Добавлен: 24.04.2023
Просмотров: 338
Скачиваний: 2
ВВЕДЕНИЕ
Центральный банк благодаря своему функциональному предназначению занимает особую нишу в банковской системе каждого государства. В любой стране Центральный банк должен иметь уникальное наименование, отличающееся от названия аналогичного банка другой страны: в Китае это Народный банк Китая, в Германии - Немецкий федеральный банк, в Швеции - Риксбанк (от шведского «riks» - государственный), в Австралии - Резервный банк Австралии и т.д.
На сегодняшний день банки играют важную роль в экономике страны, являются основными структурными элементами денежного хозяйства. Деятельность банка тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки находятся в центре экономической жизни, они обслуживают интересы производителей, связывая денежными потоками промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Распоряжаясь крупным денежным капиталом, образующимся за счет средств крупных предприятий и фирм, средних и мелких торговцев и фермеров, а также государства и частных лиц, банки обладают существенной властью и большим влиянием не только в России, но и во всем мире.
В настоящее время Центральный банк Российской Федерации (далее – ЦБ РФ) является уникальным по своим масштабам и функциям государственным учреждением. ЦБ РФ в силу своей двойственной правовой природы, как государственный орган специальной компетенции, обладает широкими властными полномочиями, предоставляющими право осуществления всестороннего управления банковской системой и, одновременно с этим, являясь юридическим лицом, он праве вступать в гражданско-правовые отношения с российскими и иностранными кредитными организациями. Банк России сочетает в себе черты и банка и государственного органа, выполняет важнейшие функции, является главенствующим и центральным элементом банковской системы, от
качества работы которого зависит эффективность функционирования всей банковской системы, состояние денежной компоненты экономики, а, следовательно, и иное (экономическое, социальное) развитие страны.
ЦБ РФ состоит из четырехступенчатой системы управления:
1. первый уровень - Национальный финансовый совет, состоящий из 12 членов, основными функциями которого были:
• проверка годового отчета ЦБ РФ и заслушивание доклада главного аудитора ЦБ РФ;
• мониторинг путей дальнейшего развития банковской системы РФ;
• практическая реализация приоритетных направлений развития государственной денежно-кредитной политики и др.
2. второй уровень - Совет директоров, который не реже одного раза в квартал выносит на обсуждение вопросы функционирования банковской системы. Среди основных функций Совета директоров можно выделить следующие:
• предоставление на Национальный финансовый совет предстоящих расходов ЦБ РФ на будущий год с расчетами и аргументацией;
• определение правил и регламента проведения операций внутри банковской системы утверждение отчета о деятельности ЦБ РФ за финансовый год;
• вынесение проекта приоритетных направлений развития денежно-кредитной политики государства на Национальный финансовый совет;
• утверждение правил ведения бухгалтерского учета и сдачи отчетности для кредитных организаций и др.
3. третий уровень - территориальные учреждения-филиалы ЦБ РФ, в обязанности которых входит:
• осуществление проверок выполнения кредитными организациями обязательных требований, и в ситуации, когда нарушения имели место, наложение штрафных санкций;
• анализ состояния и перспектив развития экономической ситуации в целом и отдельных региональных финансовых рынков.
4. четвертый уровень – расчетно-кассовые центры, в обязанности которых входит:
• проверка правильности расчетов между кредитными организациями и их филиалами и кассовое их обслуживание;
• защита конфиденциальной и иной информации, представляющей ценность, от несанкционированного доступа;
• прием клиентов, в регионах проживания которых отсутствуют кредитные организации.
ЦБ РФ выполняет функции, которые носят взаимосвязанный характер:
• регулирование экономической ситуации в РФ;
• выполнение функций резервной системы;
• проведение государственной эмиссионной и валютной политики;
• публикация официальных курсов иностранных валют относительно рубля, статистических данных и других материалов;
• обеспечение устойчивости рубля;
• осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций;
• установка правил ведения бухгалтерского учета и отчетности;
• проведение регистрации кредитной организации;
• надзор за порядком совершения банковских операций;
• применение крайней меры воздействия в отношении кредитных организаций – отзыв лицензии;
• анализ с последующим прогнозированием состояния экономической ситуации по стране в целом и по отдельным ее регионам и др.[2, c. 400]
1. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ЦБ РФ был учрежден 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР (первоначально он назывался Государственный банк РСФСР). [1; 4]
У ЦБ РФ два высших органа управления: [2]
1. коллегиальный национальный финансовый совет, в состав которого входят 12 человек;
2. коллегиальный совет директоров, в который входит Председатель ЦБ РФ и 14 других членов, работающих в ЦБ РФ на постоянной основе.
ЦБ РФ находится в федеральной государственной собственности, что означает необходимость постоянного контроля его расходов и доходов и проверки финансово-хозяйственной деятельности со стороны Счетной палаты РФ. [3; 58]
В соответствии со ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» (далее – Закон о Банке России) [5] у ЦБ РФ имеются цели деятельности, которые можно обозначить как стратегические. Это:
1. защита и обеспечение устойчивости рубля;
2. развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации
3. обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
4. развитие финансового рынка Российской Федерации;
5. обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
Для достижения заданных целей ЦБ РФ выполняет различные задачи, направленные на:
1. реализацию единой государственной денежно-кредитной политики во взаимодействии с Правительством Российской Федерации;
2. осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного обращения;
3. осуществление валовых расчетов в Российской Федерации;
4. обеспечение обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации;
5. обеспечение проведения банковских операций;
6. осуществление бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
7. организацию и обеспечение валютного регулирования и валютного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации;
8. осуществление всех видов банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России или по поручению Правительства Российской Федерации;
9. проведение расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
10. обеспечение управления золотовалютными резервами Банка России;
11. разработку прогнозов и составление платежного баланса Российской Федерации;
12. осуществление государственной регистрации кредитных организаций; выдача, приостановление и отзыв лицензий кредитных организаций на осуществление банковских операций;
13. осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; осуществление административной и внутрихозяйственной деятельности Банка России.
Для решения данных задач Центральный Банк выполняет комплекс определенных функций, к которым относятся: [4; 25]
1. регулирующая функция, затрагивающая денежно-кредитную политику;
2. надзорная и контрольная функция;
3. информационно-аналитическая функция;
4. нормативно-творческая;
5. операционная функция.
Регулирующая функция подразумевает под собой выполнение Банком России ряда следующих действий:
1. ЦБ РФ взаимодействует с правительством РФ по поводу разработки и проведения единой государственной денежно-кредитной политики;
2. реализует монопольное осуществление выпуска наличных денежных средств;
3. организует наличное денежное обращение;
Отсюда следует, что рассматриваемая функция заключается в регулировании Банком денежного оборота.
В рамках надзорной и контрольной функций Банк России выполняет следующие подфункции:
1. контроль за деятельностью коммерческих банков и банковских групп;
2. проведение государственной регистрации банков, выдача им лицензий на осуществление банковских операций, а также прекращение действия данных лицензий и их отзыв;
3. регистрация банками выпуска ценных бумаг;
4. валютное регулирование и валютный контроль.
В соответствии с информационно-аналитической функцией ЦБ РФ реализует следующие подфункции:
1. осуществляет анализ и делает прогнозы состояния экономики в целом по стране и отдельных ее регионов, прежде всего в части денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, ценообразования и т.п., а также обнародует полученные сведения и статистические данные;
2. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса страны;
3. определяет и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте.
Нормативно-творческая функция проявляется в:
1. разработке определенных правил ведения банковских операций;
2. установлении требований к ведению бухгалтерского учета и составлению бухгалтерской отчетности для кредитных организаций;
3. определении принципов ведения расчетов в России;
4. разработке правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.
Операционная функция дает возможность ЦБ РФ:
1. самостоятельно или по поручению Правительства РФ проводить все виды банковских операций и других сделок;
2. распоряжаться своими золотовалютными запасами;
3. обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны путем ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.
Таким образом, реализуя операционную функцию, ЦБ РФ вправе вести широкий круг деятельности, обслуживая широкий перечень экономических интересов субъектов. Также, при необходимости, ЦБ РФ может выступать в качестве уполномоченного представителя государства по ведению расчетов по финансовым операциям.
С юридической точки зрения эта функция представляет собой направление деятельности, и предполагает осуществление ряда операций и сделок, к которым относятся: [4; 30]
1. осуществление операции по выпуску денежной массы в обращение;
2. предоставление краткосрочных кредитов (на срок не более одного года) под гарантийное
обеспечение ценными бумагами и иными ценными активами;
3. покупка и продажа на открытом рынке государственных ценных бумаг;
4. покупка и продажа облигаций, а также депозитных сертификатов;
5. покупка и продажа иностранной валюты;
6. покупка, хранение и продажа драгоценных металлов, природных драгоценных камней и других ценностей;
7. осуществление различного рода банковских операций, а именно расчётных, кассовых, депозитных и других операций, а также прием на хранение ценных бумаг и других активов;
8. выдача банком поручительств и гарантий;
9. проведение финансовых операций, необходимых для контроля финансовых рисков;
10. открытие счетов в российских и иностранных банках;
11. предоставление чеков и векселей в любой валюте;
12. проведение от своего имени иных банковских операций и сделок.
Также следует отметить, что ЦБ РФ имеет право проводить банковские операции по обслуживанию интересов государственных внебюджетных фондов, органов государственной власти и местного
самоуправления, их подразделений, а также воинских частей.
Характерной особенностью ЦБ РФ является то, что он также может обслуживать клиентов, которые не являются кредитными организациями, в случае, если в регионах отсутствуют кредитные организации.
ЦБ РФ имеет право проводить банковские операции и сделки на комиссионной основе.
В заключении можно сделать вывод о том, что перечень операций, проводимых ЦБ РФ, огромен, но следует отметить, что с юридической точки зрения ЦБ РФ имеет определенные ограничения. Таким образом, ЦБ РФ не имеет права: