Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Понятие, функции и роль страхования на финансовом рынке).pdf
Добавлен: 14.05.2023
Просмотров: 202
Скачиваний: 3
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность курсовой работы. При переходе к рыночной экономике резко возрастает роль и значение страхования, расширяется сфера страховых услуг, что непосредственно связано с экономическими интересами населения.
В современных условиях страхование становится одной из важнейших предпосылок безопасной жизнедеятельности отдельного человека, семьи, общества в целом. Материальные и правовые условия для этого есть − увеличение душевого дохода, введение массовых видов обязательного страхования, таких, как страхование автогражданской ответственности, активное предложение платных услуг в медицине, образовании, санаторно-курортном обеспечении, которые ранее были в основном бесплатными. Чтобы общество смогло осознать эти изменения и грамотно воспользоваться всеми возможностями современных страховых услуг, необходимо повышать страховую, экономическую грамотность населения.
Прошло уже более десяти лет с начала демонополизации страховой деятельности в России. В процессе формирования страховой рынок последовательно пережил этапы бурного роста числа страховых компаний, первичного накопления капитала, внедрения псевдостраховых схем, банкротства и ликвидации крупных и мелких страховщиков и, наконец, вступил в этап стабильного развития.
Эти обстоятельства делают страхование все более привлекательным для страхователей, инвесторов и молодых специалистов, желающих сделать карьеру в развивающемся страховом бизнесе. Особый интерес в данном направлении представляет собой страхование в сфере туризма.
Цель исследования курсовой работы состоит в изучении страхования и его роли на финансовом рынке.
Объектом исследования курсовой работы выступает страховой рынок.
Предметом исследования выступает страхование на финансовом рынке.
Задачи курсовой работы заключаются в таких аспектах как:
- изучении понятия функций видов и роли страхования на финансовом рынке;
- проведение анализа страхования на финансовом рынке на современном этапе;
- изучение перспектив развития страхования на финансовом рынке.
Для решения поставленных задач использованы такие методы как изучение, обобщение, расчетно-аналитический метод.
Теоретическими и методологическими основами исследования выступают труды зарубежных и отечественных авторов, таких как М.А. Вахрушина, А.И. Алексеева, Ламбен Ж.-Ж., Крупский А.Ю. и т.д.
Структура курсовой работы предполагает введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.
При написании курсовой работы были использованы финансовая отчетность предприятия, а также учебная литература, нормативные акты и периодические издания по исследуемой тематике.
1 ПОНЯТИЕ, ФУНКЦИИ, ВИДЫ И РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ
Страхованием в РФ в наше время называют отношения по защите интересов юридических и физических лиц по отношению к любому имуществу в случаях наступления страховых случаев. Экономическая сущность и функции страхования обусловлены тем, что это вид деятельности, который тесно связывается с распределением риска нанесения ущерба среди страхователей и страховщиков [10, c. 63].
Страхователи – это, лица, которые страхуют свои имущественные интересы.
Страховщики – это специализированные организации, которые обеспечивают аккумуляцию страховых взносов и осуществление выплат при нанесении определенного ущерба имущественным интересам. Как и любая другая деятельность, страхование играет определенную роль в экономике, оно имеет свои функции страхования и основывается на определенных принципах. Роль его заключается в том, что оно обеспечивает непрерывность и бесперебойность общественного воспроизводства. Это проявляется в результатах деятельности, которые в свою очередь выражаются в [12, c. 32]:
- обеспечении экономической и социальной стабильности за счет своевременного и полного возмещения потерь;
- участии свободных денежных средств фонда страховой компании в инвестиционной деятельности различных страховых организаций;
- показателях результативности проводимых страховых операций.
Страхование характеризуется отличительными признаками, которые показывают его как категорию экономики. К таким признакам относятся:
- удовлетворение потребности граждан в покрытии возможного материального ущерба.
- перераспределение материального ущерба во времени;
- возвратность страховых платежей в виде страховых выплат;
- наличие страхового риска;
Целью страхования является защита. Вся история экономики показывает объективную потребность общества в страховой защите, причем в защите надежной и эффективной. Тогда основная цель или миссия страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защите от случайных опасностей, соответствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности [15, c. 89].
Одной из существенных целей страхования, с макроэкономического зрения, считается накопление денежных средств, внесенных большим количеством страхователей, и вложение их в экономику. Инвестиционная результативность страхования значительно больше банковской, так как страхование, особенно страховка жизни, гарантирует долгосрочные капиталовложения
Степень достижения основной цели и будет определять эффективность страхования. Для количественной оценки эффективности можно использовать степень охвата страховой защитой различных объектов, подверженных рискам, и уровень страхового обеспечения по каждому объекту.
Экономической сущности страховой деятельности соответствуют функции страхования, которые выражают его общественное назначение.
Среди основных функций – рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная. Главной функцией, которую выполняет страхование, по праву считается рисковая, так как данная деятельность невозможна без наличия риска. Именно он обуславливает существование и дальнейшее развитие страхования.
Следовательно, именно в границах функционирования рисковой функции имеет место перераспределение стоимости среди всех участников страхования вследствие происшествия случайных страховых случаев. Стоит отметить, что именно рисковый ряд и обуславливает развитие страхования в целом, происхождение его новых отраслей и делений. Функции страхования также представлены предупредительной, которая реализуется финансированием за счет определенного количества средств страхового фонда местных мероприятий по уменьшению или исключению степени страховых рисков, и, как следствие, ущербов от этих рисков. В страховании такие мероприятия называются превентивными.
Далее существует такая функция как сберегательная. Её смысл в сбережении денег при помощи страхования на дожитие. Обуславливается желанием страхователей страховать «нажитое» благосостояние во всех его проявлениях. Последняя - контрольная функция. Заключается в своевременном обеспечении целевого формирования и применения денег из страхового фонда, которое, в свою очередь, основывается на законодательстве, регулирующем страховую деятельность в целом. Данная функция осуществляется через контроль над легальностью проведения конкретных страховых операций страховыми компаниями. Кроме вышеперечисленных существуют и другие функции, которые зависят от каждого конкретного вида страховой деятельности. Например, функции социального страхования.
Страхование как отрасль финансовой деятельности возникло из разделения общественного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности своей жизни, здоровья и имущества.
Цели страхования достигаются в результате страховой деятельности − коммерческой, преследующей получение прибыли, и некоммерческой, как в социальном или взаимном страховании. При этом противоречия между целью страхования (защита) и целью коммерческой страховой деятельности (прибыль), по сути, нет, поскольку получение прибыли достигается не любыми средствами, а за счет умелого страхового предпринимательства, на основе тщательных математических и экономических расчетов при строгом соблюдении законодательства. В обществах взаимного страхования, где страхователь, через владение частью страхового фонда, формально является и страховщиком, получение прибыли от страховой деятельности исключено, а в обязательных видах социального страхования запрещено законом.
Коммерческое и взаимное страхование несут главное значение в возмещении ущербов, и необходимость в их развитии становится выше вместе с ростом рыночной экономики. Взаимное страхование преобладает в ряде стран в страховании отраслевых рисков и страховании жизни. Основные задачи страхования представлены в таблице (Приложение А).
Выделяют следующие виды страхования.
Обязательное страхование. Данную форму страхования отвергнуть нельзя. Здесь правительство считается организатором, обязывающим равно как юридические, так и физические лица уплачивать необходимую сумму, для обеспечивания общественных интересов. При использовании обязательности страхования, государство таким образом, вносит под защиту не только страхователя, но и общество. Тут функционируют законодательные акты, предусматривающие предметы, подлежащие непосредственно данному типу страхования; нормы обеспечения (с перечислением обязанностей и прав сторон); объем ответственности; тарифные ставки платежей и пр. Законодательством также и формируются страховые организации, специализирующиеся на обязательным страхованием.
Добровольное страхование. Добровольная форма страхования представляет собой замкнутый расклад ущербов между членами сообщества, с установленными правовыми нормами. Инициаторы здесь - лица физические и юридические, хозяйствующие субъекты. Основным признаком такой формы социального страхования является добровольность, подтвержденная договором между страховщиком и страхующимся. Обычно между ними выступает посредник (брокер, или агент). Все нюансы отражаются в страховом полисе. Нормативная база создается страховым законодательством. Условия и правила, разработанные страховщиком, должны быть лицензированы органами государственного надзора. Добровольное страхование, в отличии от обязательного, имеет, в первую очередь, определенные сроки, что должно точно отражаться в заключаемом договоре (ответственность ложится на страховщика лишь на указанный период). Заключается договор только в письменной форме и вступает в силу после уплаты определенной суммы (страхового взноса).
Следует отметить: долгосрочное страхование связано с регулярными денежными взносами (ежеквартально, ежемесячно) и теряет силу, если взносы не выплачиваются [14, c. 26].
Личное страхование, как и страхование имущества, является частью правоотношений (гражданских) и входит в возмездные договорные обязательства. Согласно договору, одна сторона уплачивает некоторую сумму взносов, а другая - обязана при необходимости оказать страховые услуги (возместить последствия страховых случаев).
К отдельной форме относится страхование медицинское, целью которого является гарантия получения медицинской помощи (согласно, опять-таки, страховому случаю). Помощь оказывается благодаря накопительным средствам муниципальной и государственной систем здравоохранения, также страхование бывает взаимным, акционерным, кооперативным и государственным. Еще одна самостоятельная отрасль - страхование противопожарное, осуществляющееся в двух основных формах (добровольной и обязательной, проводимой предприятиями и иностранными юридическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность). Условия и порядок страхования устанавливаются законом Федерации.
Субъекты страхования - страхователь, страховщик и медицинские учреждения (поликлиники, больницы и пр.).
Отечественный рынок страхования начал активно развиваться с началом демонополизации экономики. Сегодня функционирование рыночной экономики напрямую зависит от содержания страхового рынка, уровня его динамичности и развитости. Значимость влияния системы страхования на экономику вызывает потребность в том, чтобы государство регулировало страховую деятельность и контролировало ее. Понятие страхового рынка
Страховой рынок - особая социально-экономическая среда, определенная сфера финансовых отношений, где страховая защита выступает объектом купли-продажи, в то время как на нее формируется спрос и предложение. Его также можно определить в качестве формы организации денежных отношений по распределению и формированию страхового фонда с целью обеспечения страховой защиты населения, или же как совокупность страховщиков, принимающих участие в оказании ряда соответствующих услуг. К основаниям рынка страхования относятся свободная экономика, наличие конкуренции, свободное ценообразование, разнообразие форм собственности, свобода выбора, появление новых видов страховых услуг и прочее. Страховой рынок, вместе с тем, не может иметь место, если не будет соблюдено хотя бы одно из следующих условий: