Файл: Роль и место страховых компаний в финансовой системе.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Во всех развитых странах страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. При этом особая роль страхования проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство.

Российский рынок страхования имеет большие перспективы, в нашей стране система страхования развита не так как на Западе, рынок страхования не до конца освоен. Экономисты прогнозируют в скором времени развитие данного риска, хотя на данный момент он существенно тормозиться финансовым кризисом. Актуальность данной темы обосновывается тем, что страхование является действенным инструментом стабилизации экономики.

Цель данной работы – изучить страхование и его роль в развитии экономики.

Исходя из обозначенной цели, необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть страхование и его роль в развитии экономики;
• проанализировать особенности развития страховых компаний в структуре финансового рынка;
• отметить особенности института страхования в структуре индивидуальных финансов;
• проанализировать современное состояние страхового рынка;
• охарактеризовать проблемы развития страховых компаний в 2015-2016 гг.;
• наметить прогноз развития личных видов страхований в 2017 г.

Объект исследования – общественные отношения, связанные с формированием значения страховых компаний как элемента финансовой системы.

Предмет исследования – российская система страхования в 2015-2017 годах.

В курсовой работе 36 страниц, при написании работы был использован 31 источник, 1 таблица, 5 рисунков.

Глава 1 Теоретические основы страхования и его роли в развитии экономики

1.1 Роль и место страховых компаний в финансовой системе

Зародившись стихийно как случайное явление, страхование впоследствии расширило сферу своего влияния и приобрело характер объективной необходимости как ответы на подсознательном чувстве страха перед потерями и желанием защитить себя от их последствий. В русском языке термин «страхование» происходит от слова «страх», определенным образом перекликаясь с европейскими языками, в которых термин происходит от слов «уверенность», «безопасность», «предусмотрительность» и другие. То есть страхование изначально порождено на психологическом уровне стремлением личности к стабильности в жизни, к снижению риска, склонности к максимальному благосостоянию, образовав впоследствии постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса как осознанную необходимость.

Так было заложено солидарное распределение материального ущерба, причем страхование приобретает черты экономических отношений. А. Смит отметил, что страховые предприятия обеспечивает значительную устойчивость состояния отдельных лиц, распределяя между многими людьми те убытки, которые принесло отдельное лицо.

Многолетним опытом подтверждался случайный и неравномерный характер непредсказуемых стихийных бедствий. То, что количество пострадавших всегда меньше общего количества предприятий или лиц способствовало образованию так называемых страховых компаний, создание которых было направлено на распределение расходов между всеми заинтересованными владельцами имущества. При этом доля каждого из собственников зависела от их количества. Таким образом, длительное время страхование рассматривалось с позиции организационных вопросов функционирования страхового фонда и способа распределения убытков.

Единой позиции относительно природы страхования до сих пор не существует - еще с начала ХХ в. ученые пытаются понять его сложную сущность. Толкуют страхование по экономическому, финансовому, социальному, юридическому, социологическому, математическому, информационному и другим взглядам^[1].

В международном аспекте страхования является фактором стабилизации экономики, инвестиционной основой и сферой деятельности. Под страхованием понимают поддержку, гарантию успеха и тому подобное. Это связано с природой термина «страхование», потому что исторические истоки отмечают происхождения страхования от слова «страх». Латинское происхождение термина «страхование» означает «беспечный». Таким образом, страхование направлено на защиту, безопасность и предостережение.

В процессе своего развития трактовка термина «страхование» претерпело значительные изменения, однако его сущность осталась прежней.

Энциклопедические издания позволяют наиболее полно проследить эволюцию определения страхования. Так, Большая советская энциклопедия 1946 года (то БСЭ) трактует страхования как: «экономический институт, который организован на базе взаимовознаграждения с целью покрытия убытков или потребностей, которые обусловлены случайными, но статистически фиксированными событиями». Издательство БСЭ 1976 года несколько сузило понятие страхования. Так, под страхованием понимают «систему мер, направленных на создание страхового (денежного) фонда, средства которого будут использоваться для возмещения убытков или выплаты прочих сумм из-за стихийных бедствий, несчастных случаев или прочих событий».

Можно найти также и такое определение: «страхование является системой мероприятий, направленных на создание денежных фондов, предназначение которых - полное или частичное возмещение потерь организации от непредвиденных, случайных обстоятельств и оказание помощи гражданам или семьям граждан в случае наступления страховых случаев: достижения определенного возраста, утраты трудоспособности, смерти и т.д.». Таким образом, страхование одновременно выступает как средство привлечения денежных ресурсов, так и способ возмещения понесенных убытков. При этом принимается во внимание вид страхового события и рассматривается страхования односторонне как средство защиты страхователей.

Такой подход к определению сущности страхования не учитывает того факта, что страхование выступает видом бизнеса, направленным на получение прибыли страховщиком.

Определение страхования как системы экономических отношений, направленных на преодоление и возмещения убытков, потерь, полученных в результате наступления страховых случаев и не учитывает случае получения страховой выплаты без наступления страхового случая по окончании действия договора страхования (например, страхование жизни к определенной дате). Согласно словарю страховщика «страхование заключается в создании за счет денежных средств различных субъектов хозяйствования страховых резервных фондов, предназначение которых - возмещение убытков, потерь, которые были вызваны неблагоприятными, несчастными случаями ...». Это определение отождествляет страховой фонд и резервный фонд, является явной ошибкой. Выплаты по договорам страхования осуществляются из страхового фонда, создаваемого взносами страхователей. Кроме этого следует отметить, что страхование направлено не только на возмещение убытков, но и нацелено на предотвращение наступления страховых случаев. Таким образом, без превентивного характера определение страхования является не полным^[2].

Ряд нормативно-правовых актов определяет страхование, как «вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов физических лиц и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством, за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых физическими лицами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения средств этих фондов». Такое определение, как и предварительно рассмотренные, не определяет страхование как вид бизнеса или деятельности, хотя и идентифицирует предметную область термина «страхование».

Следующее определение страхования предусматривает его превентивную функцию, таким образом «страхование - это экономические отношения, при которых страхователь уплатой денежного взноса обеспечивает себе или третьему лицу в случае наступления события, обусловленной договором или законом, сумму выплаты страховщиком, который содержит определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы, осуществляет превентивные мероприятия по уменьшению риска, а в случае необходимости перестраховывает часть последнего». Таким образом, с фискальной цели страхования полностью перешло на коммерческие основы.

Ограничение действия страхования в теоретическом плане создает условия недооценки страхования на практике таким образом, можно говорить, что страхование - это система экономических отношений, которая включает создание за счет организаций и населения специального фонда средств и использования этого фонда для возмещения ущерба имущества от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для предоставления гражданам (или их семьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни (достижение определенного возраста, утрата трудоспособности, смерть и т.д.). При этом направления использования средств страхового фонда страховщика побуждают к более детальному исследованию процессов страхования.

Присущие страхованию перераспределительные отношения в финансовой системе связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда при помощи фиксированных страховых платежей, а с другой - с возмещением потерь от этого участниками страхования. Учитывая, что при этом происходит движение денежных средств, страхование входит в финансовую систему государства». Такой подход дает возможность рассматривать страхование только как определенные отношения, которые не являются общественными и не предусматривают страхование как вид предпринимательской деятельности.

По данным проведенного анализа, можно утверждать о неоднородности мнений относительно определения термина «страхование», однако страхования, как экономико-правовое и социальное явление, являются:

- Институциональной формой экономических отношений по перераспределению национального дохода, накопления, приумножения и расходования средств страхового фонда, строятся с учетом солидарности в распределении и перераспределении риска, отплатности в обеспечение необходимой защиты жизни, здоровья, трудоспособности населения, имущественных интересов физических и юридических лиц и их ответственности перед третьими лицами в случае причинения последним ущерба;

- Платной системой финансовой компенсации физическим и юридическим лицам в ситуациях, связанных с экономическими убытками, порождаемыми объективными факторами, строится с учетом, как вероятности неблагоприятного события, так и ее возможных последствий, а также в соответствии с установленными квалифицированными условиями;

- Действенным инструментом реализации социальной политики государства, основой системы социальной защиты населения;

- Специфической отраслью, как национальной экономики, так и мирового хозяйства

1.2 Специфика страховых компаний как участников финансового рынка

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать как:

- форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;

- совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Страховой рынок — это часть финансового рынка, место, где продаются и покупаются страховые продукты.

Страхование — обязательное условие общественного воспроизводства. Поэтому затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства, что соответствует амортизационной теории страхования. Страховой рынок не только активно воздействует на процесс расширенного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в экономике. Денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка^[3].