Добавлен: 24.04.2023
Просмотров: 282
Скачиваний: 1
Каждая из представленных групп факторов включает свои показатели. Например, в экономическую группу входят: уровень средней заработной платы за последние 6 месяцев, уровень дополнительного дохода, доход остальных членов семьи, уровень ежемесячных расходов, наличие кредитных обязательств.
Методика оценки кредитоспособности должника по уровню платежеспособности. Кредитоспособность заемщика оценивается по такому показателю, как уровень дохода физического лица. Популярный метод оценки, используемый большинством банков в России.
Расчет прост: ежемесячный платеж по кредиту не должен превышать 50% ежемесячного дохода заемщика или семейного бюджета (при ипотеке супруг (а) выступает созаемщиком по договору). Может быть установлено другое значение уровня предельного дохода - не более 30%, 40% [6, c.45].
Это рейтинговая система, которую использует, в частности, Сбербанк.
Метод эффективен и прост. При подаче заявки на получение кредита банк, благодаря этому методу, оценивает клиента, принимая решение о дальнейшем сотрудничестве. Оценка кредитной истории. Рассматривая такую тему, как кредитоспособность заемщика и методы ее определения, необходимо упомянуть методику изучения кредитной истории. Методика простая, популярная, позволяет быстро оценить должника на основе этой информации:
- ФИО клиента;
- Адрес места жительства;
- СНИЛС, ИНН, пенсионное удостоверение (необходимы реквизиты одного из перечисленных документов).
При подаче заявки банк отправляет запрос предоставленной информации в кредитное бюро и получает ответ, в соответствии с которым оценивает возможность выдачи денег.
Если сравнивать систему кредитных бюро в России и других странах, то в России она достаточно новая. Например, в США есть региональные кредитные бюро, федеральные CHB. Их сотни, и все базы данных взаимосвязаны и дополняют друг друга [18, c.77].
Какую информацию можно получить в CRI при создании кредитной истории? В ответ на запрос предоставляются следующие утверждения:
- Сколько кредитов и где они были оформлены, какие из них погашены, а какие нет;
- По каждому кредиту указывается информация о том, были ли проблемы с его погашением или нет.
При этом указывается информация по таким категориям:
- Кредит погашен без просрочек;
- Была допущена просрочка до 5 дней (такой критерий никак не повлияет в будущем при оформлении кредита);
- Просрочка до 1 месяца;
- Просрочка более месяца, но не более 90 дней;
- Задолженность не была погашена в течение 90 дней после допущения просрочки.
Сотрудник банка самостоятельно на основе анализа кредитной истории принимает решение о целесообразности выдачи средств.
Андеррайтинг. Рассматривая способы оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка, нельзя не упомянуть о таком методе как андеррайтинг. Это новое понятие, которое активно внедряется в банковскую жизнь в последние годы и обозначает оценку рисков при составлении решения о предоставлении кредита или при заключении иного договора в финансовом учреждении [9, c.34].
Андеррайтинг оценивает риски, а потому учитывает почти все способы, рассматриваемые ранее:
- Оценку платежеспособности;
- Уровень его кредитной истории;
- Вероятность погашения долга с учетом оценочной стоимости имущества;
- Скоринговая оценка.
Другое определение спонсорства - это процесс изучения и анализа уровня платежеспособности потенциальных клиентов финансового учреждения, которые хотят воспользоваться возможностью получить заем.
Чтобы принять взвешенное и финансово обоснованное решение о выдаче кредита, банк должен применять комплексный подход к оценке как самого заемщика, так и оценки риска дефолта. Методы, разработанные в 20 веке, уже не работают, необходимо изучить как качественные, так и количественные характеристики заемщика, оценив уровень его кредитной истории.
Методы оценки кредитоспособности заемщиков - юридических лиц. В банковской практике используется методика расчета и оценки кредитоспособности организаций, в основном анализ информации о заемщике за предыдущие периоды. Для более обоснованного решения вопроса о выдаче кредита необходимо использовать данные прогноза финансового состояния заемщика и его доходов на предстоящий период. Прогноз должен быть составлен с учетом возможных изменений обстоятельств, в том числе появления благоприятных условий для получения денег заемщиком от продажи продукции, и учитывать его применимость с учетом роста уровня цен на продукцию должника и возможные изменения реального спроса.
-
3.2. Формирование цены на кредитные продукты
Процентный доход банка обычно определяется двумя параметрами: процентной маржей и объемом предоставленного кредита. В то же время волатильность процентной маржи как относительно небольшой доли процентной ставки (цены ссуды для заемщика) определяет существенные изменения прибыльности существующего бизнеса. Рассмотрим далее современные подходы к ценообразованию кредитных продуктов [16, c.58].
Простая арифметика предполагает, что даже небольшое изменение процентной ставки по своему влиянию на прибыль банка эквивалентно эффекту увеличения объемов кредитования, что практически невозможно в условиях сформированного рынка и в краткосрочной перспективе.
Подтвердим это утверждение простым расчетом. Допустим, с займом 10 млн руб. целевая процентная ставка составляет 10% при 50 базисных пунктах чистой процентной маржи. Доходность такой сделки составит 50 тысяч рублей. Теперь мы увеличим процентную ставку на 30 базисных пунктов (что эквивалентно увеличению транзакционных издержек для клиента на 3%). Чистый процентный доход от такой сделки по ставке 10,3% составит 80 тыс. Руб. При этом маржа увеличилась с 50 до 80 б.п. и т.д., т.е. на 60%. Чтобы добиться эквивалентного влияния на прибыльность за счет объема сделки, необходимо увеличить сумму кредита на те же 60%, что является существенно менее достижимым результатом.
С другой стороны, гибкость ценообразования обеспечивает банку более полный охват клиентской базы: формирование маржи риска на уровне отдельной сделки (ценообразование на основе риска) позволяет при фиксированной чистой процентной марже предлагать более выгодные условия для клиенты с низкой вероятностью дефолта и получают справедливую компенсацию за риск сделок с высокой вероятностью дефолта [13, c.125].
Таким образом, сегодня его ценовая стратегия, внимательность и гибкость - залог успеха банковского бизнеса.
Формирование цены кредитного продукта происходит под влиянием двух групп факторов: экономической целесообразности (исходя из стоимости ресурсов) и маркетинговых условий, которые создают возможность получения дополнительного дохода или ограничивают текущую доходность для решения стратегических задач.
При хорошо разработанной стратегии ценообразования первая группа факторов формирует начальную процентную ставку для структурированной сделки, а вторая в установленных пределах регулирует процентную ставку до уровня, обеспечивающего наиболее выгодное использование рыночных условий и решение стратегических задач [8, c.69].
Первичная стоимость кредитного продукта состоит из ставки финансирования, премии за риск, транзакционных издержек и прибыльности, включенных в транзакцию. Премия за риск, в свою очередь, состоит из стандартной премии за риск и премии для покрытия непредвиденных убытков.
Расчет каждой из перечисленных составляющих процентной ставки - нетривиальная задача и требует от банка разработки специальной методологии, процедур и автоматизации расчетов.
В рамках этой работы мы рассмотрим наиболее актуальный элемент процентной ставки сегодня - маржу риска. Как показывает анализ рынка, проблема риск-ориентированного ценообразования решена только в подразделениях российских банков. В то же время ценообразование на основе рисков является обязательным критерием использования внутренних рейтингов в бизнес-процессах (тестирование использования) в рамках подхода Basel II IRB. Запланированный Банком России переход российских банков на подход IRB (подход, основанный на внутренних рейтингах) делает своевременным введение цен, основанных на оценке риска, не только с точки зрения рыночной эффективности, но и с точки зрения взгляд на использование внутренних рейтингов для расчета достаточности капитала [4, c.58].
Формирование индивидуальной маржи, как правило, позволяет снизить уровень риска для портфеля за счет привлечения дополнительных заемщиков с низким уровнем риска, а также адекватно обосновать риски, принимаемые для операций с высоким риском. Таким образом, риск-ориентированное ценообразование решает как проблему минимизации рисков, так и проблему увеличения продаж кредитных продуктов.
Как отмечалось выше, премия за риск состоит из двух компонентов: стандартной премии за риск и премии для покрытия непредвиденных убытков.
Стандартная премия за риск отражает компенсацию ожидаемых убытков банка и рассчитывается на основе вероятности дефолта, определенной в соответствии с рейтинговой моделью, используемой банком. Он предназначен для создания подходящего резерва на случай возможных потерь.
Табло, отображающее изменения рейтингов кредиторов в течение года, служит основой для определения вероятности дефолта. Одно измерение годовой миграционной таблицы соответствует значению действующей рейтинговой шкалы на начало года, второе - в конце года. Таким образом, каждая ячейка в таблице содержит долю элементов, перемещенных из одной рейтинговой группы в другую в течение года, включая долю элементов в каждой рейтинговой группе, для которой был признан дефолт. Таблицы перемещения служат основой для расчета совокупного показателя (с момента выдачи) и маржи по умолчанию (за один период) для каждого периода обслуживания ссуды. При определении стандартной премии за риск используются значения по умолчанию.
Алгоритм определения стандартной премии за риск требует последовательного расчета дисконтированной стоимости необеспеченной части ссуды за каждый год обслуживания ссуды. Каждое полученное значение умножается на значение предельной вероятности дефолта в течение соответствующего года.
Таким образом, стандартная премия за риск включает в процентные платежи по ссуде компенсацию резервов на возможные потери с учетом обеспечения и на основе текущей модели оценки. Используя эту технику, банк одновременно достигает нескольких целей [17, c.45]:
1) компенсирует ожидаемые потери портфеля (разные для каждой группы оценки).
2) обеспечивает рост портфеля за счет более выгодных условий кредитования надежных заемщиков.
3) снижает общий уровень портфельного риска, поскольку дифференцированные условия приводят к увеличению доли кредиторов с хорошими рейтингами и сокращению потенциально проблемных активов.
Основная трудность при внедрении этого типа расчета - это, конечно же, наличие долгосрочной (равной сроку кредита) статистики изменения рейтинга и разработка соответствующей и регулярно проверяемой методологии определения вероятности дефолта. Однако эта задача является ключевой для реализации подхода IRB к оценке кредитного риска, и, принимая решение о переходе на ценообразование, основанное на риске, банк уже должен был ее решить. Методика определения ставки дисконтирования и прогнозирования изменений стоимости обеспечения требует отдельного исследования.
Заключение
Кредитная система страны переходит в настоящее время на качественно новый этап функционирования, характеризующийся ужесточением конкуренции, норм государственного регулирования и надзора, повышением требований к уровню капитализации и качеству капитала, усилением взаимодействия с реальным сектором экономики, увеличением в структуре услуг небанковских продуктов. Основной задачей для коммерческих банков является совершенствование кредитной политики, что в свою очередь не осуществимо без внедрения современных методов анализа и оценки кредитоспособности заемщиков, грамотной интерпретации результатов анализа; повышения эффективности управления кредитным портфелем Банка.
В современных условиях особое значение приобретают также принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.