Файл: Страхование и его сущность.pdf

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях страхование является стратегическим сектором экономики России. Учебная дисциплина «Страхование» направлена на усвоение знаний по организационно-правовым, экономическим, финансовым и маркетинговым вопросам страхового дела в условиях рыночного хозяйства страны. Изучение данной дисциплины является составным элементом специальной подготовки экономистов, работающих во всех отраслях народного хозяйства.

Знание теории и практики страхования позволяет специалистам ориентироваться на рынке страховых услуг, грамотно проводить работу по организации страхования, осознанно и с пониманием взаимодействовать с отечественными и международными страховщиками.

В результате изучения курса у слушателей должно сформироваться представление о теории и практике страхового дела.

Данный учебно-методический комплекс состоит из рабочей программы, где содержатся цель изучения дисциплины, объемы учебной нагрузки учебно-тематический план, требования к уровню освоения программы.

Учебно-методический комплекс также включает в себя конспект лекций, тесты, практические задания с методическими рекомендациями, задания к контрольным работам и списка литературы, рекомендуемый студентам.

Глава 1. Страхование и его сущность

1.1 Понятие страхования. Страховые фонды

Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов, а также по оказанию помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.

Национальная страховая система представляет собой совокупность институтов по защите интересов субъектов страховых отношений, направленных на стабилизацию воспроизводственного процесса и на повышение благосостояния населения.

Основными участниками страхового процесса являются страховщики и страхователи.

Страховщики – юридические лица любой организационно-правовой формы и формы собственности, имеющие государственную лицензию на проведение операции страхования и ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда.

Страхователи – это юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиками в силу закона или на основе соглашения в форме договора страхования (страховой полис).

В системе мер страховой защиты важное место занимают мероприятия компенсационного характера. В том случае, когда неблагоприятное событие произошло, возникает потребность в оказании помощи пострадавшим путем компенсации их потерь. Источником ресурсов для компенсационных выплат выступает страховой фонд, который может формироваться одним из трех методов: централизованным, децентрализованным (самострахованием) и смешанным (страхование)

Централизованные страховые резервы создаются в государственном масштабе как в денежном, так и в натуральном выражении. В натуральном выражении создаются продовольственные запасы, резервы топлива и т.д. В денежной форме централизованный страховой резерв формируется в составе бюджета на случай чрезвычайных обстоятельств.

Достоинством централизованных страховых резервов является их объем, позволяющий оказывать реальную помощь при наступлении серьезных неблагоприятных событий, однако нередко поступление средств из этого резерва пострадавшим затягивается по причинам организационного характера.

Самострахование означает, что субъект покрывает (компенсирует) возникший вследствие случайного события ущерб за счет собственных средств. Субъект рынка, осуществляющий самострахование, создает запас на случай потребности в ресурсах при наступлении случайного события, например, фермер может создавать резерв семян на случай вымерзания озимых посевов, служащий может создавать запас денег на случай увольнения, болезни или просто «на черный день».

Основным достоинством самострахования является возможность юридического или физического лица самостоятельно распоряжаться сформированным фондом и использовать его немедленно, как только в этом возникнет необходимость. В то же время возможности использования самострахования ограничены, поскольку не всегда есть возможность сформировать фонд в достаточном размере (например, чтобы компенсировать ущерб от пожара, вследствие которого сгорело строение, надо иметь фонд, равный стоимости этого строения) и своевременно, так как событие может наступить раньше, чем фонд будет сформирован.

Метод страхования объединяет в себе признаки централизованного и децентрализованного методов. Источником формирования страхового фонда являются взносы отдельных участников страхования, объединяющихся для защиты себя от потенциального ущерба при наступлении случайного события.

В основе формирования и использования фонда лежит принцип солидарной раскладки ущерба, согласно которому потребность в средствах пострадавших от случайных событий участников страхования раскладывается на всех. (Суть этого принципа хорошо иллюстрирует русская поговорка «С миру по нитке – голому рубашка»).

Аккумулированные в фонде страховые взносы отчуждены от страхователей. В связи с этим возникает потребность в профессиональном управлении фондом, которое и осуществляют страховщики. С развитием рынка временно свободные средства страхового фонда все более активно используются как инвестиционный капитал, что способствует росту страхового предпринимательства и повышению его общественного значения.

Опыт экономического развития показывает, что для обеспечения страховой защиты необходимо использование всех трех методов формирования страхового фонда: государственных централизованных резервов, самострахования и страхования. В то же время наиболее соответствующим современному этапу развития экономики является метод страхования. Эффективность, доступность для предпринимателей и физических лиц обусловили его широкое распространение.

1.2. Функции страхования

Функция возмещения убытков. Через механизм страхования возмещается доля убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера. Тем самым страхование выполняет функцию возмещения убытков.

При отсутствии страхования потерпевшие вынуждены в короткий срок собрать необходимую сумму средств, необходимых для компенсации потерь, что может вызвать для них серьезные финансовые затруднения. Наличие же договора страхования позволяет сгладить такие крупные расходы, т. е. регулярно уплачивая взносы, участники страхования получают гарантию, что им не придется внезапно нести крупные затраты на ликвидацию последствий каких-либо случайностей. Тем самым, страхование позволяет заранее планировать расходы, связанные с негативными последствиями неожиданных событий.

Социальная функция. Страхование широко используется для решения социальных проблем общества, т. е. оно выполняет социальную функцию. Данная роль страхования проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при утрате трудоспособности и наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний. Страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни.

Страхование способствует реализации сберегательных потребностей населения. Многие крупные расходы (например, связанные с приобретением жилья, автомобиля, затратами на образование) граждане не могут осуществить за счет своих текущих доходов, поэтому они нуждаются в накоплении денежных средств. Одним из способов организации таких накоплений является заключение договоров страхования жизни. Кроме того, страховые организации являются работодателями, решая проблему безработицы.

Инвестиционная функция страхования. С помощью страхования мобилизуются накопления для развития национальной экономики. Тем самым страхование выполняет инвестиционную функцию. Общеизвестно, что страны, которые смогли больше накопить, имеют тенденцию к более быстрому экономическому росту. В отличие от коммерческих банков, которые специализируются на привлечении средств на короткий период, страховые организации располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени.

Предупредительная функция страхования. С помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступления различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от проявления таких событий, тем самым страхование выполняет предупредительную функцию.

1.3. Классификация страхования

1. По форме проведения страхование делится на: обязательное, добровольное.

Обязательное страхование проводится в силу закона и не зависит от волеизъявления сторон (страхование пассажиров, военнослужащих, судей, сотрудников Государственной противопожарной службы и др.).

Добровольное страхование проводится на основе свободного волеизъявления сторон и регулируется договором, заключаемым между страхователем и страховщиком.

2. По форме организации страховщика бывают: государ­ственное, акционерное и взаимное (кооперативное) страхование. Осо­бой организационной формой является медицинское страхование.

Государственное страхование — такая форма, в которой стра­ховщиком выступает государство в лице специально уполномо­ченных на это организаций.

Акционерное страхование — организационная форма, при ко­торой страховщиком выступает частный капитал. Владельцами та­кого общества являются держатели акций. Если компания-учре­дитель организует дочернюю страховую фирму с целью страхо­вать прежде всего свои риски, то в этом случае говорят о кэптивной форме организации страховщика.

Взаимное (кооперативное) страхование — форма организации страховщика, при которой пользователи страховыми услугами являются членами и владельцами страхового общества.

3. По объекту страхования различают: группы имущественных интересов, связанные:

- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обес-
печением страхователя или застрахованного лица — личное страхование;

- владением, пользованием, распоряжением имуществом - имущественное страхование;

- возмещением страхователем причиненного им вреда личности
или имуществу физического лица, а также вреда, причинен­ного юридическому лицу - страхование ответственности.

1.4. Понятие и характеристики риска в страховании

Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск.

Риск – это конкретное явление или совокупность явлений (страховое событие или совокупность событий), потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. Например, осуществляя страхование имущества туристов, следует точно указать, какое имущество, на какую сумму, от какого риска (события) оно страхуется (от кражи, поломки в связи со стихийными бедствиями, порчи от пожара и т. п.).

По своему характеру риски подразделяются на следующие категории: объективные и субъективные, индивидуальные и универсальные, специфические, экологические, транспортные, политические, технические и т. п.

Объективные риски не зависят от сознания и воли страхователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т. п.).

Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности.

Индивидуальный риск выражается в игнорировании страхования индивидуального домашнего имущества, картин, коллекций и т. п.

Универсальный риск – это риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров. Например, страхование туристов от несчастных случаев и болезней, кражи имущества и т. п.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические. К числу аномальных рисков относятся те, которые не позволяют отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страхования. Например, индивидуальное страхование жизни, процедура медицинского освидетельствования, страхование на случай «плохой погоды», «не реализации лицензий на отстрел диких животных и зверей» и др.