Файл: Кредит в рыночной экономике (Сущность, функции и роль кредита).pdf

Таким образом, предоставление кредита является одним из путей ускорения оборачиваемости денежного капитала, что играет значительную роль в развитии национальной денежно-кредитной системы страны.

Глава 2. Анализ роли кредита в современных экономических условиях в Российской Федерации на примере ПАО «Сбербанк»

2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»

Группа Сбербанк – это крупнейший финансовый институт в России и Центральной и Восточной Европе. Банк обслуживает 151 млн. клиентов, из которых 134,7 млн. в России. На долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных активов российского банковской системы. На российском рынке Сбербанк работает уже 176 лет и его бренд прочно ассоциируется у клиентов с надёжностью и социальной ориентированностью, а также все больше с инновациями и технологическим лидерством. Банк активно развивает свои каналы взаимодействия с клиентом через уникальную физическую и цифровую инфраструктуры, создаёт ИТ-систему на базе современных инновационных технологий (искусственный интеллект, машинное обучение, блокчейн, робототехника и прочее). Сбербанк также трансформируется, переходя к модели глобальной экосистемы, чтобы предоставить своим клиентам лучшие финансовые и нефинансовые сервисы для удовлетворения их ежедневных потребностей.

Сбербанк стремится выйти на новый уровень конкурентоспособности и технологичности, при этом оставаясь лучшим банком для населения и бизнеса, продолжая устойчиво развиваться и создавать стоимость для акционеров, общества и государства. В 2017 году Сбербанк принял Стратегию развития до 2020. Своими ключевыми стратегическими приоритетами Сбербанк видит дальнейшее улучшение клиентского опыта, технологическое лидерство и развитие экосистемы для удовлетворения большинства потребностей своих клиентов через предложение нефинансовых услуг.

---

Активными клиентами Сбербанка является 60% населения Российской Федерации. На долю Сбербанка приходится 46,1% вкладов населения, 40,5%2 кредитов физическим лицам и 32,4% кредитов юридическим лицам.

По состоянию на 31 декабря 2018 года деятельность Группы на территории Российской Федерации осуществляется через ПАО Сбербанк, который имеет 14 территориальных банков, 78 отделений территориальных банков и 14 312 точек обслуживания клиентов, а также через основные дочерние компании, расположенные в Российской Федерации, – «Сетелем Банк» ООО, АО «Сбербанк Лизинг», ООО «Сбербанк Капитал», компании бывшей Группы компаний «Тройка Диалог», АО «НПФ Сбербанка», ООО Страховая компания «Сбербанк страхование жизни», ООО Страховая компания «Сбербанк страхование» и ООО «Сбербанк Факторинг».

Чистая прибыль Группы Сбербанк по МСФО по итогам 2018 года составила 748,7 млрд рублей, а показатель прибыли на обыкновенную акцию вырос на 38%. По рентабельности капитала, которая установила в прошлом году пятилетний максимум, превысив 24%, Сбербанк занял первое место среди 30 крупнейших банков мира.

Достижение таких результатов стало возможным за счёт улучшения клиентского опыта, разработки новых технологических решений и повышения эффективности бизнеса. На фоне смягчения кредитно-денежной политики Сбербанк снижал ставки на свои ключевые продукты, что благоприятно отразилось на кредитном портфеле Группы, который увеличился на 6,6%. Розничные кредиты демонстрировали уверенный рост на 13,6%, и его лидером стала ипотека: портфель ипотечных кредитов увеличился на 16%.

Стабильная работа финансового институт гарантируется самим государством, так как именно ему принадлежит контрольный пакет акций в лице Центрального Банка РФ. По стоянию на 1 ноября 2017 года ЦБ РФ является владельцем 52,32% голосующих акций Сбербанка.

Сбербанк предлагает розничным клиентам широкий спектр банковских продуктов и услуг, включая депозиты, различные виды кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги.

Отличительной особенностью российского Сбербанка от других банков страны является исключительно важная социальная роль, которую он играет в России в силу сложившихся на протяжении десятилетий социальных и экономических условий.

Можно с уверенностью сказать, что в настоящее время Сбербанк является одним из ключевых элементов финансового сектора России. Сбербанк на постоянной основе совершенствует и обновляет предоставляемые услуги, укрепляя свои позиции в качестве клиентоориентированного банка. Использование новейших технологий и методик позволяет в полной мере соответствовать требованиям самых взыскательных клиентов. Используя богатый накопленный опыт, Сбербанк успешно развивается как внутри России, так и за ее пределами.

---

Сегодня бизнес-модель Сбербанка акцентирована на удовлетворение основных финансовых потребностей клиентов, однако со временем в неё будут интегрированы и предложения нефинансовых сервисов. Современные технологии серьёзно меняют способ взаимодействия клиента с банком, и в долгосрочной перспективе изменится сама суть банка как финансового института: из оператора финансовых транзакций по требованию клиента банк трансформируется в платформу взаимодействия с клиентом, где финансовые услуги станут лишь частью клиентского предложения. В борьбе за клиентов банк будет поддерживать необходимый уровень лояльности клиентской базы, а значит, стратегии по бизнес-направлениям будут корректироваться в соответствии с этой задачей.

Рассмотрим бухгалтерско-финансовую отчётность, где отражён состав активов ПАО «Сбербанк России» в период с 01.01.2017 - 01.01.2019 (табл. 2).

Таблица 2 - Состав и динамика активов ПАО «Сбербанк России»

Наименование показателя	01.01.2017	01.01.2018		01.01.2019
	Сумма, млрд. рублей	Сумма, млрд. рублей	Темп роста, % (к 2016 г.)	Сумма, млрд. рублей	Темп роста, % (к 2018 г.)
Денежные средства и их эквиваленты	2308,8	2333,6	101	2560,8	110
Обязательные резервы на счетах в ЦБ	365,7	387,9	106	402	104
Финансовые активы	921,7	866,8	94	605,5	70
Средства в банках	240,8	750,6	312	965,4	129
Кредиты и авансы клиентам	17756,6	18727,8	105	17361,3	93
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо	1169,3	222	19	113,9	51
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	829,7	1874,3	226	1658,9	89
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	117,9	477,7	405	545,8	114
Отложенный налоговый актив	19,1	17,3	91	13,9	80
Основные средства	496,4	499,2	101	482,9	97
Активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи	72	212,7	295	5,8	3
Прочие финансовые активы	562,9	664,5	118	314,5	47
Прочие нефинансовые активы	339,9	300,3	88	337,8	112
Итого активов	25200,8	27334,7	108	25368,5	93

---

Из таблицы 3 видно, что в целом за анализируемый период активы выросли почти на 168 миллиардов рублей. Наибольшие темпы роста показателей пришлись на 2017 год. На 1 января 2018 года активы выросли на 8% или на 2,1 триллион рублей за счёт следующих показателей:

• Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения - 405 % (360 млрд. рублей);
• Средства в банках - 312 % (500 млрд. рублей);
• Активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи - 295 % (140 млрд. рублей);
• Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи - 226 % (1 трлн. рублей).

В 2018 году, напротив, наблюдается отрицательная динамика активов, а именно - 93%, то есть сокращение на 7%, в абсолютном выражении почти 1,9 триллионов рублей. Такое снижение было вызвано сокращением нижеуказанных позиций :

• Активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи (на 97% или на 205 млрд. рублей);
• Прочие финансовые активы - (на 53% или на 350 млрд. рублей);
• Ценные бумаги, заложенные по договорам репо - (на 49% или на 110 млрд. рублей);
• Финансовые активы - (на 30% или на 260 млрд. рублей).

Теперь перейдём к анализу структуры активов, которая представлена ниже в таблице 3.

Таблица 3 - Состав и структура активов ПАО «Сбербанк России»

Наименование показателя	01.01.2017		01.01.2018		01.01.2019
	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, %	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, %	Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, %
Денежные средства и их эквиваленты	2308,8	9,2	2333,6	8,5	2560,8	10,1
Обязательные резервы на счетах в ЦБ	365,7	1,5	387,9	1,4	402	1,6
Финансовые активы	921,7	3,7	866,8	3,2	605,5	2,4
Средства в банках	240,8	1	750,6	2,7	965,4	3,8
Кредиты и авансы клиентам	17756,6	70,5	18727,8	68,5	17361,3	68,4
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо	1169,3	4,6	222	0,8	113,9	0,4
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	829,7	3,3	1874,3	6,9	1658,9	6,5
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	117,9	0,5	477,7	1,7	545,8	2,2
Отложенный налоговый актив	19,1	0,1	17,3	0,1	13,9	0,1
Основные средства	496,4	2	499,2	1,8	482,9	1,9
Активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для продажи	72	0,3	212,7	0,8	5,8	0,1
Прочие финансовые активы	562,9	2,2	664,5	2,4	314,5	1,2
Прочие нефинансовые активы	339,9	1,3	300,3	1,1	337,8	1,3
Итого активов	25200,8	100	27334,7	100	25368,5	100

---

Согласно данным таблицы 4, наибольшую долю в структуре активов Сбербанка занимают кредиты и авансы клиентам порядка 70%, в абсолютном выражении почти 18 триллионов рублей; 10% или 2,3 триллиона рублей в структуре активов банка принадлежат денежным средствам и их эквивалентам. Оставшиеся показатели занимают незначительные доли:

• Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи - 5,6 % (1,5 трлн. рублей);
• Финансовые активы - 3,1% (800 млрд. рублей);
• Средства в банках 2,5% (650 млрд. рублей).

На рисунке 3 представлена структура активов Сбербанка на 1 января 2019 г., где видно, что доля кредитов наибольшая и занимает 68% (17,4 трлн. рублей); далее следуют денежные средства и их эквиваленты - 10% (2,5 трлн. рублей); инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи - 6,5% (1,7 трлн. рублей).

Рис. 3. Структура активов ПАО «Сбербанк России»

на 1 января 2019 года, %

Таким образом, за анализируемый период львиную долю в структуре активов Сбербанка занимают кредиты и авансы клиентам (среднее значение составляет 70% или 17,9 триллиона рублей); после следуют денежные средства и их эквиваленты, занимающие около 10% (2,3 трлн. рублей) .

Анализ состава и структуру активов ПАО “Сбербанк” показал, что на сегодняшний день Сбербанк России, является финансово-устойчивым, и процветающим банком.

2.2. Применение современных принципов банковского кредитования

в ПАО «Сбербанк»

Известно, что Сбербанк России занимает одно из лидирующих мест по количеству выданных кредитов. За последнее время произошли позитивные изменения, которые отразились на росте кредитного портфеля.

Анализ кредитного портфеля Сбербанка предполагает использование количественных и качественных характеристик. Количественный анализ сводится к изучению структуры и состава кредитного портфеля банка по определённому составу экономических показателей, среди которых основными стали: виды валют, размер процентных ставок, сроки кредитования, структура и объём кредитных вложений, своевременность погашения кредитов, отраслевая принадлежность.

Качественный анализ кредитного портфеля Сбербанка помогает дать оценку степени риска по кредитным операциям и соблюдение принципов кредитования, перспективы ликвидности банка. Постоянная оценка качества кредитного портфеля помогает менеджерам Сбербанка России максимально эффективно управлять ссудными операциями.

---