Файл: Кредит в рыночной экономике (Сущность, функции и роль кредита).pdf

Далее проанализируем кредитный портфель ПАО «Сбербанк России».

Информационной базой для анализа послужила отчётность банка.

Приоритетная роль в формировании кредитного портфеля Банка принадлежит операциям корпоративного кредитования (в данном случае под «корпоративным» понимаем кредитование юридических лиц), однако отмечается устойчивая тенденция роста удельного веса.

В структуре кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» наибольший удельный вес занимают кредиты юридическим лицам. Их доля составляет 72,3%. Поэтому следует детальнее проанализировать данный сегмент, т.к. кредитование юридических лиц является наиболее востребованной заёмщиками услугой, а доходы от неё являются одним из преобладающих источников образования прибыли банка. Для более глубокой оценки кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» необходимо проанализировать его в разрезе корпоративных и частных клиентов.

В таблице 4 рассмотрим структуру кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг.

Таблица 4 - Структура кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг.

	2016		2017		2018
	Сумма, млрд. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млрд. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млрд. руб.	Удельный вес, %
Крупнейший бизнес	7 118	61,1	7 830	3,9	7 100	62,7
Крупный и средний бизнес	3 079	26,4	2 931	23,9	2 783	24,6
Малый и микро бизнес	565	4,9	472	3,9	379	3,3
Региональный госсектор	756	6,5	838	6,8	920	8,1
Прочие	130	1,1	138	1,1	146	1,3
Всего	11 648	100,0	12 249	100,0	11 328	100,0

Из данных табл. 4 следует, что наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля юридических лиц в разрезе клиентских сегментов занимает крупнейший бизнес, который составил 61,1%, 63,9% и 62,7% в 2016 г, в 2017 г и в 2018 г соответственно. Это связано с тем, что ПАО «Сбербанк России» один из наибольших и надёжных банков в РФ, поэтому субъекты крупнейшего бизнеса в целях минимизации рисков охотно сотрудничают с данным банком. Также в связи с макроэкономической ситуацией, сложившейся в 2015 году, появилась тенденция замещения зарубежного финансирования. В результате этого база крупнейших клиентов Сбербанка пополнилась крупными надёжными заёмщиками с публичной кредитной историей, что привело к увеличению доли данной категории в структуре кредитного портфеля и позитивно сказалось на его качестве.

---

Значительную долю в структуре занимает крупный и средний бизнес. Их доля составила в 2016 г, 2017 г и 2018 г 26,4%, 23,9% и 24,6% соответственно. Столь высокая доля объясняется тем, что банк постоянно оптимизирует внутренние процессы для сокращения сроков рассмотрения заявок на кредиты, продолжает совершенствовать и расширять банковские продукты для компаний среднего и крупного бизнеса различных отраслей экономики, по каждому клиенту рассчитывает потенциал в разрезе продуктов, реализует централизованную постановку задач с каждым клиентом.

Малый и микробизнес занимает незначительную долю в кредитном портфеле юридических лиц ПАО «Сбербанк России». Его доля составила 4,9%, 3,9% и 3,3% в 2016 г, 2017 г и 2018 г соответственно. Однако одним из основных векторов деятельности Сбербанка является развитие сотрудничества с предприятиями малого и микробизнеса. Основными направлениями в работе банка с малым бизнесом в период с 2016 по 2018 годов стали развитие кредитных технологий и востребованных продуктов, повышение доступности финансирования для малого бизнеса, утверждение Стратегии кредитования Малого бизнеса до 2018 года.

Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» за анализируемый период формировался под влиянием определённых негативных внешних факторов, которые затронули всю банковскую сферу. Снижение перспектив экономического роста и сокращение доходов юридических лиц создали проблему качества кредитного портфеля банков.

Таким образом, проанализировав кредитный портфель юридических лиц банка, можно сделать вывод, что ПАО «Сбербанк России» осуществляет результативную кредитную деятельность. Банк выбирает такие направления кредитной политики, которые максимально будут способствовать развитию спектра операций для различных клиентов, несмотря на различные влияющие негативные факторы, помогут обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов. Всё это будет способствовать увеличению финансовых результатов банка и укреплять его позиции в банковской сфере Российской Федерации.

Розничные кредиты занимают более 23% кредитного портфеля Сбербанка. Портфель кредитов физическим лицам вырос на 1,6% и достиг 4 135 млрд. руб. По итогам года произошёл рост доли, как по жилищному, так и по потребительскому кредитованию, при этом возросли объёмы жилищного кредитования. Доля Сбербанка на рынке кредитования увеличилась на 2,8 п.п. до 38,7%.

Структура кредитного портфеля физических лиц представлена в табл. 5.

---

Таблица 5 - Структура кредитного портфеля физических лиц

млн. руб.	1 янв.2018 г.	Уд.вес,%	1 янв.2019 г.	Уд.вес, %
Ипотечные кредиты	1 918 240	47,1%	2 174 833	52,6%
На потребительские цели, вкл. Кредитные карты	2 088 949	51,3%	1 929 773	46,7%
Автокредиты	62 748	1,6%	30 165	0,7%
Итого кредитов физическим лицам до вычета резервов на возможные потери	4 069 937	100,0%	4 134 771	100,0%

Жилищное кредитование оставалось приоритетным продуктом Сбербанка. Портфель ипотечных кредитов за год вырос на 13,4%. Доля Сбербанка по остатку задолженности на рынке жилищного кредитования увеличилась на 2,1 п.п. и составила 55,0% .

Потребительские кредиты, несмотря на сокращение портфеля, по-прежнему остаются флагманом по объёму процентных доходов, опережая другие розничные продукты. В 2018 году Сбербанк на фоне ухудшения розничных рисков сохранил приоритетным удержание качества кредитного портфеля, фокусируясь на привлечении только качественных заёмщиков. За год портфель потребительских кредитов и кредитных карт сократился на 7,6%.

Кредитные карты остаются одним из важных элементов продуктовой линейки Банка, успешно применяемого для перекрёстных продаж существующим клиентам. За год Банк увеличил объем ссудной задолженности по кредитным картам с 410 до 441 млрд. руб. и упрочил позицию лидера этого рынка в России: доля на рынке кредитных карт выросла с 29,9% до 33,4%. Количество действующих кредитных карт достигло 15,6 млн.

В 2017 году в рамках мер реагирования на рыночную ситуацию Сбербанк увеличил процентные ставки по задолженности по вновь оформляемым кредитным картам. Увеличена комиссия за снятие наличных денежных средств с кредитных карт.

Таким образом, кредитный портфель Сбербанка в 2017 - 2018 гг. в настоящее время является неконкурентоспособным, если говорить в общем. Это связано с тем, что появляются новые банки, а конкуренты вынуждены искать и находить новые способы привлечения клиентов, а именно разрабатываются новые программы кредитования, условия которых будут лучше и интереснее, чем у конкурентов. Таким образом, систематический анализ кредитного портфеля Сбербанка и получение информации становится незаменимым инструментом в борьбе за потребителя кредитного продукта.

---

Далее проведём анализ обеспечения возвратности банковских ссуд в банке.

Важным моментом при выборе формы обеспечения возвратности кредита в банке является влияние финансового состояния заёмщика, а именно анализ кредитоспособности заёмщика как оценка источников возвратности кредита.

Итак, перед тем, как принять положительное или отрицательное решение на запрос о выдаче кредита, «Сбербанк» рассматривает потенциального заёмщика на предмет его благонадёжности. Цель банка – в результате этого анализа оценить риски и выгоды для себя от такого вложения средств. Иначе говоря, оценивается способность клиента выполнить свои обязательства, которые будут на него возложены после заключения кредитного договора, то есть его готовность вернуть банку полученные деньги.

В процессе анализа кредитоспособности банк изучает различные факторы, способные стать причиной непогашения кредита в срок или, наоборот, указывающие на надёжность клиента.

Среди показателей, которые характеризуют предприятие, как кредитоспособное – прибыльность бизнеса, оборачиваемость, ликвидность, привлечение средств.

В процессе оценки кредитоспособности клиента «Сбербанк» проводит следующие необходимые мероприятия:

- оценка потенциального получателя кредита, осуществляемая банком ещё до начала рассмотрения вопроса о возможности кредитования;

- оценка готовности и способности заёмщика вернуть полученные средства;

- оценка обоснованности для банка кредитных вложений в данном конкретном случае и целесообразности дальнейших взаимоотношений с этим клиентом.

В частности, банк анализирует финансовое положение организации-заёмщика, показатели производительности компании и вероятность ее дальнейшего повышения, а также составляет прогноз увеличения эффективности кредитования.

Основной упор при анализе кредитоспособности «Сбербанк» делает на такие факторы, как экономическая ситуация в общем и перспективы будущего успешного развития бизнеса заёмщика в будущем.

Оценка кредитоспособности предприятий подразумевает под собой три этапа:

- Определяется период работы организации, который будет изучаться; оценивается взаимосвязь и сопоставимость показателей, отражённых в отчётах предприятия.

- Проводятся предварительные аналитические исследования: определяется удельный вес отдельных статей по отношению к итоговым показателям; рассчитываются относительные и абсолютные отклонения показателей базисных от отчётных; вычисляются относительные показатели оценки рентабельности, кредитоспособности, и т. д.

---

- Проводится сам анализ, в результате которого, на базисе количественных исходных данных получают качественную оценку нынешней платёжеспособности и вероятных будущих путей развития фирмы-клиента. В заключении принимается решение об определении условий кредитования и о выдаче заёмщику кредита.

При положительном решении о выдаче кредита «Сбербанк» принимает во внимание пять факторов:

- репутацию заёмщика;

- правоспособность заёмщика;

- способность к получению прибыли;

- имущественное обеспечение кредита;

- состояние экономической конъюнктуры.

Содержание способов оценки кредитоспособности потенциального заёмщика определяют факторы, которые учитываются в процессе анализа кредитоспособности. В числе таких способов присутствует оценка финансовой стабильности клиента, осуществляемая на базисе системы финансовых коэффициентов; наведение справок о клиенте; оценивание менеджмента; анализ денежных потоков; оценка деловых рисков.

В зависимости от финансового состояния и кредитоспособности предприятия для обеспечения возврата кредитов «Сбербанк» использует все способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные действующим законодательством.

Сегодня банки предлагают множество кредитных продуктов, один из которых - это кредит под залог недвижимости. Сбербанк в числе первых стал предлагать подобный вид кредитования.

Сбербанк регулирует свои отношения с поручителями посредством типового договора. Каждый поручитель может ознакомиться с ним и получить личный экземпляр после подписания. Предпочтение финансовая организация отдаёт близким родственникам заёмщика (супруги). Если они не соответствуют требованиям по финансовым параметрам, то выбор падает на другую кандидатуру, с сохранением функции дополнительного поручительства. Развод, при этом, не является причиной для прекращения действия соглашения. В случаях, когда супруги выступают в качестве созаёмщиков, их поручительство исключено.

Банковская гарантия – это один из наиболее эффективных и надёжных способов обеспечения исполнения обязательств. Банковская гарантия призвана помочь компании быть готовой к принятию участия в тендере и заключить выгодный контракт, а также гарантировать ее обязательства перед налоговым и таможенным органам по платежам в бюджет. С помощью банковской гарантии компании подтверждает свою платёжеспособность, но не за счёт собственных или взятых в кредит средств, а за счёт письменного поручительства банка. Это своеобразное обещание банка (гаранта) заплатить вашим партнёрам (бенефициарам), если ваша компания (принципал) не сможет выполнить свои обязательства. Стоит отметить, что гарантия от надёжного партнёра как Сбербанк - это залог успешности бизнеса.

---