Файл: Имущественное страхование, его значение в экономике (Сущность и значение имущественного страхования).pdf

Страховая деятельность	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Страховые взносы, млн. руб.	3 171	3 891	5 306	7 310	20780	32679	36493	44270
Темп роста, %	115	123	136	138	284	157	112	121
Страховые выплаты, млн. руб.	1 288	1 337	1 963	2 723	4 502	13167	16842	21695
Уровень выплат, %	41	34	37	37	22	40	46	49

Как видно из данных таблицы 1, в 2010-2017 гг. уровень страховых выплат увеличивался и достиг к 2017 г. 49 %.

В таблице 2 представлены финансовые результаты деятельности страховой компании «Росгосстрах-Поволжье».

Таблица 2

Показатели финансовой деятельности страховой компании «Росгосстрах-Поволжье» (млн. руб.)

Показатели	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Страховые резервы, млн руб.	1467	1919	2565	3701	16292	26096	31338	40548
Собственный капитал, млн руб.	513	701	755	2496	6738	14943	15495	13128
Активы, млн руб.	2440	3247	4194	9212	30124	49333	58126	66586

Активы компании в 2017 г. составили 66 586 млн. руб., что в более, чем 27 раз выше, чем в 2010 г. Прирост активов за 2017 г. составил 14,55 %.

---

Важнейшим направлением страхования в компании «Росгосстрах-Поволжье» является имущественное страхование.

2.2 Экономический анализ имущественного страхования

В таблице 3 представлены показатели выполнения плана поступлений страховых платежей по имущественному страхованию.

Таблица 3

Показатели выполнения плана поступления страховых платежей страховой компании «Росгосстрах-Поволжье», тыс.руб.

Виды страхования	2016 год			2017 год
	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%	План тыс. руб.	Отчет тыс. руб.	%
Строений	210000	199075	94,79	219000	260034	118,73
Домашнего имущества	516000	484184	93,8	513000	400732	78,11
Средств транспорта	88000	94416	107,29	88600	123703	131,02
Животных	44200	38297	88,6	40000	36856	92,14
Итого по имущественному страхованию	858200	815972	95,07	860600	821325	95,43

На основании данных аналитической таблицы 3 можно сделать вывод, что в 2016-2017 гг. план поступления страховых платежей по имущественным видам страхования не выполнялся. В 2016 г. выполнение плана составило 95,07 % , а в 2017 г. - 95,43%.

Проанализируем работу страховой компании по заключению договоров страхования и поступлению страховых платежей по имущественным видам страхования.

Таблица 4

Объем поступлений страховых платежей по имущественным видам страхования в страховой компании «Росгосстрах-Поволжье», тыс.руб.

Виды страхования	2016 год тыс.руб.	2017 год тыс.руб.	Процент прироста
Строения	199075	260034	1,3
Домашнее имущество	484184	400732	0,83
Транспорт	94416	123703	1,3
Животные	38297	36856	0,96
Итого:	815972	821325	1,01

---

Как видно из данных таблицы 4, общая сумма поступлений страховых платежей по имущественному страхованию увеличилась в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 26 131 тыс. руб., в том числе по страхованию строений на 60 959 тыс. руб., домашнего имущества на 83 452 тыс. руб., средств транспорта на 50 040 тыс. руб., и животных на 1 441 тыс. руб. В целом по филиалу рост поступления страховых платежей составил 1%. Этот рост образовался за счёт роста платежей по страхованию строений и транспорта. По остальным видам страхования роста платежей нет.

Для того, чтобы сделать выводы о работе компании в области обеспечения поступления страховых платежей, необходимо оценить факторы, которые повлияли на объём поступления страховых платежей. На объём поступления страховых платежей влияют три фактора: количество договоров, средняя страховая сумма и средняя тарифная ставка:

, (1)

где К – количество договоров;

С – средняя страховая сумма;

Т – средняя тарифная ставка.

Проанализируем отсев договоров по имущественным видам страхования (табл. 5).

Таблица 5

Уровень отсева договоров имущественного страхования

Виды страхования	Количество договоров
	2016 год (ед.)	2017 год (ед.)	Изменение
Строения	3614	3493	- 121
Домашнее имущество	54553	43200	- 1135
Транспорт	81	96	+15
Животные	327	294	- 33
Итого:	9477	8203	- 1274

Проанализировав количество заключённых договоров, видим, что в 2017 г. произошёл их резкий отсев. По сравнению с 2016 г. уменьшение произошло на 1 274 договора. Несмотря, на то, что объём страховых платежей увеличился на 1%, но в то же время уменьшилось количество заключённых договоров по каждому виду страхования. Увеличение объёма страховых платежей произошло или за счёт повышения тарифных ставок или за счёт увеличения страхователями страховой суммы. Поэтому необходимо провести анализ средней страховой суммы и среднего тарифа (табл. 6).

Таблица 6

Расчет средней страховой суммы в страховой компании

---

«Росгосстрах-Поволжье»

Виды страхования	Количество заключенных договоров, (ед)		Страховая сумма тыс.руб.		Средняя страховая сумма (тыс.руб.)
	2016 год	2017 год	2016 год	2017 год	2016 год	2017 год
Строения	3614	3493	2600690	3776300	72		108
Домашнее имущество	5455	4320	4825610	4476630	88,5		103
Транспорт	81	96	195400	233400	241,2		243
Животные	327	294	51685	50210	15,8		17
Итого:	9477	8203	7673385	8536540	81		104

Из таблицы 6 видно, что средняя страховая сумма на один договор, по каждому виду страхования в 2017 г. по сравнению с 2016 г. имеет тенденцию к увеличению. В 2016 г. средняя страховая сумма на один договор составляла 81 тыс. руб., а в 2017 г. 104 тыс. руб. Следовательно, увеличивается и страховое обеспечение по каждому виду страхования.

Определим влияние среднего тарифа. Средний тариф рассчитывается путём сопоставления среднего платежа к средней страховой сумме. Рассчитаем средний платёж на один договор по каждому виду страхования за 2016 г. и за 2017 г. (таблица 7).

Таблица 7

Расчёт среднего платежа по имущественным видам страхования в страховой компании «Росгосстрах-Поволжье»

Виды страхования	Количество заключенных договоров, ед.			Страховой платеж руб.		Средний платеж руб.
	2016 год	2017 год		2016 год	2017 год	2016 год	2017 год
Строения	3614		3493	199075400	26003400	5508		7414
Домашнее имущество	5455		4320	484184000	400732000	8876		9276
Транспорт	81		96	94416000	123703000	116562		128857
Животные	327		294	38297000	36856000	11712		12536
Итого:	9477		8203	815972080	821325000	8610		10012

---

В таблице 8 представлен расчет среднего тарифа по имущественным видам страхования.

Таблица 8

Расчет среднего тарифа по имущественным видам страхования в страховой компании «Росгосстрах-Поволжье»

Виды страхования	Средний платеж (руб.)		Средняя страховая сумма (руб.)		Средний тариф, %
	2016 год	2017 год	2016 год	2017 год	2016 год	2017 год
Строения	5508	7414	72000	108000	0,76	0,68
Домашнее имущество	8816	9276	88500	103000	1,0	0,9
Транспорт	116562	128857	241200	243000	4,8	5,3
Животные	11712	12536	15800	17000	7,4	7,3
Итого:	8610	10012	81000	104000	1,06	0,96

Из данных таблицы 8 видно, что средний тариф по имущественным видам страхования снизился, в 2016 г. он составлял 1,06 %,а в 2017 г. - 0,96%. Снижение среднего тарифа нельзя считать недоработкой компании - скорее это положительный показатель. Увеличение объемов поступления страховых платежей из года в год достигается за счет увеличения средней страховой суммы. На данный показатель влияет ряд внешних факторов: рост стоимости потребительской корзины; отсеиваются мелкие договора, а в структуре договоров увеличивается доля крупных договоров.

Величина суммы страхового возмещения зависит от размера страховой суммы и системы ответственности (страхового обеспечения), по которой застраховано имущество.

Таблица 9

Уровень выплат по имущественным видам страхования в страховой компании «Росгосстрах-Поволжье»

Виды страхования	2016 год			2017 год
	Посту-пило тыс. руб.	Выпла-чено тыс. руб.	%	Посту-пило тыс. руб.	Выпла-чено тыс. руб.	%
Строение	199075	100900	50,68	260034	109320	42,0
Домашнее имущество	484184	319280	65,9	400732	226720	56,6
Транспорт	94416	33170	35,13	123703	54380	43,9
Животные	38297	14260	37,5	36856	20260	54,9
Итого:	815972	467701	57,3	821325	410680	50,0

---