Файл: Анализ внешней и внутренней среды организации АО «Серовский механический завод».pdf

Ниже в таблице 3 приведены основные финансовые результаты деятельности АО «Серовский механический завод» за два года. Источник информации ф. №2.

Таблица 3 – Основные финансовые результаты деятельности АО «Серовский механический завод»

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.		Изменение показателя		Средне- годовая величина, тыс. руб.
	2015г.	2016г.	тыс. руб. (гр.3 - гр.2)	± % ((3-2) : 2)
1	2	3	4	5	6
1. Выручка (стр. 2010)	1045116	1129405	+84289	+8,1	1087261

Продолжение таблицы 3

1	2	3	4	5	6
2. Расходы по обычным видам деятельности	943742	1000159	+56417	+6	971951
3. Прибыль (убыток) от продаж (1-2)	101374	129246	+27872	+27,5	115310
4. Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате	-37883	-47877	-9994	↓	-42880
5. EBIT (прибыль до уплаты процентов и налогов) (3+4)	63491	81369	+17878	+28,2	72430
6. Проценты к уплате	15493	12885	-2608	-16,8	14189
7. Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль и прочее	-9553	-14487	-4934	↓	-12020
8. Чистая прибыль (убыток) (5-6+7)	38445	53997	+15552	+40,5	46221
Справочно: Совокупный финансовый результат периода	38445	53997	+15552	+40,5	46221
Изменение за период нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по данным бухгалтерского баланса (измен. стр. 1370)	37813	51243	-	-	-

---

В течение анализируемого периода годовая выручка увеличилась с 1045116 тыс. руб. до 1129405 тыс. руб. (на 84289 тыс. руб., или на 8,1%).

Прибыль от продаж за последний год равнялась 129246 тыс. руб. За весь рассматриваемый период имело место сильное повышение финансового результата от продаж (+27872 тыс. руб.).

2.2. Внутренняя среда АО «Серовский механический завод»

Основные переменные в самой организации, которые требуют внимания руководства, - это цели, структура, задачи, технология и люди показаны на рисунке 7.

Рис. 7. Основные переменные в самой организации

Основными целями деятельности АО «Серовский механический завод» является обеспечение потребностей государства, юридических и физических лиц в результатах его деятельности, а также извлечение прибыли.

Подцель: реализация инвестиционной программы по проведению капитальных ремонтов, увеличение производства продукции и совершенствование применяемых технологий.

В 2017 году перед АО «СМЗ» стоят следующие задачи:

- безусловное выполнение государственного заказа и обязательств в области разработки, производства и поставки специальной продукции:

- освоение инновационных технологий;

- замена и модернизация основного производственного оборудования;

- реализация проекта по реструктуризации производственных мощностей;

- обеспечение эффективного режима контроля за информацией представляющей коммерческий интерес, с целью недопущения её несанкционированного распространения;

- наращивание объемов производства гражданский продукции с одновременным расширением выпускаемой продукции.

Структура.

Структура организации - это логические взаимоотношения уровней управления и функциональных областей, построенные в такой форме, которая позволяет наиболее эффективно достигать целей организации.

Организационная структура завода представлена в приложении А.

Органами управления АО «Серовский механический завод» являются:

• высший орган АО «Серовский механический завод» (общее собрание акционеров);
• коллегиальный орган АО «Серовский механический завод» (Совет директоров);
• единоличный исполнительный орган (генеральный директор).

Общее собрание акционеров АО «Серовский механический завод» является высшим органом управления.

Совет директоров АО «Серовский механический завод» является органом управления, который осуществляет общее руководство деятельностью.

---

Члены совета директоров доли в уставном капитала АО «СМЗ не имеют.

Единоличный исполнительный орган (генеральный директор), избирается сроком на 3 (три) года (если меньший срок не предусмотрен решением об избрании).

В соответствии с Протоколом № 1 ВОСА от 10.05.2015 г. «О решениях внеочередного общего собрания акционеров АО «СМЗ» генеральным директором избран Никитин Александр Александрович.

Контроль, за финансово-хозяйственной деятельностью АО «Серовский механический завод» осуществляет ревизионная комиссия.

Количественный состав ревизионной комиссии Общества, избираемой общим собранием акционеров Общества на срок до следующего годового общего собрания акционеров, определяется решением общего собрания акционеров, но не может быть менее 3 (трех) человек.

Решением годового собрания акционеров от 30.06.2015 года (протокол №1) избрана ревизионная комиссия в следующем составе: Подгорный А.С. (заместитель начальника Управления аудита АО «НПК «Техмаш»); Земсков В.В. (аудитор Управления аудита АО «НПК «Техмаш»); Доменова Н.А. (заместитель главного бухгалтера АО «СМЗ»).

Члены ревизионной комиссии не могут быть одновременно членами Совета директоров АО «Серовский механический завод», а также занимать иные должности в органах управления.

Акции, принадлежащие членам Совета директоров АО «Серовский механический завод» или лицам, занимающим должности в органах управления, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии АО «Серовский механический завод».

В состав АО «Серовский механический завод» входят:

– Цех № 4 – инструментальный цех.

Задачи цеха: подготовка инструментов (металлорежущего) для нужд завода, для буроразведочных работ, инструментов: коронки, пневмодвигатели, пневмоударники

– Цех № 5 – электромеханический.

Занимается капитальным ремонтом станков и электрооборудования, производит сборку нестандартного оборудования по конструкторским чертежам, монтажные работы (монтаж конструкций, такелаж, т.е. перестановка станков и оборудования)

– Цех № 9.

Задачи цеха: изготовление товаров народного потребления, т.е. всевозможной светотехники: лампы, люстры, журнальные столики и торшеры, а также изготовление тары для всей продукции завода

– Цех № 14.

Задачи цеха: изготовление бурового инструмента для газо-, нефтедобывающей промышленности, а также изготовление продукции военно-промышленного комплекса

– Цех № 16.

Задачи цеха: осуществляет грузоперевозки автомобильным и железнодорожным транспортом.

---

– Лаборатории: ЦЗЛ (центральная заводская лаборатория), ЦЗЛАМ (центральная лаборатория механизации и автоматизации), ЦЛМ (центральная лаборатория метрологии), ЦАЛ (центральная аналитическая лаборатория), электротехническая, ЛЗВВБ (защиты водно-воздушного бассейна), металлографическая и др.

– ОИТ (отдел информационных технологий).

Люди.

В таблице 4 представлены основные социальные показатели работы АО «Серовский механический завод» за 2014 – 2016 гг., составленные на основе кадровых справок.

Таблица 4 – Основные социальные показатели работы АО «Серовский механический завод» за 2014 – 2016 гг.

Показатель	2014	2015	2016	Отклонение (+;-) 2016 от 2014	Темп роста 2016 к 2014, %
1. Списочная численность, чел. в том числе	1004	952	991	-13	98,7
- руководители	120	119	120	-	100,0
- специалисты	133	128	141	8	106,0
- другие служащие	10	10	12	2	120,0
- рабочие	741	695	718	-23	96,9
2. Уровень образования, чел. в том числе
- высшее	192	177	198	6	103,1
- средне профессиональное	622	569	562	-60	90,4
- среднее	190	206	231	41	121,6
3. Средняя заработная плата, руб.	23809	33322	37057	13248	155,6
4. Текучесть кадров, %	13,2	13,8	14,7	1,5	111,4
5. Возраст, чел. в том числе
- до 30 лет	169	179	142	-27	84,0
- 30 – 40 лет	227	222	242	15	106,6
- 40 – 50 лет	195	178	234	39	120,0
- 50 - 60 лет	260	244	225	-35	86,5
- старше 60 лет	153	129	148	-5	96,7

---

По данным таблицы 4 видно, что среднесписочная численность персонала в 2016 году уменьшилась на 13 человек в сравнении с 2014 годом. Но в сравнении с 2015 годом показала положительную динамику и увеличилась на 39 чел. Средняя заработная плата увеличивается, за три года этот показатель увеличился на 55,6 %. Представим динамику данных показателей на рисунках 8 и 9.

Рисунок 8 – Изменение среднемесячной заработной платы за 2014 – 2016 гг.

Средняя заработная плата по Свердловской области за 2016 год составляла 28959,00 руб. (по данным Управления Федеральной службы государственной статистики по Свердловской и Курганской области). Соответственно, средняя заработная плата на заводе превышает среднюю заработную плату по Свердловской области на 8098,00 руб. или 28 %. Средняя заработная плата Серовского района составляла в 2016 году 28164,80 руб. (по данным Управления Федеральной службы государственной статистики по Свердловской и Курганской области). Следовательно, на АО «Серовский механический завод» средняя заработная плата выше на 32 %.

Рисунок 9 – Изменение среднесписочной численности за 2014 – 2016 гг.

Технология.

Технологии заготовительного производства:

– резка заготовок из прутковой стали диаметром до 160 мм. на уникальных прессах усилием 1600 тс без нагрева;

– горячая объёмная и холодная листовая штамповка чёрных и цветных металлов на гидравлических, кривошипных горячештамповочных прессах (КГШП), позволяет получать заготовки заданной точности;

– технология штамповки типа «стакан» с диаметром отверстия 24 - 130 мм, с наружным диаметром до 200 мм и длиной до 550 мм;

– нагрев деталей производится ТВЧ;

– закалочно-отпускные агрегаты с автоматизированным управлением обеспечивают любой цикл, выдержку времени и скорость термообработки;

– термообработка мелких деталей производится в камерных печах с защитной атмосферой.

Технологии механической обработки и контроля изделий:

– обработка деталей диаметром от 4–300 мм. и длиной до 6 м. производится на токарных станках и обрабатывающих центрах с ЧПУ отечественного производства и иностранных производителей Boehringer, Okuma, Masturn, Robofil, Roboform;

– изготовление тонкостенных деталей высокой точности методом холодного деформирования на раскатных станках – полуавтоматах;

– автоматы и полуавтоматы для обработки деталей и нарезания различных резьб: конических, замковых, трубных;

---