Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Социальное страхование как важный элемент функционирования общества).pdf

В результате этого предприниматели получают реальные возможности роста накопления, т.е. расширенного воспроизводства за счет собственной прибыли.

С 1 января 2001 г. в России введен почти такой же порядок. Предприниматели получили право относить на себестоимость страховые взносы по страхованию имущества в размере фактических затрат.

В-четвертых, предприниматель получает от государства стимул к страхованию не только благодаря возможности включения страховых взносов (премий) в себестоимость. Есть и другой стимул. Например, в ФРГ после 12 лет непрерывного страхования все страховые выплаты, получаемые предпринимателем, освобождены от налогов.

В-пятых, страхование выгодно предпринимателям потому, что повышается их кредитоспособность. Если такой предприниматель обращается в банк за кредитом, то для банка страховой полис служит солидной гарантией, и он выдаст предпринимателю кредит в пределах суммы, указанной в полисе. Кстати, как отмечалось, это распространяется и на отдельных граждан. Они могут получить кредит в банке, например на постройку дома, если он - предмет залога, под полис страхования от огня или жизни.

В-шестых, страхование часто обусловливается для предпринимателей организацией предупредительных (профилактических, превентивных) мероприятий.

При этом в условия страхования записывается: если в течение какого-то срока (например, полугода) страховой случай не произойдет на объекте, то страховщик снизит страховой взнос (премию) на несколько процентов. Ясно, что это стимулирует предпринимателя (и гражданина) к проведению превентивных мер.

Значение страхования для общественного производства страны

 Одна из важных задач государственного регулирования рыночной экономики заключается в обеспечении стабильного экономического роста общественного производства.

Во-первых, общественное производство страны есть органическая производительная взаимосвязь и взаимодействие отдельных граждан, семей, владельцев факторов производства - корпоративных и государственных. Если страхование обеспечивает непрерывность предпринимательской деятельности на указанных уровнях, то это значит, что застрахованные звенья усиливают народное хозяйство, обеспечивают непрерывность его функционирования и пополнения федеральных и местных бюджетов. Иными словами, без страхования невозможен нормальный процесс общественного воспроизводства и самой общественной жизни.

Во-вторых, при помощи страхования такие институты, как, например, государственный бюджет, государственный страховой фонд (чаще известный как госрезервы), государственный пенсионный фонд и другие фонды частично разгружаются от необходимости финансирования многих социальных программ (пенсионного и социального обеспечения, здравоохранения, выплат по безработице и т.д.); от дотаций, субсидий и прочих видов помощи отдельным людям, предприятиям, отраслям, регионам и т.д. Эта разгрузка государственных финансовых, материальных и иных резервов и фондов обеспечивается количественно в объемах договоров, заключенных отдельными людьми и предпринимателями со страховщиками.

Поэтому у государства имеется прямой интерес поддерживать страхование, ибо, чем больше в стране заключено договоров страхования, тем меньшая нагрузка приходится на государственные, региональные и другие финансы.

В-третьих, страховщики аккумулируют колоссальные суммы страховых взносов (премий). По законам всех стран часть этих взносов, превратившуюся в страховые резервы, страховщики инвестируют в различные отрасли и сферы народного хозяйства, активно участвуя таким образом в процессе накопления капитала, т.е. в расширенном общественном воспроизводстве. Инвестируя временно свободные денежные средства в народное хозяйство страны, страховщики выполняют функции банков по кредитованию экономики страны.

В-четвертых, активное участие страховщиков в обеспечении расширенного общественного воспроизводства, в его кредитовании, в том числе в долгосрочном, сохраняет рабочие места путем долгосрочного кредитования народного хозяйства и расширения собственной деятельности; финансирует структурную перестройку экономики с учетом достижений НТР и конкуренции на мировом рынке.

Как видно, современное страхование является стратегическим инвестором в общественное производство тех стран, где о нем заботится государство.

 Исторически первой и простой формой экономических международных связей явилась внешняя торговля. История показала, что именно эта сфера (морская и наземная международная торговля) вызвала к жизни страхование как осознанную потребность купцов и транспортников. В современных условиях значение страхования для мировой экономики определяется ее законами.

1. В настоящее время внешняя торговля немыслима без страхования грузов и транспортных средств, так как их стоимость очень высока.

2. Страхование грузов во внешней торговле сопровождается не только транспортным страхованием. Без международного страхования товарных кредитов также не может быть внешней торговли. Этот вид страхования часто не проводится без правительственной поддержки (гарантий). Этот же принцип учитывается при страховании международных инвестиций.

3. Международные производственно-технические связи вызывают потребность в страховании предпринимательских рисков. Эти риски бывают столь крупными, что могут быть покрыты только при помощи сострахования и перестрахования. Названные операции по международным объектам (называемым рисками) проводятся страховщиками различных стран. Международное сотрудничество, связанное с перестрахованием крупных по стоимости предпринимательских и иных рисков, - в настоящее время весьма распространенная практика.

4. Немаловажен и тот факт, что страхование здоровья и жизни граждан, выезжающих с любыми целями за границу, является обязательным во многих странах. Это страхование имеет важное социальное значение, и наши страховые компании практикуют его.

Как видно, страхование распространилось очень широко, оно выгодно всем субъектам страхового рынка. Доходчивая, наглядная, убедительная пропаганда пользы страхования на всех уровнях личной и общественной жизни, ее производственной и непроизводственной сферы должна стать частью экономической политики не только страховых фирм, но и государства.

Выводы:

Посредством страхования осуществляется замкнутое пере­распределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет стра­ховых взносов. Страховые взносы в свою очередь являются платой за страхование, которая вносится в соответствии с заключенным договором страхования.

Сущность страхования также связана с созданием и использованием фон­дов денежных средств. Однако если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то стра­хование может быть и натуральным.

2.3. Социальное страхование как важный элемент функционирования общества

Преобразования в российском обществе, носящие социально-экономический характер, обусловили необходимость создания институтов общества, способствующих социальной поддержке, стабильности, повышению высокой роли государства в жизни граждан, а также снижения уровня дифференциации доходов населения. Одним из таких институтов проверенных годами является институт социального страхования.

Формирование устойчивой системы социального обеспечения включает в себя:

ведение страхового регулирования;

отказ от пособий, выплачиваемых в зависимости от уровня сборов;

зависимость обязательного социального страхования от правовой системы регулирования в этой области;

недостаточный уровень выплат по социальному обеспечению.

Само по себе социальное страхование - это слаженный механизм социальной поддержки граждан потерявших работу, работающих граждан и членов их семьи при наступлении социальных рисков (трудовые увечья, смерть, старость, сиротство, неполная семья, беременность и роды), получение группы инвалидности, отсутствие источника доходов.

Институт социального страхования приобретает большую часть финансовых средств от бюджетных фондов, организованных при содействии государства, которые пополняются взносами работодателей и работников на целевой основе.

Страховщики, осуществляющие обязательное социальное страхование, выполняют свою функциональную деятельность на законных правах. Они оперативно управляют средствами обязательного социального страхования, через построение отношений, напоминающих треугольник, углы которого это работник, работодатель и страховщик.

Фонд социального страхования находится в федеральном подчинении, средства данного фонда не могут быть никем изъяты.

Реформирование системы социального страхования, функционировавшей еще в дореволюционной и в Советской России,  связано со стремлением социума приспособиться к сложившимся рыночным условиям. Таким образом, в России не создана полноценная система социального страхования, хотя базовые ее элементы уже наметились в социальной структуре.

В России не однократно предпринимались попытки для изменения, усовершенствования системы социального страхования, но положительного эффекта это не вызвало. Понижение ставки ЕСН (единого социального налога) подвело лишь к снижению ассигнований во внебюджетные фонды, сокращению санаторно-курортного лечения работающих граждан, введению оплаты больничных листов только на третий день заболевания. В итоге была утрачена страховая сущность обязательного социального страхования, взносы перешли из добровольного характера уплаты, в обязательный. У работников и работодателей пропал стимул к социальной защите через социальное страхование. Нужно рассмотреть только небольшую часть проблемных вопросов в  социальном страховании в нашей стране, это:

искажение принципов социального  страхования, разлом распределительных отношений;

понижение ставки единого социального налога (ЕСН);

безосновательное снижение страхового тарифа работодателями;

низкий уровень интереса страхователей в уплате страховых взносов.

Социальное страхование в социально ориентированном государстве призвано гарантировать каждому гражданину и работающим категориям населения обозримую перспективу безбедного существования, уверенности в собственном будущем. Опыт ряда развитых стран показывает сравнительное многообразие путей повышения качества социального страхования и имеющееся отставание в решении данной проблемы в границах РФ.

На основе вышеизложенного необходимо сделать вывод, что институт социального страхования в Российской Федерации, в большей степени, представляет из себя систему социальной поддержки, чем систему страхования граждан от различных социальных рисков, отсутствует четкое разграничение между этими понятиями. Правовая среда системы социального страхования находится  в стадии формирования.

Необходимо, безусловно, более решительно снимать противоречия между, с одной стороны, декларируемой идеологией государства (признанием себя как социально-ориентированной страны), с другой – имеющимися проблемами в социальной сфере (в области здравоохранения, образования, культуры, спорта). В настоящий момент финансирование социальной сферы составляет около 6 % государственного бюджета, что, несомненно, недостаточно для обеспечения нормальной и комфортной жизни россиян.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование можно рассматривать как сектор, развитие которого в большинстве зависит от развития экономики вообще: оно обслуживает производство, потребление, распределение товаров и услуг, денежное и кредитное обращение, а также создание и сохранение материальных и финансовых ресурсов.

Однако две современных тенденции меняют роль услуг, а, следовательно, и роль страхования в экономике. С одной стороны, удельный вес прямых затрат уменьшается, а доля затрат, связанных с доставкой и предоставлением услуг, возрастает. Большинство услуг оказывается в научно-исследовательской, финансовой деятельности, контроле качества, безопасности, логистике, сети распределения, эксплуатации, лизинга, управлении отходами, переработке и др.

Они будут служить в перспективе, поэтому любая большая доля затрат отображает вероятное видение будущих затрат, которые отвечают «обратному циклу» определение цены страхования.

С другой стороны, увеличение впечатлительности, что является результатом парадоксу, снова же таки зависит от современной технологии: чем больше технологически развитая система, тем выше допустимые границы ошибок при функционировании и большие следствия несчастных случаев или плохого управления. 

Осознанный и грамотный подход граждан, предпринимателей, государства и его институтов, а также страховщиков к страхованию может облегчить продажу страхового товара, несмотря на его непрозрачность.

Без страхования современная жизнь и деятельность людей объективно невозможны, так как оно обеспечивает нормальное общественное воспроизводство на всех уровнях непроизводственной и производственной сферы.