Файл: Система безналичных расчетов и ее элементы.pdf

Расчетно-кассовые центры Банка России контролируют верность и полноту проводимых расчетов (взаимную выверку счетов). Для нормального ведения расчетов банки обязаны поддерживать свои кредитные остатки на счетах в достаточном объеме.

РКЦ и коммерческие банки несут полную ответственность за нарушения, допускаемые в ходе совершения платежей. Подать жалобу или иск может любой клиент банка, однако это не приведет к приостановлению ведения операций в банке, но повлечет применение штрафных санкций к банку.

Процесс проведения расчетов должен в полной мере соответствовать некоторым требованиям. К числу таких требований относятся: предсказуемость; надежность; оптимальность сроков проведения платежных операций^[17].

Тенденции развития банковского РКО. На современном этапе развития банковского дела процесс проведения расчетных операций сталкивается с рядом проблем, таких, как:

- необходимость оформления дополнительных документов;

- недостаточное техническое оснащение расчетно-кассовых центров;

- большой объём необходимых документов;

- возможность несанкционированного доступа к информации.

Современные системы расчётов в Центральном банке и коммерческих банков совершенствуются на постоянной основе:

- периодически происходит унификация форм расчетов, проводится стандартизация и типизация расчетных и платежных документов.

Сейчас Центральный Банк занимается созданием электронной системы платежей, которая призвана сократить срок расчётов и снизить объем документов, оформляемых на бумажном носителе. В последние годы экономическая обстановка ставит российские коммерческие банки перед вопросом о необходимости развития безрисковых направлений их деятельности, к которым в первую очередь и относятся расчетные и кассовые операции, проводимые в пользу клиентов.

Важно отметить, что расчетно-кассовое обслуживание - довольно объемная часть банковского бизнеса. Она включает в себя широкий спектр связанных друг с другом банковских услуг и банковских продуктов. Каждый элемент РКО формируется в соответствии с требованиями конкурентной среды на рынке^[18].

На сегодняшний день отсутствуют единые стандарты расчетно-кассового обслуживания, скорее каждый банк имеет свои «изюминки», которые он считает максимально востребованными среди своих клиентов, удобными и эффективными для использования ими.

Но, несмотря на все внешние отличия в технологиях проведения расчетно-кассового обслуживания, можно утверждать, что сегодня большой вес имеет тенденция перехода от личного обслуживания клиентов к дистанционному обслуживанию.

Такое направление банковского обслуживания, зародившееся еще в период господства модемно-телефонных технологий, сегодня достигает большого распространения, высоких скоростей и уровня производительности совершения платежей клиентов.

2.2 Технологии банковских карт

Важнейший фактор решения задач сокращения расчётов наличностью и развития безналичных расчетов в сфере розничных платежей заключается в расширении в Российской Федерации применения платежных карт. Для того чтобы решить данную задачу Центральный банк проводит работу в области создания условий последующего совершенствования инструментов в области розничных платежей, которая способствует совершенствованию сферы карточных операций в Российской Федерации.

Совершенствование карточных технологий способствует росту прозрачности операций, росту поступления от налогов. Технологии банковских карт позволяют существенно снизить издержки, которые относятся к обслуживанию наличности, это приводит к росту объема привлеченных денежных средств в сферу банков и кредитных возможностей банка^[19].

Совершенствование банковских технологий в большей мере влияет на активное развитие смежных сфер деятельности, включая социальную, производственную, сферу занятости. Платежные инструменты, которые используются для осуществления платежей, включают платежные карты.

Сущность платежей по картам заключается в большей степени через универсальные платежные карточки, которые адекватно отвечают потребностям розницы, банковские учреждения решают соответствующие задачи в области розничных услуг, в бюджетной сфере социального обслуживания.

По этой причине кредитные организации, которые развивают собственные розничные услуги, отдают предпочтение карточному направлению. Это характерно не только для нашей страны, но и в международном масштабе.

Активные держатели карт банков в России, как правило, являются молодыми, образованными и обеспеченными, проживают в крупных городах и ведут активную жизнь, используя современные блага. С большей активностью карты используют молодые люди с высшим образованием до 35 лет.

Использование карт в Российской Федерации. Наиболее популярными картами являются дебетовая и кредитовая карта. Также выделяют зарплатную, пенсионную карту, карту, используемую для получения стипендии.

Эти виды карт находят широкое распространение в России, их используют в равной степени обычные держатели, а также активные пользователи. Среди активных пользователей более высокая доля владельцев кредитной карты, почти втрое выше, чем владельцев прочих карт.

Через карты можно расплачиваться в магазине, оплачивать услуги в банкоматах, пополнять на счетах или использовать в сети или за границей. На сегодняшний день на рынке Российской Федерации можно выделить карты российских платежных систем и международных платежных систем.

Лидирующие позиции занимают Visa International, которая включает большинство пользователей России. Отечественные продукты чаще всего используют Сберкарты, которые занимают более 5% рынка. Можно сказать, что карты систем России в значительной мере уступают международным картам в области распространения среди дебетовых карт^[20].

Самыми распространёнными являются: Сirrus Maestro, MasterCard Visa electron. Примерно 10% потребителей пользуются картами MasterCard Standard, около 8% используют Visa Классик или Сберкарты.

Данное распределение можно объяснить низкими тарифами по обслуживанию карт Cirrus Maestro и Visa electron, по этой причине им отдают предпочтение работодатели. В последнее время растет спрос и на кредитные карты, обусловлена популярность этого продукта кредитным бумом.

Потребители нуждаются в средствах, а получить их по карте удобнее и просто. Технологии банковских карт, разработка новых технологий в области банковских карт является попыткой облегчения и упрощения расчётов и платежей участников экономики.

Современное развитие рынка и технологии карт представляет собой развитие банков, открывающих счета и принимающих депозиты от юридических и физических лиц. Данное действие позволит выполнять платежи не только наличными, но и безналичным переводом со счетов.

Пластиковая карта в качестве безналичного расчета предоставляет владельцу и кредитным организациям большое количество перспектив. Так, держатели карт обладают экономией времени в расчетах, надежностью и практичностью. Каждая карта обладает определенным набором информации, посредством которой происходит совершение безналичных расчетов в области денежного обращения.

Самым крупным банком на рынке пластиковых карт является Сбербанк, который получает самый большой балл в рейтинге пластиковых карт России. Вторым после Сбербанка идёт банк ВТБ в соответствии с оборотом пластиковых карт.

Банковские технологии в области банковских карт необходимо развивать, поскольку операции по банковским картам представляют собой доходный вид банковской деятельности. Издержки по обслуживанию данных проектов для банковских учреждений являются минимальными по причине высокой степени автоматизации процессов^[21].

Особенности защиты банковских карт. Существенными для банка являются и комиссионные отчисления, платежи при использовании пластиковой карты, включая комиссии, которые банк получает от торговых и сервисных предприятий за обслуживание.

Технологии защиты банковских карт основаны на технологии, которая появилась по защите банковских счетов и была представлена магнитной полосой. На сегодняшний день с магнитной полосой работают все платежные системы. Она представляет собой черную полоску, которая расположена на оборотной стороне карточки.

В современном мире производителями используется технология трех дорожек, которая дает возможность носить на карты данные держателя, срок действия карты, уникальный номер, сервисный код и код допускаемых значений. Также в данной полоске содержится информация о пин-кодах, которая подтверждает транзакцию.

На смену магнитной полоске, приходят смарт-карты, в виде электронного чипа, который встроен в пластик. Данная защита более сложна в своем алгоритме, поскольку обладает постоянной памятью и обеспечивает сохранность секретной информации, а также память превращается в полноценный инструмент управления счетами банка. Дополнительной защитой в последнее время становится технология 3 D секьюрити, сущность данной защиты состоит дополнительном пароле, который неизвестен никому, кроме владельца карточки.

2.3 Аккредитивная форма безналичных расчетов, вексель

Аккредитив представляет собой поручение банка-эмитента (покупателя) финансовому учреждению поставщика об оплате последним продукции на условиях, которые предусмотрены в аккредитивном заявлении покупателя против представленных поставщиком документов, подтверждающих поставку продукции в соответствии с условиями, указанными в данном контракте.

Данная форма безналичных расчетов, хоть и является наиболее сложной, но, в то же время, считается самой надежной. Аккредитив применяется в случае, если продавец и покупатель продукции друг от друга значительно отдалены или же им необходим надежный посредник посреднике для осуществления сделки (например, ввиду незначительного опыта сотрудничества).

В подобной ситуации, аккредитив может обеспечить контрагентам следующие преимущества: получение краткосрочного займа надежность в правовом плане гибкие условия платежей.

Виды аккредитивов. Аккредитивы классифицируются на следующие виды: покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные); безотзывные и отзывные^[22].

Преимущества использования аккредитивной формы безналичных расчетов для покупателя. Они заключаются в:

- снижении рисков, которые связаны с предоплатой точном определении даты поставки продукции и ее цены возможности получения продукции в кредит;

- гибкости планирования финансовых потоков подтверждении платежеспособности (наиболее актуально при установлении новых деловых связей);

- возможности достижения приемлемых условий оплаты и поставки продукции отсутствии необходимости производить продавцу до тех пор, пока тот не выполнит всех обязательств по контракту при использовании аккредитива с отсрочкой платежа появляется;

- возможность получения товарного кредита.

Основные преимущества использования аккредитива для продавца (экспортера). Они состоят в:

- снижении рисков, которые связаны с платежеспособностью покупателей продукции;

- рисков в связи с поставкой продукции определенной возможности снижения внешних (систематических);

- рисков, которые могут быть связаны, например, с политической ситуацией;

- гибкости планирования денежных потоков надежности оплаты вне зависимости от покупателя (с условием, если продавец (экспортер) поставит продукции и представит отгрузочные документы в соответствии с условиями аккредитива гарантии, предоставляемой документарным аккредитивом того, что существующие правила в государстве импортера на момент открытия аккредитива не послужат препятствием для получения платежа)^[23].

Таким образом, применение такой формы безналичных расчетов, как аккредитив больше всего выгодно продавцу (экспортеру), поскольку у того появляется безусловная гарантия платежа за продукцию еще до начала ее отгрузки.

В то же время, как уже говорилось, аккредитив – пожалуй, наиболее сложная форма безналичного расчета. В частности, получение платежа с аккредитива подразумевает неукоснительное соблюдение всех его условий, идеально правильное оформление и своевременное представление в банковское учреждение всех соответствующих документов, которые указаны в данном аккредитиве.

Денежные и товарные аккредитивы. Все аккредитивы можно также подразделить на такие две группы: денежные товарные. Денежный аккредитив представляет собой именной документ, выданный банковским учреждением лицу, внесшему некоторую сумму для получения ее в другом городе (стране) и банке или же на протяжении определенного периода времени.