Файл: Развитие страхового рынка.pdf

1.3 Формы страхования

Страховая классификация - это научная система страхового деления на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и связи. В организационной форме страхование действует как государственное, акционерное общество и компания взаимного страхования.

Государственное страхование - это форма организации, в которой государство в лице специально уполномоченных организаций выступает в качестве страховщика. Интересы государства включают монополию на один или несколько видов страхования (определяется Законом о статусе страхования).

Страхование капитала - это негосударственная форма организации, в которой частный капитал в форме корпорации выступает в качестве страховщика, уставной капитал которого состоит из акций (облигаций) и других ценных бумаг юридических и физических лиц, что позволяет относительно ограниченным ресурсам эффективно осуществлять страхование. быстро реализовать бизнес.

Взаимное страхование - это неправительственная форма организации, которая выражает соглашение между группой физических и юридических лиц о возмещении будущей потенциальной потери другого лица в отношении определенных акций в соответствии с принятыми условиями. Это реализуется через компанию взаимного страхования, которая является страховой организацией некоммерческого типа, то есть не преследует цели получения прибыли от созданной страховой компании. Это большая организационная форма страхования. Компания взаимного страхования действует как объединение физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними о страховой защите своих имущественных интересов. Компания взаимного страхования является юридическим лицом и несет ответственность по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом общества взаимного страхования. Минимальное количество членов определяется уставом компании. В настоящее время в Российской Федерации нет правовой основы для деятельности обществ взаимного страхования. Взаимные страховые компании за рубежом представляют собой крупные субъекты хозяйствования регионального, национального и международного страхового рынка.

Кооперативное страхование является негосударственной организационной формой. Состоящие из страховых операций кооперативам было разрешено застраховать свое имущество от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и тарифные ставки.

- Особой формой организации является медицинское страхование.

Медицинское страхование является особой организационной формой страховой деятельности. В Российской Федерации это форма социальной защиты интересов населения в сфере охраны здоровья. Цель состоит в том, чтобы обеспечить гражданам медицинскую помощь за счет накопленных средств (включая государственное и муниципальное здравоохранение) и финансировать профилактические меры (медицинское обследование, вакцинация и т. Д.). Фондами медицинского страхования являются граждане, застрахованные лица, медицинские страховки (страховщики), медицинские учреждения (поликлиники, машины скорой помощи и т. Д.).

- По форме проведения страхование может быть обязательное (в силу закона) и добровольное страхование.

Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридические и физические лица вносить средства для обеспечения общественных интересов. Волонтер - это закрытая структура ущерба между членами страхового сообщества, основанная на установленных правовых нормах. Добровольное страхование инициируется субъектами хозяйствования, физическими и юридическими лицами.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Добровольное страхование основывается на договоре страхования и правилах страхования, которые определяют общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим Законом и содержат положения, касающиеся субъектов страхования, предметов страхования, вопросов страхования, страховых рисков, порядка определения размера страхования, страховых тарифов, страховых взносов (страховых взносов) ) о порядке заключения, исполнения и расторжения договоров страхования.

Страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающую в себя набор перераспределительных счетов замкнутого круга его участников при создании целевого фонда за счет денежных взносов и расходов фонда для компенсации возможного ущерба предприятиям и организациям в случае чрезвычайных событий, а также материальной поддержки граждан после некоторые события в их жизни.

В рыночной экономике страхование действует, с одной стороны, как средство защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой стороны, как приносящая доход деятельность. Источниками доходов страховой компании являются доходы от страховой деятельности, временно доступные инвестиционные фонды в производственных секторах и неработающих сферах деятельности, корпоративные банковские вклады, ценные бумаги и др.

Страхование является важным фактором стимулирования производственной деятельности и обеспечения здорового образа жизни. Это создает новые стимулы для повышения производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и для обеспечения собственного благополучия.

Различают страхование личных, имущественных, социальных, предпринимательских и предпринимательских рисков. Форма страхования может быть паевой, взаимной и государственной страховкой. Особой группой отношений является медицинское страхование. Кроме того, страхование может быть обязательным и добровольным.

Изучив функции категории экономического страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую природу страхования, социальную цель страхования как самостоятельной экономической категории, которая играет особую роль в системе экономических отношений, учитывая изменения, которые Это уже произошло и происходит сегодня в экономической жизни страны, это очевидно.

Глава 2. СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ КАК ЧАСТЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСИТЕМЫ

2.1 Виды страховых компаний

Деятельность каждой страховой компании как исторически определенной организационной формы страхового фонда всегда строго зависит от экономической среды, в которой работают страховщики. Совокупность страховых компаний, действующих в этой экономической среде, образует систему страхования. В условиях рыночной экономики основной целью системы страхования является предоставление ряда страховых и консультационных услуг, которые предоставляют определенные гарантии предприятиям и компаниям в непрерывном производственном или коммерческом цикле; Индивидуальные клиенты - ежедневные и надежные страховые услуги, которые достигают долгосрочных индивидуальных целей.

Страховые компании составляют основу институциональной структуры страхового рынка. С финансовой точки зрения они являются формой выражения страхового фонда, а ресурсы, сосредоточенные в страховом фонде, являются источником долгосрочных займов.

Страховые компании подразделяют:

- По принадлежности: на частные и публично-правовые, акционерные, взаимные, государственные и правительственные;

- По характеру выполняемых операций: на специализированные, универсальные и перестраховочные;

- По зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и международные;

- По размеру уставного капитала и объему страховых выплат, а также по другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на страховом рынке: большой, средний и маленький.

Страховая компания - форма организации страхового фонда, основанная на централизации средств путем продажи акций. Существуют частные страховые компании, акции которых разделены между их учредителями, и открытые страховые компании, акции которых свободно продаются и покупаются.

Акционерное страховое общество - юридическое лицо, имеющее собственный устав, в котором определяются цели общества, размер капитала, порядок ведения дел.

Компания взаимного страхования - это форма организации страхового фонда, основанная на централизации средств посредством участия подразделения его членов.

Участник взаимной страховой компании одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя.

Государственные страховые организации - это некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидиях. Большинство PSO освобождены от государственных, федеральных и местных налогов.

Государственная страховая компания - форма организации государственного государственного фонда страхования. Организация государственных страховых компаний осуществляется посредством их государственной конституции или национализации акционерных страховых компаний и преобразования их имущества в государственную собственность. Создание государственных страховых компаний является формой государственного вмешательства на страховом рынке.

Частные страховые компании принадлежат владельцу или его семье.

Негосударственный пенсионный фонд - это особая форма организации личного страхования, которая гарантирует арендную плату страхователям по достижении ими определенного возраста.

2.2 Финансы страховых компаний.

В условиях рыночных отношений основным показателем финансовых показателей страхования является прибыль страховой компании и динамика изменения размера резервных фондов. Прибыль определяется как разница между полученным доходом и расходами, понесенными в течение определенного периода. Состав и структура доходов и расходов страховщика отражены в отчете о финансовых результатах и ​​их использовании.

Финансовые возможности страховщика определяются объемом страховых премий, который зависит от количества заключенных договоров страхования, суммы страхования и размера страховых тарифов по каждому виду страхования.

Прибыль страховой компании состоит из:

- Прибыль, непосредственно полученная от страховой деятельности. Из полученных страховых премий формируется фонд для текущего дохода от страховых премий, из которого страховая компания выплачивает страховые взносы и страховые суммы, формирует резервные фонды. Впоследствии расходы на страхование покрываются. Остальная часть груза получит выгоду от страховой деятельности.

- Прибыль от нестраховой деятельности компании. Полученные поступления включаются в прибыль страховой компании.

- прибыль от других услуг - консультации, посредничество и т. Д.

Все расходы страховой компании при ведении страховой деятельности можно разделить на четыре группы:

-аквизиционные – расходы, связанные с привлечением новых страхователей, расширением портфеля страхования, рекламой, разработкой новых видов страхования;

-инкассовые – расходы, связанные со сбором страховых платежей и обслуживанием страхователей;

- ликвидационные – связанные со страховым случаем, оплата труда экспертов, судебные расходы, страховые возмещения;

-управленческие – связанные с оплатой труда, хозяйственные расходы и т.д.

-расходы и т.д.

Важным аспектом финансовой деятельности страховых компаний является создание и использование страховых резервов1. Размещение страховых резервов должно осуществляться на основе диверсификации, погашения, рентабельности и ликвидности.

диверсификации – наличие широкого круга объектов инвестиций средств с целью уменьшения возможного инвестиционного риска и обеспечения большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика;

возвратности – максимально надежное размещение активов и обязательные гарантии возврата инвестированных средств в полном объеме;