Файл: Кредит в рыночной экономике (Сущность, функции и роль кредита).pdf

Введение

Актуальность темы исследования. Развитие в России рыночных отношений, формирование предприятий с различными видами собственности (частной, государственной, общественной) привело к появлению проблем в сфере четкого нормативно-правового регулирования финансово-кредитных отношений в субъектах предпринимательской деятельности. В такой сфере предприятия всех форм собственности все больше сталкиваются с потребностью в привлечении заемных средств для осуществления своей деятельности и увеличения прибыли. Среди наиболее распространенных форм привлечения средств особое место занимают банковские ссуды по кредитному договору.

Помимо этого, сложившаяся на сегодняшний день экономика рассматривает кредит в качестве одного из основных условий и предпосылок в экономическом развитии государства, что и обуславливает развитие системы кредитования физических лиц. Также отмечается ежегодный рост объемов такого кредитования и расширение перечня предоставляемых банками кредитных продуктов для физических и юридических лиц. Именно такие факты и позволяют подтвердить актуальность настоящей темы исследования.

Степень разработанности проблемы. Теоретико-методологические основы кредитования подробно рассмотрены в работах таких авторов как: Александренок М. С., Громов Р.М., Дворецкая А.Е., Дышекова А. М., Катасонов В. Ю., Биткова В. П., Комиссарова М.В., Лаврушин О.И., Носова Т.П., Порубель Т.В. Смоленская С. В., Сорокин А.В. и многих других авторов, занимающихся изучением современных технологий предоставления кредита. Затронутая в данной работе проблематика достаточно сложна, многогранна и охватывает различные методологические аспекты иностранного инвестирования. Для формализации результатов исследования предполагается структурировать их, следующим образом, исходя из логики его целей и задач.

Цель исследования заключается в изучении и анализе современных технологий предоставления кредита и разработке направлений по их совершествованию. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. изучить теоретические аспекты кредита;
2. провести анализ современных технологий предоставления кредита:
3. разработке направлений по дальнейшему развитию технологий предоставления кредита.

Объектом исследования был выбран ПАО «Сбербанк».

Предметом исследования являются особенности технологии предоставления кредита в России.

---

Теоретической и методической основой курсовой работы являются труды современных отечественных ученых экономистов, а также нормативные законодательные акты, регулирующие деятельность кредитных организаций в области системы кредитования, статьи из журналов и газет, интернет ресурсы.

В процессе выполнения настоящей работы были использованы общенаучные и специальные методы исследования: анализ, синтез, моделирование, экономико – статистические и др.

Структура курсовой работы представлена введением, двумя основными главами, разделенными на параграфы, заключением и библиографическим списком.

Глава 1. Сущность, функции и роль кредита

• 1. Понятие, принципы и функции кредита

С развитием рыночных отношений, с появлением предприятий, как частных, так и государственных, немаловажное значение в нашей стране приобретает проблема четкого правового регулирования финансово - кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности. Для осуществления своей деятельности и для получения большей прибыли, многие предприниматели часто нуждаются в заемных средствах. Для этих целей они часто берут банковские ссуды по кредитному договору.

Кредит – это такой вид экономических отношений между заемщиком и кредитором, который фиксируется документально, когда свободная сумма выдается по определенному условию (залогу), под определенные проценты[14, C.11]. В этом процессе участвуют кредитор и заемщик. Они являются главными субъектами кредитных отношений.

Кредитор — лицо, которое передает материальные средства во временное пользование, а заемщик – человек, который получает эти материальные средства. Основная задача заемщика – это в указанный срок возвратить кредит. Этими субъектами могут стать любые дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по всем обязательствам осуществляемой кредитной сделки[9, C.377].

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают определенны принципы. Целесообразным будет дать краткое определение принципам банковского кредитования, их стоит назвать базовыми правилами, которые должны соблюдаться при осуществлении такого кредитования [13, C.63]. До сих пор не существует среди экономистов единого мнения о количестве принципов кредитования.

---

Специфические условия, на которых предоставляется кредит, составляют основные принципы кредитования (рис.1).

Рис. 1. Основные и дополнительные принципы кредита

Сущность кредита состоит в экономических отношениях, которые складываются между тем, кто его предоставляет (кредитором), и тем, кто его берёт (заёмщиком). Чтобы наиболее эффективно использовать кредиты, люди занимаются выяснением его функции, через которые проявляется его экономическая сущность (табл.1).

Таблица 1 – Функции кредита

Наименование функций	Основные черты
1	2
1)Перераспределительная функция	Благодаря кредитам происходит перераспределение денежных средств между различными фирмами, районами и отраслями.
2)Эмиссионная функция	Сейчас, с появлением кредитов, появилась возможность замены действительных денег кредитными, то есть банкнотами и кредитными операциями - безналичными расчетами. Люди охотно этим пользуются, так как это очень удобно и практично.
3)Регулятивная функция	Центральный банк России занимается регулированием объема кредитных денег, которые обращаются в какой - то определенный момент времени. Также Центральный банк определяет минимальный уровень процентной ставки по кредитам, выдаваемый банками.

Продолжение таблицы 1

1

2

4)Контрольная функция

Кредит выполняет функции контроля за целевым и выгодным использованием средств. Владельцы капитала, которые не очень эффективно используют свои деньги в качестве кредита, могут в итоге понести огромные потери из - за обесценивания капитала. А заемщики, которые неэффективно используют полученный кредит, порой не в состоянии вернуть кредит в указанный срок и не способны оплатить проценты по кредиту. Все это может привести к разорению и банкротству.

Таким образом, общая сущность кредита базируется на грамотно построенных отношениях между кредитором и заемщиком, что складывается, главным образом, из условий взаимной выгоды. При этом обе стороны данного процесса различаются между собой по их месту в процессе кредитования.

• 1. Формы и виды кредитов

---

Кредитная система РФ включает Центральный банк РФ, сеть коммерческих банков и другие кредитно-расчетных центров (в случае двухуровневой банковской системы)[10, C.96].

На данный момент Центральный Банк России может предоставлять овернайт, ломбардные и внутридневные кредиты. Дадим краткую характеристику данным видам кредитов.

Однодневный расчетный кредит (overnight) — это денежные средства, предоставляемые Банком России другому кредитному учреждению для выполнения определенных операций.

Кредиты под залог государственных ценных бумаг выдаются банкам — резидентам РФ в валюте РФ. Целью данных кредитов является поддержание и регулирование ликвидности банковской системы в пределах общего объема выдаваемых кредитов, которую определяет Банк России.

К кредитам под залог ценных бумаг относят внутридневные кредиты. Данные кредиты предоставляются Банком России таким банкам, расположенные в регионах с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение всего операционного дня. Предоставление внутриднедных кредитов банкам возможно в пределах лимитов рефинансирования, которые устанавливаются по каждому банку в отдельности.

Внутридневной кредит погашается за счет текущих поступлений на корреспондентский счет банка или переоформляется в конце данного дня в кредит овернайт[12, C.145].

Кредиты овернайт даются Банком России для выполнения коммерческим банком расчетов в конце операционного дня путем зачисления на его корреспондентский счет суммы кредита и списания средств с его корреспондентского счета по исполненным платежным документам, находящимся в расчетном подразделении Банка России[20, C.66].

Следующий вид - ломбардные кредиты. Они представляют собой ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг. В узком понятии под данным термином понимают краткосрочные кредиты, предоставляемые Центральным банком кредитным организациям под залог.

Рассматривая другие виды кредита в России, следует назвать следующие (рис.2):

Рис. 2. Виды кредитов

Государственный кредит – совокупность денежно-кредитных отношений, при которых роль, как кредиторов, так и заемщиков может принадлежать различным государственным служащим. При появлении дефицита средств в бюджете либо при их недостаточности в роли заемщика может быть само государства, что может быть достигнуто за счет привлечения денежных средств в виде облигационных займов. В этом случае в лице государства заемщиком выступает министерство финансов соответствующего уровня власти, а в качестве кредитора – Центральный Банк Российской Федерации.

---

Потребительский кредит – по сравнению с перечисленными выше видами кредита может быть в двух формах: товарной и денежной. Причем основным заемщиком является физическое лицо, а его средства используются на цели потребления. Основная цель данного вида кредита проявляется в расширении и увеличении производственной деятельности за счет стимулирования населения на приобретение соответствующих товаров и услуг.

Коммерческий кредит – основная особенность данного вида кредита проявляется в форме его приобретения – товарной, то есть это может быть отсрочка платежа по поставленным товарам и оказанным услугам. Такой вид кредита достаточно частое явление, в большинстве случаев не имеет ярко выраженной формы денежного вознаграждения, но в тоже время способствует в увеличении объемов производства, расширении географии поставок, реализации определенных собственных интересов, которые возникают на этапе предпринимательской деятельности.

Ипотечное кредитование – это кредитование под залог недвижимого имущества, используемого в качестве обеспечения возвратности кредитных средств [11, C.262].

Основной и наиболее распространенной разновидностью кредита на сегодняшний день является банковский кредит. Кредитором в этом случае является банк либо иное учреждение, получившее лицензию от Центрального Банка России на осуществление такой деятельности. Что кается заемщика, то им в данном случае может быть любое юридическое или физическое лицо. Отличительной особенностью такого кредита является то, что очень часто банком используются не собственные денежные средства, а привлеченные в качестве выдаваемых заемщику.

Банковские кредиты могут быть подразделены иными кредитными организациями),на активные и пассивные. Причем при активных банковских кредитах кредитором является сам банк, а при пассивных операциях – банк выступает в качестве заемщика. Банк имеет право на осуществление кредитных отношений (брать или давать кредиты) также и с другими банками, выполняя при этом в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы сталкиваемся с межбанковским кредитованием. Относительно других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то здесь в этом случае присутствует немного иная ситуация, так как банк практически всегда именно выдает кредиты.

Сейчас все чаще банков предлагают различные виды кредитования. Особенно большой популярностью пользуются такой вид кредитования как инвестиционные кредиты. Инвестиционный кредит- это такой вид кредитования, направленный на улучшение производства, его расширение, а также для реализации новых планов. Одним из главных качеств такого кредита является долговечность - все деньги выделяются для решения конкретных задач, при этом возможна отсрочка долга [18, C.215].

---