуществления страховой деятельности;

б) появлением новых страховых продуктов, а именно страхование пластиковых карт, гарантийного, банковских, валютных рисков и т. п;

в) развитием информационных систем и обменом информации между страховыми организациями и органами государственного регулирования различных стран [19, с. 7, 8].

В свою очередь Я. А. Чапічадзе выделяет пять этапов развития страхования:

1) эпоха страховых касс;

2) гельдейно-цеховое страхование – X–XIV века;

3) эпоха обществ взаимного страхования (некоммерческие учреждения) – XIV– XVI века;

4) формирование страхования как коммерческой деятельности – XVII–XIX века;

5) современная эпоха становления страхования – ХХ вв. – по сей день [9, с. 228-233].

Таким образом, рассматривая страхование как составная финансовой системы в зависимости от развития правовой, банковской системы и становления рынка финансовых услуг, целесообразно выделить три этапа формирования страхования:

1) перераспределительное страхования (неприбыльное: с привлечением натуральных, а в дальнейшем денежных взносов). Данный этап начинается от античности и длится до XVI века;

2) страхование как вид предпринимательской деятельности (XVII–XIX века);

3) страхование как функция финансового посредника (конец ХХ века. и до сегодня).

1.3 Функции и роль страхования как экономической категории

Основными признаками, характеризующие сущность страхования являются:

- наличие парораспределительных отношений;

- существование вероятности трансгрессии страхового случая и возможности оценки его стоимости;

- объединение в страховое сообщество страхователей и застрахованных;

- существование совместных, а так же персональных интересов в страховании;

- пропорциональное распределение убытка между всеми застрахованными;

- существование возможности возврата страховых платежей;

Необходимо отметить, что страхование в первую очередь базируется на законах и нормативно-законодательных актах, а кроме того на:

- принципах страхования;

- устоявшихся правилах страхования, опыте и традициях ведения страхового дела;

- страховом праве, регламентирующего отношения между страховщиками и государством, между страховщиком и страхователем, между другими субъектами страхового рынка;

- методологии и методиках оценки страхового риска для разных видов (вариантов) страхового случая;

- положениях актуарной математики, позволяющих предоставить участникам страхового рынка статистические данные для расчета страховых тарифов и страховых взносов, для оценки убытков страхователей и выплаты им страхового возмещения, а также для других целей;

- оценке и поддержанию оптимального баланса между доходами и расходами страховщиков.

По своей природе, страхование, являясь одной из важнейших экономических категорий, призванной выполнять ряд функций, таких как:

- рисковая функция – является основной и нацелена на делегирование риска возможных потерь вызванных непредвидимыми обстоятельствами от застрахованного лица к страховой организации.

- предупредительная функция страхования направлена на снижение возможных рисков за счет использования резервных средств на предупредительные цели и минимизацию последствий наступивших убытков, таких как аварии, пожары, наводнения, болезни и другие неблагоприятные события. Мероприятия, направленные на предупреждение страховых событий необходимы не только страховой организации и застрахованному лицу, но и обществу в целом.

- сберегательная (накопительная) функция страхования ярко проявляется в пенсионном страховании, инвестиционном и накопительном страховании жизни. Основная задача накопительного страхования заключается в возможности застрахованного лица не просто защитить себя от неблагоприятных событий (в рамках страхования жизни), но и накопить путем периодического внесения страховых взносов на договор страхования.

- контрольная функция - соблюдение условий образования и использование страховых фондов (резервов) в страховании, основная задача которой - соблюдение законодательных и нормативных актов регламентирующих целевое использование денежных средств. Это включает в себя правомерность начисления и производства выплаты осуществляемых в рамках договорных отношений, но и размещение денежных средств в инвестиции.

- инвестиционная функция - преумножение капитала и финансовое развитие страховой организации. Размещение свободных средств, в виде страховых взносов положительно влияет на финансовое благосостояние и инвестиционный потенциал страны. Большинство страховых компаний инвестируют страховые взносы в банковский сектор под привлекательный процент, в фондовый рынок или в недвижимость.

- социальная функция - защита имущественных интересов граждан. Направлена на оказание необходимой социальной помощи на персональном уровне от возможных последствий негативных воздействий окружающей среды. Сущность данной функции - страхование берет на себя финансовые затраты по оплате расходов связанных с наступлением непредвиденного события, что является не только оказанием адресной финансовой помощи, но и обеспечивает душевное спокойствие страхователя.

- Функция обеспечения сохранности и безопасности имущества предприятий. В данном случае страховые компании выступают гарантом финансовой поддержки в бизнесе и жизни человека, тем самым обеспечивая необходимую защиту в отношении наступления вероятностного события.

- Функция генерации финансовых ресурсов - формирование целевых фондов финансовых средств за счет сбора премии путем подписания соглашения о страховании с физическими лицами и организациями. Главная задача - оплата страхователю страхового покрытия вследствие непредвиденных событий.

Страхование как особый вид финансовой деятельности, имеет конкретные назначения, которые способствуют эффективному целенаправленному использованию страховых услуг как действенного инструмента в конкретных сегментах рыночной экономики.

Основные назначения страхования - защитное, накопительное, инвестиционно-накопительное, распределительное, стабилизирующее, международное финансовое.

Защитное назначение оказывается путем выполнения таких функций, как обеспечение финансовой защиты страхователя (застрахованного или потерпевшей лица) от возможного вреда, имущественного ущерба и потерь, которые фактически возникли в результате наступления страховых случаев; сокращение возможных убытков и потерь страхователя путем гарантированного выполнения условий о сроке и объема страховой выплаты от страховщика; представление и защита интересов страхователя при возможных спорах относительно имущественных интересов, являющихся объектами страхования, в суде, перед государством, другими лицами в рамках заключенного между этим страхователем и страховщиком договора страхования.

Накопительное назначения. Защитная функция страхования осуществляется через его накопительное назначения (накопления капитала), что проявляется в создании страховщиком страхового фонда, который является резервом для выплат по принятым страховщиком обязательствами перед его клиентами. Данное назначения может быть реализовано в виде накопительной функции, непосредственно касается конкретного лица, о страховании которого заключен определенное страховое обязательство (например, при долгосрочном накопительном страховании жизни), и накопительной функции, не является непосредственной отношении каждого страхователя и действует через единый страховой фонд, который в целом создается независимо от содержания страховых обязательств страховщика перед конкретными страхователями, участвующих в создании этого всеобщего страхового фонда своими страховыми взносами (платежам).

Распределительное назначения. Страхование на правовой основе выполняет функцию распределения вреда, материального ущерба и потерь в результате наступления страховых случаев между страховщиком, страхователями (застрахованными лицами, выгодоприобретателей), потерпевшими третьими лицами и лицами, ответственными за совершение вреда. Когда отсутствует страховая защита, эта проблема решается через суд, что приводит к длительным срокам решения исковых дел, несвоевременности компенсации причиненного вреда, дополнительных существенных затрат времени и финансов на судебный процесс.

Инвестиционно-сберегательные назначения. С помощью страхования привлекаются и экономически используются денежные средства страхователя, которые в этого времени вынужденно капитализировались им в виде резервного фонда самострахования. Сем при осуществлении страхования образуются дополнительные благоприятные условия для формирования и пополнения рынка свободного капитала, крайне необходимого для рыночной экономики. Кроме того, создаются условия для инвестирования заявленных средств страхователя в экономику непосредственно страховщиком (прямая инвестиция) или через фондовый рынок (ценные бумаги) или с помощью финансовых посредников (банковский депозит и др.) С целью получения страховщиком дополнительной прибыли.

Стабилизирующее назначения. Страхование осуществляет защиту от угрозы возможных убытков (вреда) и предоставляет ему экономической и социально-психологической уверенности в будущем из-за получения дополнительной финансовой гарантии.

Международное финансовое назначения. Международное страхование создает условия для развития международного экспорта и импорта капитала благодаря системе выполнение международных страховых услуг (через страхование внешнеэкономических сделок); размещения накопленных финансовых средств страховщиком в международной финансовой и кредитно-банковской сети (для диверсификации рисков инвестирования страховых фондов, сформированных страховщиками разных стран); использование международной перестраховочной системы для формирования оптимального страхового портфеля путем диверсификации и измельчения больших или однотипных рисков, которые составляют страховой портфель.

Глава 2. Роль страхования в социально-экономическом развитии России

2.1 Роль страхования в регулировании социально-экономических отношений РФ

Несмотря на объективные и субъективные факторы формирования и функционирования рыночных отношений в обществе, целесообразно рассматривать страховой рынок неотъемлемым составным элементом общего экономического пространства.

Развитие страхового рынка неразрывно связан с обеспечением поступательного социально-экономического развития государства, безопасного функционирования субъектов хозяйствования, повышение благосостояния населения, обеспечения безопасности различных сфер его жизнедеятельности.

Интерпретация понятия "страховой рынок" объединяет в себе две неоднозначные категории, а именно: "рынок" и "страхование".

Благодаря сочетанию этих двух экономических категорий в научной литературе сформировались различные подходы к определению страхового рынка:

• сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита;
• форма организации экономических отношений в сфере денежного обращения по формированию и использованию страхового фонда и других фондов и ресурсов страховщика с помощью купли-продажи страховых продуктов;
• совокупность страховщиков, страхователей, посредников, участвующих в реализации соответствующих услуг;
• среда, в которой функционируют страховые компании;
• это механизм перераспределения финансовых ресурсов страхователей и страховщиков.