Файл: Кредитная политика коммерческого банка.pdf

Введение

Успешное развитие банковского сектора в экономике связано не только с расширением деятельности коммерческих банков, но и с внедрением новых методов оценки и механизмов управления рисками, наиболее важным из которых является кредитный риск. В процессе управления кредитным риском банки используют разные наборы критериев и показателей, из анализа которых можно сделать вывод об уровне платежеспособности заемщика.

Разработка различных форм кредитных условий предполагает различные наборы показателей для оценки платежеспособности. Совершенствование системы кредитования населения осуществляется постоянно. Необходимо сформировать публичный имидж банка как универсальной кредитной организации по отношению к межбанковской конкуренции.

Повышение эффективности кредитования физических и юридических лиц также служит для банка дополнительным источником дохода от ведения кредитной деятельности. Несмотря на интенсивное развитие, это направление российского банковского бизнеса имеет огромные резервы роста.
В настоящее время процентные ставки по кредитам снижаются, но банки стремятся расширить доступность финансовых ресурсов для заемщиков - физических и юридических лиц, что, в свою очередь, приводит к увеличению сроков погашения и проблемных долгов в кредитных портфелях банка.
Решение проблемы сокращения просроченной задолженности, увеличения кредитования коммерческих банков и увеличения доступности кредитных ресурсов для населения страны возможно путем внедрения механизмов управления кредитными рисками в коммерческих банках, основанных на динамических методах оценки платежеспособности заемщика, учитывающих различные факторы риска для текущей и предполагаемой платежеспособности клиента банка.

Методы оценки платежеспособности заемщика, используемые в настоящее время, таким образом, основаны главным образом на анализе деятельности физических и юридических лиц за предыдущий период и в основном ориентированы на текущую оценку доходов. Такой инструмент, очевидно, не может полностью характеризовать платежеспособность потенциального заемщика в будущем.

Цель исследования – систематизировать теоретические подходы к понятию кредитной политики коммерческого банка и ее элементов.

Задачи исследования:

• раскрыть понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка;
• рассмотреть факторы, формирующие кредитную политику банка;
• выявить роль Банка России в регулировании кредитной политики коммерческих банков и организацию кредитного процесса в банке;
• изучить современные методы оценки кредитоспособности заемщиков;
• рассмотреть порядок формирования цены на кредитные ресурсы.

---

Объектом курсовой работы выступает коммерческий банк, предметом – кредитная политика коммерческого банка.

Теоретической базой исследования послужила нормативно-правовая база и учебно-методическая литература в области банковского дела и кредитного процесса.

Методическая база исследования: анализ нормативных и литературных источников, сравнительный анализ показателей, наблюдение, обобщение, группировка.

Работа состоит из введения, трех глав с параграфами, заключения, списка использованных источников.

1. Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческих банков

2. 1.1. Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка

В современной финансовой литературе существуют две параллельные позиции по содержанию кредитной политики коммерческого банка.

Во-первых, макроэкономическая кредитная политика обычно считается банковской политикой. Во-вторых, под микроэкономической кредитной политикой обычно понимается политика конкретного банка в области кредитного менеджмента (в узком смысле).

Банковское дело - основа эффективной работы рыночного механизма. Поскольку коммерческие банки являются посредниками в перераспределении капитала между секторами экономики, их задача - эффективно перераспределять накопления и инвестиции в рыночной экономике и обеспечивать стабильность всей банковской системы. Коммерческие банки проводят совместные банковские операции, такие как открытие счетов и вкладов, выдача кредитов и расчетов. С целью удержания постоянных клиентов и привлечения новых коммерческие банки постоянно расширяют спектр банковских услуг и продуктов. Валютная и фондовая биржи - еще один источник дохода коммерческих банков. В современном мире технологии не останавливаются, поэтому коммерческие банки должны предлагать своим клиентам совершенно новые банковские продукты [12, с. 145].

Но, несмотря на разнообразие банковских операций, основной функцией коммерческих банков всегда были и остаются кредитные операции. Коммерческие банки выступают посредниками при перераспределении средств между секторами экономики. Заимствование вместе с другими банковскими услугами приносит наибольшую прибыль. Но наряду с этим эта деятельность также содержит определенный уровень риска [4, с. 37]. Чтобы эффективно использовать все элементы кредитного механизма, коммерческие банки разрабатывают кредитную политику. От этой кредитной политики напрямую зависит рост банка.

---

Кредитная политика - это внутренний организационный документ коммерческого банка, который формируется с учетом текущей рыночной ситуации, в котором изложены основные принципы и подходы к кредитованию и требования к заемщику. Кредитная политика определяет политические основы всей кредитной деятельности этого банка, распределяет преимущества на рынке кредитования и цели кредитования. Каждый банк в строгой конфиденциальности разрабатывает свою стратегию роста, основываясь на результатах экономического анализа, конъюнктуры рынка, ситуации в отдельных секторах экономики в целом и на региональном уровне, а также на результатах исследования положения банковских продуктов и услуг на рынке, оценки его текущей деятельности и рейтинги банков [17, с. 209].

Кредитная политика коммерческого банка имеет внутреннюю структуру, которая включает [11, c.54]:

1. стратегию банка по разработке основных направлений кредитного процесса;
2. тактику банка по организации кредитования;
3. контроль реализации кредитной политики.

В свою очередь, внутренняя структура кредитной политики должна отражать следующие ключевые элементы:

- организация кредитной деятельности;

- управление ссудным портфелем;

- кредитный контроль;

- принципы разделения ответственности, общие критерии отбора кредитов;

- лимиты по отдельным направлениям кредитования;

- принципы текущей работы с кредитами (сопровождение кредитных договоров);

- резерв на случай потери кредита.

В целом стратегия кредитной политики включает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке и тактику - финансовые и другие инструменты, которые этот банк использует для достижения своих целей при осуществлении кредитных операций, правила проведения их исполнение, процесс организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика определяет смысл эффективной работы сотрудников кредитного отдела банка, объединяет и организует усилия сотрудников, снижает вероятность ошибок и нерациональных решений.

Структура банковской политики представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Структура банковской политики

Кредитная политика коммерческого банка базируется на трех основных принципах [19, с. 143]:

1. предоставление кредитов в соответствии с одним из главных принципов - возвратность кредитов;
2. размещение средств с учетом интересов акционеров (в том числе, получения дохода), с одной стороны, и с целью защиты интересов вкладчиков, с другой стороны;
3. соответствие потребностям рынка в кредитах и соответствие сфере деловой активности банка.

---

Принципы кредитной политики представлены на рисунке 2.

Рисунок 2 - Принципы кредитной политики банка

Согласно этим принципам каждый банк устанавливает цели и направления кредитования, разрабатывает процесс предоставления кредитов.

Принцип погашения кредитной политики применяется через регулирование условий платежеспособности клиента: определяется рекомендуемый размер дохода, уменьшение должника, количество иждивенцев, опыт работы и т. д. Затем оптимальная структура ссудного портфеля определяется типом заемщика, размером ссуды, целями. Планируются также меры по работе с неработающими кредитами.

Принцип требования о возврате выражается в сумме дохода, которую хотят получить владельцы. Это условие регулируется применением процентной политики банка, размером комиссионных за услуги. Также в рамках этого принципа определяются виды кредитов, которые будут составлять продуктовую линейку банка [19, с. 12].

Принцип соответствия потребностям рынка выражается в необходимости наличия востребованных видов продуктов в кредитной политике, современных технологий оценки заемщиков, поддержки кредитов и т. д. Безусловно, этот принцип - один из основных принципов кредитной политики банка.

В кредитной политике есть два основных элемента: этапы кредитования и регулируемые параметры и процедуры.

Кредитная политика включает в себя различные элементы, которые могут быть связаны с определенными этапами кредитования. Чтобы облегчить реализацию кредитной политики, каждый пункт имеет регламентированные параметры и процедуры. Элементы кредитной политики представлены в таблице 1.

Следует отметить, что в ходе реализации кредитной политики состав регламентируемых процедур и параметры кредитной политики могут изменяться в соответствии с требованиями собственника или законодательством.

Таблица 1

Элементы кредитной политики

Элементы кредитования	Регламентируемые параметры и процедуры
Формирование кредитного потенциала	величина собственных средств (капитала) банка;
	стабильность депозитов и их структура по срокам привлечения;
	соблюдение обязательных экономических нормативов
	состав будущих заемщиков; виды кредитов;

Продолжение таблицы 1

Предварительная работа по предоставлению кредита	количественные пределы кредитования; стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; процентные ставки;
	методы обеспечения возвратности кредита;
	контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита
	формы документов;
Оформление кредита	технологическая процедура выдачи кредита; контроль за правильностью оформления кредита
	порядок управления кредитным портфелем;
Управление кредитным процессом	контроль за исполнением кредитных договоров;
	условия продления или возобновления просроченных кредитов;
	порядок покрытия убытков;
	контроль за управлением кредитом

---

Реализация кредитной политики банка должна основываться на теоретически обоснованной модели оптимальной кредитной политики, разработка которой должна основываться на анализе его ресурсной базы. В отличие от зарубежной практики, где принято составлять только один документ, в котором излагаются основные направления кредитной политики, для реализации эффективной кредитной политики необходимо разработать синтетический документ, отражающий все аспекты деятельности банка. . Документ кредитной политики должен, как правило, устанавливать разумные, общепринятые принципы кредитного менеджмента. Различия между этими документами проистекают из специфических характеристик конкретного банка: целей, рынков, финансовых структур, размера конкурентной ситуации, опыта персонала [5, с. 23].

Следовательно, каждый банк должен уметь разрабатывать индивидуальную политику, которая точно отражает его конкретные потребности и цели.

Чтобы быть эффективной, кредитная политика должна быть как можно более полной и достаточно подробным документом. Рекомендации по практическому определению кредитных заявок должны стать обязательными. Кредитная политика, как и любая другая, должна основываться на реальности. В процессе разработки кредитной политики банки устанавливают приоритеты в формировании кредитного портфеля с учетом его дифференциации с точки зрения определения оптимальной кредитной политики, что позволяет говорить о таких позициях, как кредитная политика потребительского кредитования. , кредитная политика по ипотечному кредитованию, кредитная политика по кредитованию малого и среднего бизнеса и др.

Исходя из вышесказанного, оказывается, что кредитная политика - важнейший инструмент для достижения стратегических целей коммерческого банка. Финансовый результат банковского учреждения во многом зависит от его успешной реализации [8, с. 302].

Таким образом, лучшая кредитная политика банка - в широком смысле - это стратегия и тактика банка по оптимизации принимаемого банком кредитного риска в рамках правил и стандартов, принятых законом.

Следует отметить, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый банк определяет собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в своей зоне деятельности или учитывая все внешние и внутренние риски, влияющие на работу этого банка. Общий риск банка возрастает, если последний не имеет собственной кредитной политики, или имеет низкокачественную кредитную политику (противоречивую, неясную) или не довел свои основные положения до сведения конкретных исполнителей, что вызывает сомнения в возможности его реализация. При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов своей ориентации. В процессе разработки кредитной политики банки определяют на основании этих факторов приоритеты формирования ссудного портфеля с учетом его дифференциации с точки зрения определения оптимальной кредитной политики, что позволяет обсуждать такую ​​ориентацию как кредитная политика по потребительским займам, политика кредитования малых и средних предприятий и так далее. Политика кредитования юридических лиц может иметь отраслевую направленность и может быть подразделена на политику кредитования промышленных предприятий, политику банка в отношении кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбытовых агентств и т. д.

---