Файл: Развитие страхового рынка.pdf

прибыльности – реализация целей инвестирования, связанных с получением регулярного и достаточно высокого дохода;

ликвидности – гарантия возможности быстрой реализации инвестированных активов не ниже их номинальной стоимости в случае необходимости выполнения обязательств по страховым выплатам.

Компании создают следующую систему страховых резервов:

технический резерв;

резерв на предусмотрительные мероприятия – заложены в нагрузку для финансирования мероприятий с целью сокращения масштабов и частоты возмещения ущербов, их на другие цели использовать нельзя, все, что не израсходовали – зачисляется в резерв на предупредительные мероприятия.

Технический резерв:

Резерв не заработанной премии – в него направляется та часть страховых взносов по каждому договору страхования, которая приходится на тот период договора, который еще не окончательный.

Резерв на потери зарегистрирован, но еще не исчерпан. Страхователь обязан уведомить страховщика о наступлении страхового случая в установленный срок. Страховщик раскрывает, имело ли место страховой случай, какое положение. После получения уведомления страховщик должен подготовиться к погашению, обеспечить определенный уровень ликвидности активов. Если сумма ущерба неизвестна, максимальный ущерб должен быть зарезервирован.

Резерв на потери, которые произошли, но еще не были учтены, составляет определенный процент вычетов из собранных взносов.

Аварийный резерв - в случае массового наступления страхового случая.

Резерв колебаний убыточности. Если в данном году убыточность меньше чем в прошлом, эта разница направляется в резерв колебания убыточности.

Резерв по страхованию жизни.

Страховым организациям предоставлен широкий спектр направлений инвестирования средств. Страховые резервы могут быть размещены в:

государственные ценные бумаги;

ценные бумаги, выпускаемые органами власти субъектов РФ и органами местного самоуправления;

банковские вклады (депозиты);

ценные бумаги акционерных обществ;

права собственности на долю участия в уставном капитале;

недвижимое имущество;

валютные ценности;

-денежную наличность.

Поскольку объектом непосредственной деятельности страховщиков не являются производство, посредничество, обмен и банковское дело, им запрещено использовать страховые резервы в следующих целях: предоставление займов (кредитов) физическим и юридическим лицам, кроме выдачи ссуд страхователям по договорам страхования жизни на условиях, определенных законодательством;

заключение договоров купли-продажи, кроме договоров по приобретению объектов инвестирования (государственных ценных бумаг, недвижимости, ценных бумаг АО, валюты и т.д.);

инвестиций в чеки, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, приватизационные ценные бумаги;

приобретение акций и паев товарных и фондовых бирж;

вложение в интеллектуальную собственность;

оплату труда работников страховой компании, оказание им материальной помощи, выдачи ссуд и т.д. оплату налогов и штрафных санкций.

Введение ограничений на инвестиции в страховую компанию оправдано. Анализ инвестиционной деятельности с точки зрения распределения страховых резервов показывает, что некоторые страховщики рассматривают их как свои собственные средства и используют их для других целей, для потребления, материального стимулирования, бытовых нужд и т. Д.

Вложение страховых резервов с учетом специфики страхования должно гарантировать их безопасность, обеспечивать финансовую устойчивость страховых операций и направлять страховщика не на получение краткосрочных выгод, а на достижение максимальных конечных результатов.

Многие страховые компании составляют основу институциональной структуры страхового рынка.

Согласно имеющимся данным, ориентация потребителей страховых услуг на разные сегменты рынка уже проявляется в деятельности страховых компаний. Большинство страховых компаний ориентированы как на организации, так и на частных лиц, и некоторые из них обслуживают целевые группы клиентов.

Нет заметной специализации в областях страховой деятельности среди опрошенных компаний. Большинство компаний предлагают потребителям классические виды страхования. Так, две трети компаний страхуют активы предприятий и организаций, имущество граждан (62%), накопительные страховки (59%). Около половины компаний предлагают страхование рисков жизни и транспортных средств; 45% - на страхование груза. Около 30% респондентов заявили, что работают в сфере персонального страхования самым молодым - медицинским страхованием.

Результат финансовой деятельности страховых компаний определяет показатель прибыли и размер резервного фонда. Страховые компании должны использовать свой резервный фонд по прямому назначению, поэтому страховщики обязаны соблюдать требования финансовой устойчивости, установленные настоящим Законом и нормативными правовыми актами страхового регулирующего органа в части формирования страховых резервов, состава и структуры. активов, принятых для покрытия страховых резервов, а также нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состава и структуры активов, принятых для покрытия собственных средств страховщика, а также выдачи банковских гарантий.

Заключение

Страхование является важнейшим элементом системы общественных отношений, преимущественно экономических, которая является неотъемлемым элементом любой исторически сложившейся формы совместной деятельности людей. Как концепция, страхование сосуществует с такими «вечными» категориями, как товары, расходы, труд, деньги, обмен и т. Д. Страхование с самого начала постепенно развивалось эффективным способом компенсации ущерба, нанесенного владельцу материального имущества в результате чрезвычайных событий, которые все имели время места, со всеми системами устройства человеческого общества. Конечно, владелец собственности или производитель, любое лицо не хочет подвергаться риску потери имущества или здоровья и заинтересован в существовании источника средств для компенсации убытков в случае страхового случая. На научном языке мы можем сказать, что каждый человек, которому принадлежит имущество, имеет страховую долю и хотел бы получить защиту в случае чрезвычайной ситуации, то есть быть застрахованным.

Экономические отношения страхования сложны и разнообразны. Одной из характеристик экономических отношений, которые представляют экономическую категорию страхования, является то, что категория страхования имеет ряд сходных характеристик с категорией финансов. Как и финансы, страхование определяется движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов при распределении и перераспределении доходов и сбережений.

Таким образом, общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать: во-первых, их объективный характер,

во-вторых, единство денежной формы выражения.

В ходе деятельности страховых компаний создается страховой фонд, который во многом разрешает объективно существующее противоречие между человеком и природой, между природой и обществом. В то же время обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства. Разрешение этого противоречия, однако, не устраняет зависимость человека от элементарных сил природы.

На данный момент в РФ принят закон, регламентирующий основные положения страховой деятельности. Это очень важный момент. Наряду с законом, существует множество различных нормативных актов, в которых определяются различные моменты создания и распределения, как страховых фондов, так и связанных с ними. Необходимо дальше развивать нормативную базу.

России еще предстоит пройти долгий путь, чтобы улучшить страховой бизнес, как это сделали зарубежные страны. У нашего государства огромные перспективы для развития этой сферы, потому что экономика еще только формируется. Пути развития страхового сектора в России пока не ясны, но он, безусловно, будет односторонним, присущим только специфике нашего государства. Для страхования важно занять свое законное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует возникновению подлинной рыночной экономики (а также нового общества), независимой от случайных воздействий. вредно, вредно (существенно) для существования хозяйствующих субъектов и общества.

Мы признали страхование как самостоятельную экономическую категорию, а также по значению, характеру, функциям и видам страхования. Наиболее проблематичной частью в чисто теоретических вопросах является отношение страхования к экономической категории финансов или их распределение в качестве самостоятельной категории. Есть много точек зрения на то, как решить эту проблему, и все же я пришел к выводу, что, несмотря на общие функции с категориями финансов и кредитов, страхование является самостоятельной экономической категорией.

Список литературы

1. Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 О страхованиив(в ред.Федеральных законов от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

2.Дробзина Л.А.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов // Под ред. Л.А.Дробзина[и др.]М.,: Финансы, ЮНИТИ, 2000- 479 с.

3.Сербиновский Б.Ю.Страховое дело: Учебное пособие для вузов/Под ред. Б.Ю.Сербиновский, В.Н.Гарькуша -Р-н-Д.,Феникс,2001 – 384 с.

4. Шахов В.В. Страхование: Учебник/Под ред. В.В.Шахов- М.Финансы истатистика, 2001- 286 с.

5.Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник / Под ред. А.А.Гвозденко-M.:Наука,2002 г.-304с.

6.Белянкин Г.А.Платежеспособность страховой компании:Учебник/Под ред.Г.А.Белякин- М.: Финансы №5, 2014- 488 с.

7.Дробозиной Л.А.Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник длявузов/Подред.Л.А. Дробозиной, - Москва: Финансы и статистика, 2005-313с.

8.Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах/ М.И.Басаков -Ростов-на-Дону: Феникс:Владос, 2006- 436с.

9.Ретмана Л.И.Страховое дело: Учебник / Под ред. Л.И. Рейтмана. - М.:Рост, 2002-530с.

10. Родионовой В.М. Финансы / Под ред. В.М. Родионовой. - М.: Финансы истатистика, 2015-430 с.

11. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. - М.: Финансыи статистика, 2012 -192 с.