Файл: Деньги и кредит -2005.doc

Страны стремятся использовать этот маневр таким образом, чтобы средства помещались туда, где они могут быть рациональнее использованы для организации высокоэффективного производства, в продукции которого заинтересованы и заемщик и кредитор.

В результате взаимные кредиты способствуют преодолений различий в уровне экономического развития стран, которые сотрудничают между собой, углубленно международного разделения труда.

Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки, международные валютно-кредитные организации и отдельные юридические лица.

Объектом МК выступает ссужаемый капитал в денежных или товарных формах.

Источники кредитных средств- средства государств, фирм, предприятий коллективных ссудных фондов, аккумулированных в международных банках и валютных организациях.

2. Формы и виды МК.

Международный кредит может быть:

1)межгосударственным (на двух – и многосторонней основах);

2 ) банковским;

3)коммерческим.

В межгосударственном кредите субъектами отношений выступают государства. Этот кредит может направляться для сбалансирования платежей между странами, расширения товарооборота и т.д.

Международный банковский кредит характеризуется тем, что одним из субъектов кредитных отношений является банк.

Коммерческие кредиты означают отсрочку платежа за проданный товар (продажа в кредит).

Получают развитие и такие формы кредитных отношений, как лизинг, компенсационные сделки. Сотрудничество на компенсационной основе позволяет сооружать объекты на территории страны-заемщика с использованием иностранных кредитов ,которые погашаются за счет выручки от экспорта части продукции, произведенной на этих или других предприятиях.

Существуют следующие виды МК:

• тратта-вексель - тратта, переводной вексель;

• депозитный сертификат - письменное свидетельство банка о вложении денежных средств, что подтверждает право вкладчика на получение депозита;

• облигационные ссуды - метод мобилизации финансовых ресурсов путем выпуска облигаций;

• консорциальные кредиты- выдаются группами банков, которые организованы крупнейшим банком для общих кредитных и др. операций.

8.7. Международные кредитно-финансовые учреждения.

Эти учреждения появились в 20 столетии

Сдавались и действуют на основании межгосударственных соглашений; призваны регулировать международные отношения. К основным из этих учреждений относятся:

• Банк международных расчётов (БМР);

• Международный банк реконструкции и развития (всемирный банк) – МБРР;

• Международный валютный фонд (МВФ).

1. Банк международных расчётов (БМР)

Первый международный банк, создан в 1930 г на основе соглашения Англии, Бельгии, Германии, Италии, Франции и Японии. Эти страны подписали также конвенцию со Швейцарией , по которой БМР размещён в Базеле. Основная задача банка – налаживание сотрудничества между центральными банками ведущих стран мира и осуществление расчётов между ними.

---

К 1932 г его участниками стали ещё 19 стран (а сейчас более 30).

Являясь учредителями БМР, центральные банки стран – участниц выступают одновременно и его клиентами. Поэтому БМР называется международным банком центральных банков. Основными его функциями являются обеспечение благоприятных условий для международных финансовых расчётов и выполнение роли международных финансовых расчётов и выполнение роли доверенного лица при проведении расчётов между участниками.

Активно сотрудничает с другими кредитно-финансовыми организациями.

2. Международный банк реконструкции и развития (МБРР)

Был основан в 1945 г, начал действовать в 1946 г. Его участниками могут быть только страны - члены МВФ. Основная цель деятельности – способствовать развитию экономики стран-участниц путём долгосрочно кредитования и гарантий частных инвестиций. Источники средств:

• Уставный капитал,

• Заёмные средства (выпуск облигаций),

• Резервный фонд.

Уставный капитал сформирован за счёт взносов стран-членов. Взносы осуществляются путём подписки на акции в пределах установленных квот (доли), которые для каждой страны определяются в соответствии с её экономическим потенциалом.

Кредиты выдаются на срок до 20 лет под гарантии правительств.

Может выступать гарантом по аналогичным кредитам коммерческих банков.

8.8. Международный валютный фонд (МВФ)

МВФ является ведущим мировым финансовым институтом, который имеет статус специализированного учреждения ООН. Основан в 1944 г , начал действовать в 1974 г . Основные цели деятельности – содействие развитию международной торговли и сотрудничеству в сфере валютного регулирования, выдача кредитов в иностранной валюте для выравнивания платёжных балансов стран – членов Фонда .

Капитал МВФ создан за счёт взносов членов Фонда, размер которых определяется уровнем экономического развития страны и её местом в мировой экономике.

На начало 1999 г членами МВФ была 181 страна (Украина с 1996 г, взнос 997,3 млн. SDR ).

Взнос страны является его квотой. Четверть взноса – в свободно конвертируемой валюте, остальное – в национальной валюте. Количество голосов у государства – 250 ( вне зависимости от квоты ) плюс 1 голос на 100 тыс. SDR квоты.

Число голосов Украины = 250 + (997300000 / 100000)1 = 250 + 9973 = 10223

Устав МВФ предусматривает периодический (1 раз в 5 лет) пересмотр квот в связи с изменениями уровня развития отдельных стран.

Кроме собственного капитала МВФ может использовать заёмные средства (в основном от центральных банков – членов Фонда, от Швейцарии и Банка международных расчётов).

Деятельность МВФ охватывает три основных направления:

• кредитование,

• регулирование международных валютных отношений,

• постоянное наблюдение за мировой экономикой.

Выделение кредитов зависит от 3-ёх факторов:

---

• потребности страны в ресурсах для выравнивания платёжного баланса;

• квоты страны;

• выполнения требований МВФ (политических и экономических).

Беднейшим странам даётся финансовая помощь на льготных условиях (на структурную перестройку экономики).

Для наблюдения за мировой экономикой МВФ формирует значительный массив информации как в целом по мировой экономике, так и по отдельным государствам. Издаётся ежемесячный сборник финансовой статистики. Члены МВФ обязаны давать необходимую информацию .

На основе анализа этой информации делаются среднесрочные прогнозы, которые дают возможность странам координировать свою политику.

К международным кредитно-финансовым учреждениям относятся также:

• Международная ассоциация развития (кредиты сроком до 50 лет),

• Международная финансовая корпорация¹⁾,

• Международное агентство по гарантиям многосторонних инвестиций (страхование) – МАГИ.

Региональные международные кредитно-финансовые институты

Это прежде всего региональные банки:

• Межамериканский банк развития (МаБР),

• Африканский банк развития (АфБР),

• Азиатский банк развития (АзБР),

• Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРБ),

• Европейский инвестиционный банк (ЕИБ).

Европейский банк реконструкции и развития

Учреждён в 1991 г для содействия стран Центральной и Восточной Европы (в т.ч. СНГ) в становлении рыночной экономики. Учредители – 60 стран, ЕС и ЕИБ. Штаб-квартира в Лондоне. Основные функции:

• кредитование конкретных проектов,

• инвестирование в акционерные капиталы,

• предоставление гарантий заёмщиком из других источников капитала,

• финансирование через посредников мелких и средних предприятий.

Европейский инвестиционный банк

Учреждён в 1958 г странами ЕС (Европейского союза). Цель – долгосрочное (20-25 лет) кредитование слабо развитых регионов, а также льготное кредитование (до 30-40 лет) стран-участников.

Кроме ЕИБ в рамках ЕС и Европейской валютной системы (ЕВС) действуют и др. менее масштабные кредитно-финансовые организации, например:

Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕФВС),

Европейский денежный фонд сотрудничества (ЕДФС),

Фонд поддержки малых предприятий (ФПМП) и т.д.

8.9. Таможенное регулирование внешнеэкономических отношений

1. Виды таможенных платежей

Действующим законодательством установлены следующие виды таможенных платежей:

1) таможенные сборы (плата за проведение таможенных процедур - досмотр, хранение, осмотр транспортных средств, оформление документов);

2) таможенная пошлина;

3) налог на экспорт или импорт.

Таможенные сборы составляют 0,15 % стоимости груза в грн., если контракт бартерный или валютный, но заключён со странами СНГ.

Если контракт заключён со странами дальнего зарубежья, то сборы равняются:

---

0,1 % в грн. + 0,5 % в валюте контракта о т стоимости груза

Обложение грузов таможенной пошлиной

Производится на основе Закона «О едином таможенном тарифе».

Виды таможенных пошлин:

• ввозные (импортные),

• вывозные (экспортные),

• транзитные.

Порядок установления таможенных пошлин будет рассматриваться в курсе «Финансы».

2. Характеристики таможенных пошлин

Импортные пошлины - встречаются наиболее часто, являются главным средством государственного протекционизма. Вначале играли только фискальную роль, сегодня они связаны в первую очередь с обеспечением проведения определенной торгово-экономической политики.

Экспортные пошлины - используются реже, их цель – получение дополнительных сумм валюты для пополнения казны. Экспортные пошлины повышают стоимость ввозимых товаров на мировом рынке, где конкуренция значительна. Применяются , в основном, для сырьевых товаров, по которым страна- экспортер обладает монопольным преимуществом, или в тех случаях когда государство- экспортер стремится ограничить вывоз данного товара, Цель этого ограничения—увеличение цен, повышение доходов казны и производителей. Такая задача становится при вывозе риса Таиланда , кофе Бразилии, сырьевых товаров Украины.

В развитых странах экспортные пошлины практически не используется. Конституция США их просто запрещает.

Транзитные пошлины- взимаются с товаров, пересекающих национальную территорию транзитом.

Торгующие страны могут находиться в товарно-денежных отношениях, т.е. являться членами торгового или экономического союза, иметь договор о представлении режима наибольшего благоприятствия и не иметь специальных соглашений в этой сфере. В зависимости от характера отношений между странами пошлины могут быть:

• преференциальными (особо льготными);

• льготными (договорными), т. е. минимальными;

• полными, т.е. максимальными.

Ставка преференциальных пошлин ниже минимальных, а иногда равна нулю, т.е. товар ввозится беспошлинно. Право на такие пошлины получают страны, входящие в экономические интеграционные группировки: зоны свободной торговли, таможенные и экономические союзы.

3. Налогообложение экспортно - импортных операций , в том числе бартерных

---

Список литературы

1. Иванов В.М. Деньги и кредит: Курс лекций - К.: МАУП, 1999.-230с.

2. Деньги .Кредит. Банки :Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова.- М.:ЮНИТИ, 2000.-622с.

3. Финансы. Денежные обращения. Кредит: Учебник для вузов/ Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; под ред. Проф.Л.А. Дробозиной.- М.: ЮНИТИ, 2000.- 479с.

4. Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита / Учеб. Пособие.- М.: ИНФРА-М, 1995.- 208с.

5. Ю.В. Пашкус, О.Н. Мисько. Введение в бизнес(Практическое пособие для предпринимателей).- Л.:” Северо-Запад”, 1991.-303с.

6. О.А. Костюченко. Банковское право: Учеб. Пособие.- К.: МАУП, 1998.-124с.

7. Л.В. Тикиш. Финансы: Учеб. Пособие.- К.: МАУП, 1998-92с.

8. В.М.Опарин. Финансы (общая теория) : Учеб. Пособие- К.: КНЕУ, 1999.164с.

9. А. Гальчинский. Теория денег: Учеб. Пособие.- К.: Основы, 1996.413с.

10. Иванов В.М. Деньги и кредит: Курс лекций.- К.: МАУП, 1999.-230с.

11. Калинина А.В., Корнеев В.В., Кощеев А.А. Рынок ценных бумаг ( теория и практика): Учеб. Пособие. - К.: МАУП, 1997-216с.

---