Файл: Страхование и его сущность.pdf

Существует специальная директива ЕС по кредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита.

Во всех странах к страховым компаниям предъявляются определенные финансовые требования. Самое главное условие – это наличие определенного минимального капитала. Но в ряде стран, кроме минимального уставного капитала, существуют и другие финансовые требования. Например, страны ЕС помимо собственного капитала требуют наличия организационного фонда, который образуется при учреждении предприятия и должен быть депонирован в течение нескольких лет. С 1932 года в Германии не наблюдалось ни одного случая неплатежеспособности страховой компании. Здесь используется так называемая система «раннего предупреждения» финансовых проблем в страховых организациях. Эта система основана на оценке финансового состояния страховой компании, которая состоит из индексов соотношений между темпами роста поступлений страховых премий, ростом капитала и свободных активов страховщика, коэффициентом расходов на ведение страховой организации, страховыми выплатами, страховыми резервами и так далее. Выбранный перечень таких индексов позволяет путем несложного и быстрого анализа выявлять страховщиков, приближающихся к критическим (с точки зрения обеспечения финансовой устойчивости) и применять к ним оперативные меры воздействия.

Широкое распространение в ЕС получили общие компенсационные фонды, которые являются частью обязательного страхования гражданской ответственности автомобилистов, в пользу жертв дорожных происшествий, когда личность автомобилиста не может быть установлена, либо в случае, когда виновный автомобилист не застрахован, или же в случае, когда страховщик или автомобилист неплатежеспособен. Данные фонды учреждаются государством (за исключением Бельгии, Финляндии, Швейцарии, Норвегии, Великобритании, где этим ведают частные ассоциации), регулируются надзорными органами и финансируются страховщиками, занимающимися теми видами деятельности, которые защищаются соответствующим фондом.

В целях повышения финансовой надежности российских страховых компаний считаем, что надзорным органам целесообразно перенять опыт ЕС по предоставлению отчетности, в которую будут входить не только прежние документы, но и в первые три года существования компании − расчеты ожидаемой ликвидности и оценка наличия финансовых средств для покрытия маржи платежеспособности и технических резервов.

Во всех штатах США существуют гарантийные фонды покрытия убытков неплатежеспособности страховщиков в имущественном страховании и страховании от несчастных случаев. Данные фонды позволяют обеспечить ответственность страховщика перед страхователем и таким образом защитить права страхователей. Такую практику целесообразно применить и на российском страховом рынке для иностранных компаний. В связи с тем, что отечественные компании не обладают высоким финансовым потенциалом, для них подобные фонды будут обременительны, так как затраты на их содержание могут ослабить их платежеспособность.

Страхование в разных странах демонстрирует значительное разнообразие его форм и методов приспособления к социальным и экономическим условиям жизни населения. Например, одна из самых либеральных стран мира в отношении страхования – Великобритания, оказывает качественные услуги по ценам ниже, чем в других европейских странах. Созданы специальные кредитные учреждения – строительные общества, куда население обращается за строительной ссудой. Одновременно заключается договор страхования жизни заемщика на сумму займа. Договор гарантирует выплату оставшейся части долга на случай смерти заемщика и, кроме того, содержит механизм накопления денег на покрытие ссуды в случае дожития до конца срока действия договора. Проценты по строительной ссуде выплачиваются заемщиком отдельно, а основная часть обеспечивается страхованием. Эта схема финансирования строительства и покупки домов и квартир имеет массовое распространение. Однако у нее есть важная предпосылка: проценты по займам и страховые премии вычитаются из налогооблагаемого дохода.

Первые директивы Евросоюза (ЕС) обязывали страховщиков к полному юридическому разделению деятельности по страхованию жизни и иному, чем страхование жизни, но английские страховщики добились договоренности о разрешении деятельности «композитов» в системе ЕС, т. е., одновременно осуществляют страхование жизни и видов иных («Life» и «Non Life»).

Британский рынок отличает также широкая и разнообразная посредническая деятельность. Здесь на страховом рынке работают как мелкие местные агентства (High Street Broker), работающие в одиночку и отвечающие запросам частных лиц или маленьких предприятий, так и международные маклеры (Mega Broker), работающие по всему миру, а также узкоспециализированные агентства (страхование кредита, скаковых лошадей, коллекционных автомобилей и т. д.). В России также необходимо развить посредническую деятельность, усилить роль страховых брокеров.

В европейских странах развито банкострахование. Например, большинство из 20 ведущих банков Великобритании сами занимаются оценкой рисков и оформлением договоров страхования. В России это направление еще не нашло широкого распространения. Имеется в Великобритании и обратное направление – некоторые страховщики создают свои собственные банки, которые служат дополнительными каналами распространения страховых продуктов, чего пока нет в России.

В развитых странах также активно используют современные методы продажи страховых услуг посредством Интернета (электронной коммерции). Благодаря такому методу компании получают возможность свободно выходить на рынок, и достигается высокая степень прозрачности рынка. Новые Интернет-компании получают огромные преимущества перед традиционными в отношении издержек, что оказывает влияние на цены. Однако количество страховщиков, которые предоставляют услуги покупки или замены полиса через Интернет, все еще мало. Это, в первую очередь, связано с юридическими проблемами признания договора страхования, заключенного через Интернет.

3.2 Роль и место страхования в экономике страны

Переход России к социально ориентированной рыночной экономике требует быстрого и эффективного решения следующих важнейших макроэкономических задач:

- обеспечение правовой базы и общественной атмосферы, способ-ствующих быстрому становлению и эффективному функционированию рыночной системы;

- преодоление кризисных тенденций и стабилизация экономики, контроль над уровнем занятости и инфляции, порождаемых колебаниями экономической конъюнктуры, а также стимулирование экономического роста;

- поиск инвестиционных ресурсов для развития национального хозяйства;

- создание системы социальной защиты населения в условиях рынка;

- создание экономических стимулов для направления ресурсов в приоритетные отрасли народного хозяйства и наиболее технологичные и рентабельные предприятия.

Решение указанных задач невозможно без создания эффективных рыночных инструментов и механизмов, одним из важнейших среди которых является страхование.

Основная задача страхования как специализированной отрасли экономики – создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации, а также формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды.

В то же время уникальность страхового механизма заключается в том, что он многофункционален и способен выполнять не только функцию страховой защиты имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие из вышеперечисленных макроэкономических задач государства.

В странах с рыночным хозяйством страхование является одним из стратегических секторов экономики поскольку:

- снижает нагрузку на расходную часть бюджета, беря на себя возмещение ущерба, нанесенного государству, предприятиям, гражданам вследствие природных и техногенных катастроф и происшествий, освобождая государство от этих платежей и соответственно уменьшая дефицит государственного бюджета, создавая возможности для направления освободившихся денег на социальные и иные важнейшие государственные программы;

- содействует социально-экономической стабильности в обществе, являясь неотъемлемым элементом системы социальной защиты населения за счет реализации социально важных видов страхования, таких, как дополнительное пенсионное страхование, долгосрочное страхование жизни, страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и ряда других;

- оказывает существенное влияние на укрепление финансовой системы государства, так как в силу специфики осуществления операций страхование, по признанным в мире стандартам, является наиболее гибким, постоянным и надежным внутренним источником инвестиций в экономику.

Указанные выше причины обусловливают стратегическую роль страхования в происходящих в стране социально-экономических преобразованиях.

Существует ряд причин, сдерживающих развитие страхования в РФ, к которым относятся:

- неэффективная система государственного управления в сфере страхования;

- недостаточная поддержка отрасли со стороны государства;

- неразвитая правовая база страхования в России;

- отсутствие стимулов у предприятий и граждан к заключению договоров страхования;

- особенности менталитета и психологического уклада россиян.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной работе было рассмотрено множество проблем, перспектив, а также сущность страхования.

Необходимо было также отметить основные функции и отрасли страхования.

Различают личное, имущественное, социальное страхование, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. По форме проведение страхование может быть акционерное, взаимное и государственное страхование. Особую группу отношений составляет медицинское страхование. Кроме того страхование может быть обязательным и добровольным.

Важной отраслью страхования является социальное страхование, которое к настоящему моменту представляет собой еще не сформированную систему, а скорее разрозненные государственные фонды социального страхования. Объектом социального страхования является уровень доходов граждан.

Новой отраслью страхования для Российской Федерации стало страхование предпринимательских рисков, объектом которой считается риск неполучения прибыли или образования убытка. Финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит от степени развитости рыночных отношений и прочности деловых связей между юридическими лицами.

Но, безусловно, страхование - это не только теория. Важными практическими вопросами является развитие страхования в условиях кризиса.

БИБЛИОГРАФИЯ

Источники:

1. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации в редакции Федеральных законов от 31.12.1997 г. № 157 – ФЗ, от 7.03.2005 г. № 12-ФЗ
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2. Глава 48.
3. Правила размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденных МФ РФ от 08.08.2005 № 100н.
4. Положение о Федеральной службе страхового надзора. № 3 от 30.06.2004 г.
5. Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденные приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г.

Литература:

1. Алтынникова И.В., Яковлев М.К. Страховые резервы. (Порядок формирования. Бухгалтерский учёт. Налогообложение.). — М.: "Анкил", 2007. — С. 112.
2. Архипов А.П. Страховое дело: Учебное пособие / Московский государственный университет экономики, статистики и информатики. – М., 2005.- 336 с.
3. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. – СПб: Питер,2003. – 256 с.: ил. (Серия «Учебники для вузов»)
4. Гвозденко А. А. Основы страхования: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 320 с.
5. Дадьков В.Н., Турбина К.Е. Взаимное страхование. — М.: "Анкил", 2007.
6. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: Учебное пособие. – М.: , 2004. – 312 с. (Серия «Высшее образование»).
7. Страхование: Учебник /Под ред. Т. А. Федоровой. – 3-ое изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2008. – 875 с.
8. Страховое дело: Учебник /Под редакцией Л. И. Рейтмана. – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. – С.524.
9. Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования / Л. А. Орланюк - Малицкая, Л. О. Алексеев, В. В. Аленичев и др.; Под ред. Л.А. Орланюк - Малицкой. – М.: Издательский центр «Академия», 2003. – 208 с.