Файл: Прогнозирование эффективности реальных инвестиций коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк России) (Теоретические аспекты инвестиционной политики коммерческого банка).pdf

Информация об объемах кредитования инвестиций в коммерческую недвижимость отсутствует. Поэтому определим объемы и динамику данного показателя косвенно, исходя из анализа портфеля корпоративных кредитов Сбербанка в разрезе категорий клиентов, срока погашения, а также отраслей экономики.

Сбербанк является лидером основных сегментов российского финансового рынка (Таблица 12). Как видно из таблицы 12, несмотря на снижение доли приходящейся на Сбербанк суммы активов на 0,5 процентных пункта, Банк остается лидером российского банковского сектора по этому показателю, обладая по итогам 2015 г. 29,1 % совокупных банковских активов.

Таблица 11

Доля ПАО Сбербанк на российском финансовом рынке в 2015-2016гг., по итогам года, % [44]

Преобладающую долю в общей сумме активов Сбербанка занимают кредиты и авансы клиентов: в течение 2013-2016 гг. их доля оставалась на уровне 70 % (Таблица 12).

Таблица 12

Динамика состава и структуры активов ПАО Сбербанк за 2014­2016 гг., по итогам года

Сегодня ПАО Сбербанк остается одним из ключевых поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику. По итогам 2014-2015 гг. на Банк приходилась треть всего кредитного портфеля банковской системы страны. Согласно рейтингу, подготовленному рейтинговым агентством «РИА Рейтинг», по итогам 2016 г. Сбербанк занимал верхнюю позицию среди кредитных организаций России по объему кредитного портфеля.

Таким образом, ПАО Сбербанк является основным инвестором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке кредитования юридических и физических лиц. В частности, ощутима роль Банка в сфере долгосрочного кредитования инвестиционных проектов. Необходимым условием развития данного вида операций являются ресурсная и правовая база, высокий уровень менеджмента, а также клиентоориентированность предоставляемых банком услуг. Стоимость кредитного риска корпоративного портфеля снизилась на 10 базисных пунктов до 292 базисных пунктов к предыдущему кварталу.

Стоимость кредитного риска розничного портфеля снизилась на 162 базисных пункта к предыдущему кварталу до 49 базисных пунктов.

2015 2016

Рисунок 10 - Структура кредитного портфеля по валютам коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» за 2015-2016 гг., %

Динамика структуры кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» представлена в табл. 13

Таблица 14

Структура кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк »

Как было отмечено, основными причинами роста кредитного риска в 2016 году стали: переоценка резервов по кредитам в иностранной валюте; создание резервов по кредитам украинским заемщикам вследствие ухудшения состояния экономики Украины; общее ухудшение качества кредитного портфеля.

Структура кредитного портфеля по валютам коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» представлена на рис.10

На основании рис. 10 можно сделать вывод, что основную часть кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» составляют ссуды, выданные в рублях. Общая величина кредитов, выданных в иностранной валюте, к концу 2016 г. составила 35,5%.

С апреля 2015 г. ПАО «Сбербанк России» приостановил выдачу кредитов в иностранной валюте, что было связано с необоснованным колебанием валютного курса, которое привело к резкому снижению спроса на кредиты в валюте.

Согласно инструкция 139-И с апреля 2016 г. ЦБ РФ вдвое увеличил коэффициенты риска для ипотечных кредитов в валюте - со 150% до 300%.

Структура кредитного портфеля по срокам погашения коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» представлена на рис.11.

2015 2016

Рисунок 11 - Структура кредитного портфеля по срокам погашения коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» за 2015-2016 гг., %

В табл.15 представлен анализ качества непросроченных кредитов коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» до вычета резерва под обесценение. Оценка обесценения проводится по состоянию на конец 2016 г. на коллективной основе до вычета резерва под обесценение (непросроченные кредиты), 2016 г.

Таблица 15

Анализ качества непросроченных кредитов коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»

На основании информации по непросроченным коммерческим кредитам для юридических лиц были сформированы 3 группы качества ссуд. Характеристика групп представлена в табл.16

Таблица 16

Характеристика групп качества непросроченных кредитов

Следует отметить, что наибольшее предпочтение отдается первой группе качества, что обусловлено, высокими показателями уровня рентабельности и ликвидности заемщиков и низкими процентами вероятности нарушений условий кредитного договора, однако на практике доля первой группы качественных ссуд составляет порядка 10-20%.

Наибольшую долю в структуре занимает вторая группа - 60-70%, которая характеризуется средними показателями уровня рентабельности и ликвидности заемщиков. В третью группу попадают «проблемные кредиты» с долей от 10% до 20% [19].

В оценке качества инвестиционно-кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» важно проанализировать сумму неработающих кредитов, так как с их увеличением растет и доля формирования резерва. Это приводит к уменьшению прибыли банка и ухудшению качества кредитного портфеля.

Внутренняя оценка кредитного риска заемщика производится для определения неработающих кредитов. Под неработающим кредитом следует понимать просрочку платежа по основной сумме долга и/или процентам более чем на 90 дней.

Состав неработающих кредитов коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» по состоянию на конец 2016 г. приведен в табл.17

Таблица 17

Состав неработающих кредитов коммерческого банка ПАО «Сбербанк России», 2016 г.

В табл.18 представлены аналитические данные динамики резерва под обесценение кредитного портфеля на конец 2016 г.

Экономический спад и снижение реальных доходов населения в 2016 г. обнажили проблему качества кредитного портфеля коммерческих банков. Доля просроченных кредитов относительно небольшая благодаря высоким темпам роста кредитования.

Однако ухудшение финансового положения ряда крупных заемщиков потребовало реструктуризации предоставленных кредитов. Это сказывается на ухудшении качества портфеля.

Таблица 18

Анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России», 2016 г.