Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности(Сущность и предпосылки возникновения кредита).pdf

Введение

Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений.

Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование^[1].

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

Кредитные отношения сегодня — один из важнейших и неотъемлемых элементов рыночной экономики. Развитие кредита, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Обеспечивая перераспределение финансовых ресурсов, кредиты существенно повышают общую эффективность производства, обеспечивают формирование эффективной банковской системы в целом, способствуют ускорению социально — экономического развития и повышения благосостояния страны^[2].

Цель курсовой работы: установить причины возникновения кредитных отношений, выявить роль кредита в экономике Республики Беларусь и процессах инфляции.

Задачи работы:

— изучить сущность кредита;

— рассмотреть основные функции кредита;

— ознакомиться с процедурой кредитования, ее основными этапами;

— исследовать влияние кредита на уровень цен и показатели инфляции.

Объект исследования — система экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости.

Предмет исследования — движение ссудного капитала, предоставляемого взаймы за плату во временное пользование.

В работе использованы методы сравнительного анализа, группировок, табличный, графический.

Глава 1.Роль кредита в развитии рыночной экономики

1.1.Сущность и предпосылки возникновения кредита.

Историческая наука утверждает, что кредит был известен не менее 3000 лет назад в Ассирии, Вавилоне, Египте. Начиная с XII в., Действовала комплексная система торгового кредита в Европе. С одной стороны, купцы продавали свои товары в кредит, а с другой - оказывали авансы товаропроизводителям под будущую поставку товаров. Активное применение кредита было свойственно и средневековой торговли на территории современной Украины^[3].

Записи в Львовской городской книге за 1382-1389 pp. свидетельствуют, что во Львове (возможно, и в других русских городах) были достаточно развиты кредитные отношения. Деньги заимствовались под залог с уплатой процентов. Кроме этого, предоставление кредита было связано с торговлей, в частности, так называемым складским правом, когда непроданный течение отведенного купцу времени товар оставался в кредит (при абсолютном складском праве купец не имел права ехать со своим товаром т.д.)^[4].

В XIV в. также был усовершенствован переводной вексель и расширился предоставления коммерческого кредита. Кредит должен быть обеспечен капиталом, о чем указывалось в векселе. Оплачиваться вексель имел золотыми или серебряными монетами. Хотя чеканки монет на территории современной Украины началось еще в X в., Из-за отсутствия собственного золота и серебра объемы чеканки своих монет (монетные дворы располагались в Киеве и Львове) были незначительны, поэтому приходилось пользоваться чешскими и татарскими монетами. Серебро на львовский монетный двор завозилось из Семиградье, что в Венгрии.

В то время, когда товарно-денежные отношения были более или менее регулярными, взаимоотношения между товаропроизводителями иногда приобретали особый характер: продавцу нужно было продать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить по тем или иным причинам (он еще не сделал свой товар или изготовил, но не продал его). При таких условиях акт купли-продажи товара не мог состояться. И только при наличии доверия продавца к покупателю товар мог быть продан с отсрочкой платежа^[5].

Сегодня кредитные отношения прочно вошли экономическую жизнь как предприятий и организаций, так и населения. Кредит представляет собой финансовую категорию, т. е. входит в систему финансов. Кредит — это финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам временно перераспределять свободные средства на взаимовыгодных условиях. Кредит (лат. creditum —ссуда, долг; credere — верить) — это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, заемщик же обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней^[6].

Развитие кредита шло вслед за совершенствованием товарно-денежных отношений и кредитные операции основываются на функции денег как средство платежа. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты^[7].

Исторически сложилась так, что первые кредиты были вызваны нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Тогда возникли и первые кредиты, которые представлялись в виде бартера: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенное количество до следующего урожая. Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора или два. Таким образом, кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег.

Но займы «по нужде» не были единственным видом потребительских займов в античном мире или в средние века. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные. Крупными заемщиками могли быть короли, займы которых носили либо военный характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так как легко могли решить не возвращать деньги^[8].

Во всех докапиталистических формациях кредит выступал в форме ростовщического кредита. Заемщиками его были мелкие производители, рабовладельцы и феодальная знать. Кредиторами выступали купцы, откупщики налогов, храмы, монастыри, церкви. При капитализме роль кредита неизмеримо возросла. Он начал выполнять важнейшие функции по экономии издержек обращения, в процессе образования средней прибыли, в концентрации и централизации промышленного и банковского капитала, в образовании финансового капитала и финансово-промышленных групп^[9].

Таким образом, причины возникновения кредитных отношений делятся на общеэкономические и специфические. Общеэкономические причины кроются в товарном производстве. Экономической основой функционирования кредита является движение стоимости в сфере товарного обмена, поэтому причины, приведшие к возникновению товарного производства, являют­ся и причинами развития кредитных отношений. Но возникновение кредита связано не со сферой производства, а со сферой обмена. Переме­щение товара при обмене вызывает отношения по поводу возникновения долговых обязательств (кредита).

Специфической экономической основой, на которой возникают и разви­ваются кредитные отношения, являются кругооборот и оборот средств (капитала), а также необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства. Неравномерность движения основного и оборотного капиталов в процессе воспроизводства, последовательная смена функцио­нальных форм общественного продукта приводят к колебаниям, приливам и отливам потребностей в ресурсах^[10].

Образуется временный недостаток их у одних экономических субъектов и в то же время временный избыток у других. Это характерно для движения средств хозяйствующих субъектов всех форм собственности. Кроме того, временно свободными могут быть доходы и сбережения населения, денежные накопления государства, кредитных учреждений, одновременно у них может возникать потребность в дополнительных ресурсах. Процесс аккумуляции временно свободных ресурсов и их перераспределение во временное пользование осуществляется при помощи кредита^[11].

Сущность кредита проявляется через основные принципы кредитования, которые представляют собой основные положения и правила, которые должны соблюдаться при его осуществлении. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах и три основных принципа кредита показанных на рисунке 1 приложение 1^[12].

Принцип возвратности кредита отражает необходимость своевременного возврата полученных финансовых ресурсов. На практике это принцип обеспечивается путем погашения кредита в результате перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитной организации. Это обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Кредитор только потому предоставляет деньги в кредит, что предполагает их обратный приток.

Принцип срочности означает, что сумма кредита должна быть возвращена в точно определенные сроки, зафиксированный в кредитном документе. (Можно и досрочно, если это предусмотрено кредитным договором, или с согласия кредитора). Принцип срочности является одним из основных при проведении активных операций банками, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение народного хозяйства денежными ресурсами. Данный принцип определяет ликвидность кредитного учреждения.

Принцип платности выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и определенной платы за их использование. Процентная ставка по кредиту – это плата, получаемая банком – кредитором от кредитополучателя за пользование кредитными средствами. Цена кредита отражает общее состояние спроса и предложения и зависит от целого ряда факторов, в том числе и от конъюнктурного характера. Принцип платности позволяет банкам покрывать затраты по проведению активных операций и получению прибыли^[13].

Специалисты выделяют также такие принципы кредита как целевой характер кредита и дифференцированность^[14].

Целевой характер кредита распространяется не на все виды кредитных операций, он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора, и предполагает наличие объектов кредитования. Суть дифференцированности состоит в том, что при выдаче кредита банк исходит из народнохозяйственной значимости объекта кредитования, экономического состояния кредитополучателя.

Как видно в кредите участвуют две стороны – кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. И здесь появляется еще один элемент системы кредитования – это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что означает с латинского «credo» означает «верю». Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему раннее предоставленную ссуду^[15].

Таким образом, определяя сущность кредита специалисты исходят из следую­щих методологических подходов:

- все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от формы, в которой он выступает (денежный, товарный, банковский, коммерческий, лизинговый и т.д.).