Файл: Имущественное страхование, его значение в экономике (Сущность и значение имущественного страхования).pdf

Введение

Страхование в любом современном обществе, играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества, независимо от его политического устройства.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.

Цель работы – на основе теоретических исследований и анализа деятельности страховой компании «РосгосстрахПоволжье» разработать рекомендации, направленные на развитие имущественного страхования в исследуемой страховой компании.

Задачи работы:

• исследовать значение, функции и основные условия имущественного страхования;
• провести анализ имущественного страхования в страховой компании «Росгосстрах-Поволжье»;
• разработать рекомендации, направленные на развитие имущественного страхования в страховой компании «Росггосстрах-Поволжье».

Предметом исследования являются система страховых отношений по защите имущественных права граждан и организаций в Российской Федерации.

Объект исследования – страховая компания «Росгосстрах-Поволжье» - одна из ведущих страховых компаний в России.

Теоретико-методологическую базу исследования составили труды зарубежных и отечественных ученых в области страхования в целом, имущественного страхования.

Теоретической и методологической основой исследования выступают системный подход и комплексный анализ, которые позволяют всесторонне подойти к изучению экономической природы и содержания механизма имущественного страхования, раскрыть и обосновать пути и инструменты развития имущественного страхования. В курсовой работе использованы приемы и средства статистического, финансово-экономического и логического анализа, включая ретроспективный, а также методы сравнения и группировок, принципы системности и развития.

---

Информационную базу исследования составили статистические и аналитические данные Федеральной службы страхового надзора, отчетные и аналитические материалы страховой компании «Росгосстрах-Поволжье»; публикации отдельных исследователей, информация, размещенная в справочно-правовых системах, иные справочные материалы, информация, размещенная в глобальной сети Internet, экспертные оценки.

Практические положения исследования могут быть рекомендованы для развития имущественного страхования в компании «Росгосстрах-Поволжье».

Глава 1.Теоретические аспекты имущественного страхования

1.1. Сущность и значение имущественного страхования

Человеческое общество может существовать, только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой^[1]. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей, порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер. Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений^[2].

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика)^[3]. Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

---

Имущественное страхование имеет своим объектом имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц^[4].

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении^[5]. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования^[6].

К имущественному страхованию по условиям лицензирования страховых компаний относят следующие виды страхования:

• страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
• страхование средств железнодорожного транспорта;
• страхование средств воздушного транспорта;
• страхование средств водного транспорта;
• страхование грузов;
• сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
• страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
• страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
• страхование предпринимательских рисков;
• страхование финансовых рисков^[7].

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан^[8].

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

– здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);

---

– имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки (дополнительный договор)^[9].

У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество:

– урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);

– сельскохозяйственные животные, домашняя птица, пушные звери, семьи пчел;

– здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения^[10].

Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий. Под имуществом граждан понимаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, используемые в личном хозяйстве и предназначенные для удовлетворения бытовых и культурных потребностей семьи по праву личной собственности^[11].

Ущербом в имущественном страховании граждан считается:

– в случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;

– в случае повреждения предмета – разница между указанной выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая^[12].

В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

1.2. Размер страхового возмещения в имущественном страховании

Одним из основополагающих гражданско-правовых начал является необходимость восстановления нарушенных прав. Посредством данного принципа реализуется компенсационная функция гражданско-правового регулирования. Одним из «преломлений» данного принципа является принцип полноты страхового возмещения. Используемая при этом терминология однозначно относит вопрос к сфере имущественного страхования, так как страховые выплаты в личном страховании (даже в рисковом, не говоря о накопительном) подчиняются совершенно другим началам.

---

Страховое возмещение представляет собой используемую в имущественном страховании разновидность страховой выплаты. В соответствии с п. 3 ст. 10 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»^[13] страховая выплата представляет собой денежную сумму, установленную федераль­ным законом и (или) договором страхования и выплачиваемую страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприо­бретателю при наступлении страхового случая^[14].

Признание принципа полноты страхового возмещения явля­ется непременным элементом цивилизованной системы нацио­нального страхования. Только такое признание позволит, в свою очередь, выполнить задачи страхования как института граждан­ского права. Значение рассматриваемого принципа приобретает предельную значимость в условиях действия отраслевого прин­ципа необходимости восстановления нарушенных прав^[15].

Данный принцип имеет принципиально отличающиеся прак­тические проявления в различных видах имущественного страхо­вания, которые могут быть объединены в две группы.

Первую группу займут два вида имущественного страхова­ния, объединённые применимостью к ним категории «страховая стоимость», выше которой не может быть страхования сумма. Размер же страхового возмещения определяется в зависимости от соотношения страховой суммы и страховой стоимости. Такую группу в совокупности представляют страхование имущества и страхование предпринимательских рисков. Полнота страхо­вого возмещения в этом случае зависит от избранной сторонами системы возмещения.

Изложенный материал позволяет сделать вывод о том, что о безусловной полноте страхового возмещения при страховании иму­щества или предпринимательских рисков можно говорить исклю­чительно при полном страховании, отражающем соответствие страховой суммы страховой стоимости. Неполное же страхование не устраняет действие принципа полноты страхового возмещения, а лишь делает его применение условным, зависящим от избранной сторонами системы возмещения. Избрание неполного страхования обусловливается размером страховой премии, которая в данном случае будет меньше, чем при полном страховании. Но не исклю­чены ситуации, когда застраховать объект необходимо лишь на определённую часть страховой стоимости, например, соответству­ющую сумме получаемого кредита^[16].

---