Добавлен: 24.04.2023
Просмотров: 279
Скачиваний: 1
-
1.2. Факторы, формирующие кредитную политику банка
Кредитная политика является основой получения прибыли для коммерческого банка, она организует управление направлением работы данного финансового учреждения и определяет приоритеты в кредитном процессе. Если правильно проанализировать все факторы и начать применять кредитную политику к банковскому учреждению, можно с полной уверенностью сказать, что коммерческий банк станет более конкурентоспособным и почувствует более сильный приток прибыли даже в постоянно меняющихся условиях современной рыночной экономики. [9, с. 74].
При разработке кредитной политики банка руководство должно учитывать особенности кредитования: максимальный срок кредита, цели использования денег клиентами; стабильность и своевременность погашения кредита. На основе этих данных формируется кредитный портфель, который позволяет входить в самые выгодные предложения. Также стоит отметить, что для успешного проведения сделок и заключения наиболее выгодных договоров необходимо учитывать платежеспособность как физических, так и юридических лиц. Это требует ежедневного мониторинга рынка, чтобы банк мог немедленно перенаправить кредитные операции.
Макроэкономические
Денежно-кредитная политика
Финансовая политика правительства РФ
Состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком
Региональные и отраслевые
Состав клиентов, их потребность в кредите
Наличие банков-конкурентов
Величина собственных средств банка
Внутрибанковские
Способности и опыт персонала
Структура пассивов
Рисунок 3 - Факторы, оказывающие влияющие на формирование кредитной политики
Эти факторы при формировании кредитной политики можно разделить на два типа: объективные и субъективные.
Коммерческий банк, адаптированный к изменяющимся экономическим условиям, должен учитывать влияние макроэкономических факторов, например, таких как общее состояние экономики страны. При том, что даже небольшой рост инфляции приводит к уменьшению размеров инвестиций, к оттоку капитала из производства в сферу торговых отношений [8, с. 128]. Учитывая специфику экономики нашей страны, нельзя забывать о географическом факторе как об одном из основных моментов при разработке кредитной политики.
При разработке стратегии деятельности коммерческого банка на рынке кредитных услуг также стоит учитывать экономический потенциал региона, так как зачастую в большинстве регионов нашей страны развитие этого направления зависит от финансового положения крупных местных компаний. [14, с. 13].
Обобщая, можно сказать, что текущая ситуация в регионе и отрасли, которые наиболее развиты в исследуемой организации, состав клиентов банка и их платежеспособность, уровень межбанковской конкуренции являются основными факторами, влияющими на кредитную политику коммерческого предприятия. банка.
На условия функционирования экономики в стране влияет бизнес-среда всех регионов, их восприятие правил ведения бизнеса, особенности национальной культуры и обычаев.
Политическая ситуация в стране также влияет на объем и качество кредитных вложений. Нестабильность в этом аспекте приводит к увеличению оттока капитала и недостатку собственного капитала [6, c.90].
Денежно-кредитная политика Центрального банка Российской Федерации и экономическая политика Правительства Российской Федерации выражают направление роста через фискальную политику, требования к размеру капитала банка, размеру ставки рефинансирования и так далее.
Банковское законодательство четко устанавливает правила ведения банковской деятельности, защищает интересы сторон в сделках, как кредитного банка, так и его заемщика. Ни один вид банковского дела не может развиваться без надежной правовой базы.
Внутренние факторы, влияющие на формирование кредитной политики банка, часто определяются уровнем платежеспособности, финансовой устойчивости и деловой активности. эффективность внутреннего контроля, уровень квалификации персонала банка.
Эти факторы включают:
1. Размер и структура ресурсной базы. Наличие средств в коммерческом банке - ключевой материал для проведения кредитной политики. Структура капитала, находящегося в распоряжении банков, имеет большое влияние на кредитную политику [9, с. 85]. Если в их структуре преобладают долгосрочные ресурсы, а также большая часть собственных источников финансирования, у банка есть большие возможности для долгосрочного кредитования. Преобладание «короткой» ресурсной базы предопределяет ситуацию, в которой кредитные организации не могут их разместить в течение длительного времени.
2. Банковская ликвидность. Кредитная политика во многом зависит от способности банка выполнять свои обязательства перед кредиторами - юридическими и физическими лицами. Эти обязательства могут быть реальными и условными. Реальные обязательства отражаются в балансе банка в виде депозитов до востребования, привлечения межбанковских кредитов, выпущенных облигаций. Условные обязательства возникают в некоторых случаях и отражаются на забалансовых счетах. Это могут быть гарантии или гарантии, выданные банком. Центральный банк устанавливает финансовые стандарты, которым должны соответствовать коммерческие банки. Следует отметить, что за счет снижения уровня ликвидности активов банка такая ситуация может негативно сказаться на репутации банка как для инвесторов, так и для заемщиков. Этот фактор всегда нужно учитывать в динамике не менее трех лет [11, c.75].
3. Характер специализации. Банк может специализироваться не только на кредитовании, но и на других видах деятельности. В результате кредитная политика такого банка будет сдержанной, менее амбициозной. Если банк специализируется на удовлетворении потребностей определенной отрасли, то его ссуды будут в значительной степени связаны с этой отраслью.
4. Уровень доходности и прибыльности разных видов кредитов · Не забывайте, что доля доходов от кредитной деятельности является самой большой составляющей в общей структуре доходов банка. Грамотное планирование и управление кредитованием в банках - главный показатель повышения эффективности кредитных операций.
5. Наличие высококвалифицированного персонала. Кредитор должен обладать знаниями не только в области обработки кредита, но также иметь методы финансового анализа кредитоспособности должника, эффективности кредитного события и форм обеспечения возврата кредита. Кредитор является ключевым игроком в процессе кредитования коммерческого банка. Обсуждает, анализирует и отбирает заявки, на основании ее рекомендаций принимается решение о целесообразности предоставления кредита. Риск убытков коммерческого банка в ходе его основной деятельности напрямую зависит от кредитора.
Таким образом, в кредитной политике современного коммерческого банка цель кредитования физических и юридических лиц всегда должна быть четко определена, должны быть включены правила и инструменты для достижения поставленных целей. Для обеспечения непрерывного роста прибыли коммерческий банк должен иметь широкий спектр удобных банковских услуг, дистанционные каналы обслуживания и благоприятные условия кредитования.
-
Глава 2. Нормативно-правовое регулирование кредитной политики коммерческих банков
-
2.1. Роль Банка России в регулировании кредитной политики коммерческих банков
Центральный банк регулирует экономику не напрямую, а через денежную систему. Это влияет на кредитные организации, при создании определенных условий для их работы, направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов будет зависеть от этих условий, которые в конечном итоге влияют на экономическое развитие страны [9, с. 87]. ЦБ РФ проводит активную информационную политику, разъясняет причины и результаты принимаемых решений в сфере денежно-кредитной политики, понимание которых обществом имеет большое значение для повышения эффективности мер ЦБ РФ. Федерация [4, с. 145].
Центральный банк Российской Федерации также имеет полномочия государственного контроля и надзора. Таким образом, в рамках своей деятельности он осуществляет банковский контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп и т. д. При этом ЦБ в своей деятельности не должен подменять правоохранительные службы, например, целью банковского надзора является поддержание стабильности банковской системы, а не карательное условие за нарушение действующего законодательства. Банк России устанавливает правила. обязательность для кредитных организаций ведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, подготовки и представления бухгалтерских и статистических отчетов.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные нормативы. Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками определены в главе 11 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [3]. Это предусматривает, что Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и профсоюзами, консультируется с ними перед принятием наиболее важных регуляторных решений, дает необходимые разъяснения и рассматривает предложения по банковскому регулированию. Центральный банк играет ключевую роль во всей экономике государства в целом, от того, будет ли центральный банк следовать правильным курсом в своей политике, будет зависеть дальнейшее развитие экономики страны.
Покрывает только основной долг.
Назначение РВПС – покрытие кредитного риска (вероятность потерь, убытков при неисполнении заемщиком обязательств по кредитному договору; невозврат кредита и неуплата %).
Источник – совокупный доход банка.
База формирования – кредитный портфель банка (кредитные требования, суммарный размер выданных кредитов).
РВПС, как и любой другой резерв обязательно регулируется. Банки осуществляют его перерасчет. По методике ЦБР – не реже 1 раза в месяц. В данном случае величина расчетного резерва (резерв на конкретную отчетную дату) сопоставляется с фактическим (который есть и ранее создан банком. Варианты [10, c.66]:
- Расчётный резерв > Фактического. Недостаток резерва-> его нужно пополнить за счет увеличения расходов банка. По дебету отражаются расходы банка (расходы увеличиваются на эту сумму), по кредиту – РВПС.
- Расчётный резерв < Фактический. Банк сделал классификацию своих кредитов и узнал. Избыточный резерв. Данная сумма списывается в доход банка. Проводка противоположная. По дебету – РВПС, а по кредиты – доходы банка.
Использование резерва предусмотрено только в случае признания ссуды невозвращаемой или по решению суда. Кредит списывается с баланса.
Обязательные резервы представляют собой долю средств кредитных организаций, необходимую для размещения депозитов в Банке России, которая используется Центральным банком Российской Федерации как средство регулирования объема банковских депозитов и общей денежной массы [3, с. 32].
Нормы обязательных резервов (нормативы резервирования) являются инструментом денежно-кредитной политики и устанавливаются Банком России в целях регулирования общей ликвидности банковской системы Российской Федерации (ст. 35 Закона о Банке России).
Когда физическое или юридическое лицо размещает средства в банке, определенный процент от этой суммы должен быть переведен на специальный счет в Центральном банке в качестве резерва и храниться там до момента снятия денег из банка.
Принудительное увольнение служит двум целям.
Во-первых, финансовые учреждения имеют право использовать средства на счетах клиентов для предоставления кредитов. Из суммы резервов центральные банки предоставляют ссуды для поддержания ликвидности, то есть они используются в случае срочного погашения.
Во-вторых, банковская система в целом (а не один банк) генерирует безналичные деньги с помощью, так называемого банковского мультипликатора. С обязательным резервом регулирующие органы могут контролировать этот процесс и количество денег в обращении. Таким образом, резервные требования используются как инструмент денежно-кредитной политики [7, c.123].
Обязанность вносить деньги возникает у всех кредитных организаций с момента получения лицензии. Взносы производятся безналично в рублях, с обязательных резервов проценты не выплачиваются и взыскание этих сумм невозможно. В случае ликвидации банка, замороженные средства передаются ликвидационной комиссии.
При этом из бронирования исключаются следующие категории обязательств банка перед клиентами:
- средства, привлеченные юридическими лицами на срок не менее 3 лет;
- облигации кредитных организаций со сроком обращения не менее 3 лет;
- обязательства, выраженные в безналичной форме (например, драгоценными металлами или ссудой ценных бумаг);
- обязательства перед другими кредитными организациями.
Размер обязательных резервов определяется Советом директоров Центрального банка и публикуется в Вестнике Банка России. При этом ЦБ для конкретной категории кредитных организаций предоставляет право использовать кредитную линию по средним обязательным резервам. То есть для крупных банков учитывается средний коэффициент суммы средств, на которую должен быть внесен резерв за предыдущий месяц.