Файл: Развитие страхового рынка.pdf

Экономическим содержанием страхования имущества является организация специального страхового фонда, который призван возместить ущерб, нанесенный его участникам в результате ущерба. Застрахованным может быть имущество застрахованного лица (члена страхового фонда), которое находится во владении, пользовании и распоряжении им. Страховщиками являются не только владельцы имущества, но и другие юридические и физические лица, ответственные за его сохранность. Условия страхования стороннего и собственного имущества могут значительно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

В целях страхования принято классифицировать объекты недвижимости по типу бизнес-единицы, к которой они относятся. Различают собственность промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, собственность граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

- здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, инвентарь, предметы и другие активы, принадлежащие предприятиям и организациям (основной договор);

- товары, принятые организациями для ввода в эксплуатацию, хранения, переработки, ремонта, транспортировки и т. д. (дополнительный договор);

- сельскохозяйственные животные, меха, кролики, птицы и пчелы;

- уборка урожая (кроме естественных сенокосов).

Договор страхования имущества, принадлежащий предприятию, может быть заключен на его общую стоимость или на определенный процент от этой стоимости, но не менее чем на 50% балансовой стоимости имущества; для страхования зданий - не менее остатка задолженности по кредитам, выданным на их строительство.

В страховании имущества к оценке их стоимости применяются следующие предельные значения:

- В случае основных средств балансовая стоимость - это максимальная сумма, но не выше стоимости замещения в день вашей смерти.

- для оборотных средств - фактические затраты среднего рынка, отпускные цены и цены собственного производства;

- Незавершенное производство - равное фактическим материальным и трудовым затратам, понесенным во время страхового случая.

Страховое возмещение выплачивается за все утраченное или поврежденное имущество, включая имущество, полученное страхователем в течение срока действия договора. В случае смерти или порчи застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случаях, когда ответственность перевозчика за утрату или повреждение груза не установлена ​​законодательством или законодательством. договор перевозки Страховое возмещение выплачивается независимо от места нахождения имущества в момент смерти или повреждения, а также за принятое имущество других организаций и населения, в случае смерти и повреждения только в местах ( магазины, склады, мастерские и т. д.), указанные в заявке. о страховке.

На сельскохозяйственных предприятиях могут быть застрахованы следующие объекты:

уборка урожая (кроме сенокосов);

сельскохозяйственные животные, птицы, пушные звери, пчелиные семьи;

здания, сооружения, передающие устройства, энергетика, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения.

Многолетние материалы и культуры.

Сумма ущерба, вызванного гибелью или повреждением сельскохозяйственных культур, рассчитывается как стоимость количественных потерь урожая основной культуры по всей площади посева, которая представляет собой разницу между средней стоимостью урожая на 1 га за последние пять лет и в этом году. по текущим государственным закупочным ценам. Когда семьи животных, птицы и пчелы умирают, сумма ущерба рассчитывается на основе их балансовой стоимости в день смерти. Убыток по основным средствам и оборотным активам определяется по балансовой стоимости (чистая стоимость активов) с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба также входит стоимость спасения и ремонта имущества после стихийного бедствия.

Страхование имущества граждан осуществляется в случае уничтожения, смерти, утраты или повреждения их имущества в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и других нежелательных событий. Под собственностью граждан понимаются предметы обстановки, бытовые и потребительские товары, используемые в личных домохозяйствах и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи, находящейся в собственности.

Страхование имущества граждан не может включать документы, ценные бумаги, банкноты, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камни, предметы культа и т. Д.

Тарифы устанавливаются правилами страхования и определяются по соглашению сторон.

Ущерб, причиненный имущественному страхованию граждан, следует учитывать:

- в случае уничтожения или кражи предмета - его фактическая стоимость (включая амортизацию) по рыночным ценам;

- В случае повреждения предмета, разница между его фактической стоимостью, указанной выше, и стоимостью этого предмета, с учетом потерь в результате страхового случая.

В сумму ущерба входят расходы на сохранение имущества и организацию его в связи с наступлением страхового случая. Сумма таких расходов рассчитывается в соответствии со стандартами и тарифами, поскольку работы считаются необходимыми.

1.2.2 Социальное страхование

Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материальной поддержки людей, которые по какой-то причине не участвуют в социальной работе и не могут содержать себя, оплачивая работу. Часть созданной валовой выручки, специально выделенной компанией для этих целей, направляется на содержание этих членов компании.

Таким образом, социальное страхование - это система взаимоотношений, с помощью которой создаются и используются средства для материальной поддержки людей, которые не имеют физической работоспособности или имеют ее, но не в состоянии добиться по разным причинам.

Организация социального страхования основана на следующих основных принципах:

- личная ответственность - сами сотрудники участвуют в финансировании страхования; сумма выплат зависит от авансовых платежей и опыта страхования;

- солидарность - работодатели, работники и государство финансово участвуют в страховании, предоставляя своим взносам финансовую помощь (в случае страховых случаев) с меньшими выплатами;

- организационное самоуправление - управление органами социального страхования осуществляется уполномоченными представителями работников и работодателей, что укрепляет солидарность двух социальных субъектов и страховых сообществ, делает систему социального страхования «прозрачной» для общественности, способствуя социальной стабильности и формирование демократического сознания населения;

- универсальность - социальное страхование распространяется на самые широкие круги тех, кто в нем нуждается, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядке осуществления соответствующих выплат и предоставлении услуг;

- обязательное социальное страхование независимо от воли и желания работодателей и застрахованных, что выражается в обязательном (по закону) характере уплаты страховых взносов работодателями и работниками, а также в некоторых случаях государством (со стороны государства). бюджет);

- государственное регулирование - законодательное закрепление гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий назначения льгот, контроля за правильным использованием финансовых ресурсов.

К основным видам социального страхования следует отнести:

- страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности);

- страхование пенсионного обеспечения (по старости, пенсии по инвалидности, пенсии иждивенцам погибшим);

- страхование от несчастных случаев на производстве (в связи с производственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью);

- страхование по безработице.

1.2.3 Личное страхование

Личное страхование - это форма защиты от рисков, угрожающих жизни, трудоспособности и здоровью человека.

Как и в случае страхования имущества, договор личного страхования может быть обязательным или добровольным. И к тому же - в долгосрочной и краткосрочной перспективе. Для каждого вида личного страхования заключаются соответствующие договоры.

Личное страхование классифицируется по разным критериям:

По объему риска:

страхование на случай дожития или смерти;

страхование на случай инвалидности или недееспособности;

страхование медицинских расходов.

По виду личного страхования:

страхование жизни;

страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

коллективное страхование (страхователями или застрахованным выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

краткосрочное (менее одного года);

среднесрочное (1-5 лет);

долгосрочное (6-15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

с единовременной выплатой страховой суммы;

с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

страхование с уплатой единовременных премий;

страхование с ежегодной уплатой премий;

страхование с ежемесячной уплатой премий.

Страхование жизни, как один из видов страхования жизни и здоровья, является наиболее распространенным. Это установлено договором, согласно которому одна из сторон, страховщик, принимает на себя обязательство, собирая страховые взносы, уплаченные страховщиком, уплатить страховую сумму, предусмотренную в случае наступления страхового случая. Предусмотренное страхование возникает в жизни застрахованного в течение периода страхования. Кроме того, страховым случаем является смерть или выживание (выживание) застрахованного.

1.2.4 Страхование ответственности

Страхование ответственности является независимой страховой отраслью. Объектом страхования здесь является ответственность застрахованных лиц по закону или в связи с договорным обязательством перед третьими лицами за их нарушение.

В результате возникших страховых отношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, вытекающим из ущерба, причиненного страховщиком жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Распространено различие между страхованием гражданской ответственности, страхованием качества продукции профессиональной ответственности, экологическим страхованием и так далее. Первый случай касается страховых отношений, где предметом страхования является гражданская ответственность.

Это мера государственного принуждения, предусмотренная законом или договором, используемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, для удовлетворения его интересов за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить потерпевшему.

Заключая договор страхования гражданской ответственности это обязательство передается страховщику. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность. По условиям лицензирования страховой деятельности на территории

Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся следующие виды:

страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

страхование гражданской ответственности перевозчика;

страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

страхование профессиональной ответственности;

страхование ответственности за неисполнение обязательств;

страхование иных видов ответственности;

1.2.5 Страхование предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков - новая страховая отрасль для России. Альтернативные страховые компании (акционерные общества, кооперативы, взаимные общества, отделы) начали предоставлять этот вид страхования.

Поскольку основной мотивацией предпринимательской деятельности является желание получить прибыль (доход), предметом этого страхования является риск невозможности получить прибыль или доход, снижение уровня прибыльности или возникновения убытков. В этом случае, например, возможны также виды страхования: страхование от неплатежей на счетах поставщика продукта, страхование от снижения ранее установленного уровня доходности, страхование от непредвиденных убытков, страхование от упущенной выгоды в случае неудачных транзакций, случаи искажения или задержки деловой информации, страхование от простоев оборудования, торговых перерывов и многого другого. Финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит от степени развития рыночных отношений и прочности деловых отношений между юридическими лицами.