Файл: Организация кассовой работы в банке (Нормативное-правовое регулирование кассовых операций в коммерческих банках).pdf

Для того чтобы снять денежные средства в банкоматах банка ING Bank Śląski, достаточно поднести пластиковую карту к считывающему устройству.

Плюсы: данный способ работы с картами позволит пресечь такие виды мошенничеств как скимминг и захват карты (card trapping). Минусы: дополнительные затраты на переоснащение.

Перечисленные средства являются наиболее заметными в сфере технологических инноваций для кассового обслуживания. Ситуация же такова, что изобретений гораздо больше. Большинство инноваций связано с совершенствованием уже имеющихся на рынке продуктов. Как, например, автоматический детектор подлинности банкнот нового поколения Moniron Dec Multi, который на данный момент является на рынке автоматическим детектором, получившим официальное заключение ЦБ РФ о высоком уровне проводимой им проверки. Есть множество других примеров. Большинство инноваций представляют на различных международных конференциях. Таким образом, происходит международный обмен опытом.

2.2. Особенности организации и применения кассового обслуживания в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России»

2.2.1. Общая характеристика банка

Сбербанк является крупнейшим российским коммерческим банком, контролируемым Центральным банком РФ (более 52 % акций). Центральный офис банка находится в Москве. В середине 2016 года банк уже насчитывал 14 территориальных банков и около 17,5 тыс. подразделений в 83-х субъектах России.

Президентом и председателем правления Сбербанка с 2007 года является Герман Оскарович Греф, бывший министр экономического развития и торговли Российской Федерации. В 2011 году журнал «Forbes» отметил его как одного из самых необычных бизнесменов России, «сумасбродов, чудаков и эксцентриков».

С 1841 года Сбербанк является преемником Сберегательных касс, которые были основаны по указу императора Николая I. Сеть развивалась от двух учреждений в Москве и Санкт-Петербурге до многочисленных отделений по всей стране. Сегодня Сбербанк – это современный банк, бренд которого известен более чем в 20 странах мира. В период с 2006 по 2013 год отделения Сбербанка появились в Казахстане, Украине, Республики Беларусь, а также в Китае, Индии, Турции, США, Великобритании, Германии, Швейцарии и многих других странах Европы.

Как указано на официальном сайте Сбербанка, компания способна к переменам и движению вперед. Не смотря на то, что банк называют старейшим и крупнейшим в России, он составляет достойную конкуренцию на международном рынке банковских услуг и «держит руку на пульсе» финансовых и технологических перемен»^[11].

По данным с официального сайта Сбербанка, на долю банка приходится примерно 44,9% вкладов населения, 37,7% кредитов для физических и 32,7% кредитов для юридических лиц (данные 2015 года). В России банк имеет более 127 млн розничных клиентов и 1,1 млн корпоративных клиентов в 22 странах присутствия^[12].

Основной on целью on деятельности on Банка on является on привлечение on денежных on средств on от on физических on и on юридических on лиц, on осуществление on кредитно-расчетных on и on иных on банковских on операций on и on сделок on с on физическими on и on юридическими on лицами on для on получения on прибыли.Сегодня банк предоставляет весь комплекс услуг, применяемых в мировой практике, выполняет все виды банковских операций в рублях и иностранной валюте, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание населения, юридических лиц, бюджетов. Банк эмитирует банковские карты «VISA», «EUROCARD/MASTERCARD», «CIRRUS/MAESTRO», «АС Сберкарт». На основании заключенных договоров банк осуществляет прием платежей от населения в пользу предприятий и организаций области, в том числе коммунальных.Большой объем операций банк проводит по обслуживанию бюджетов всех уровней, является уполномоченным банком на территории области по обслуживанию счетов Федерального казначейства.

В течение последних лет банк оснащен современным телекоммуникационным оборудованием, в полной мере позволяющим автоматизировать осуществление финансовых операций, в том числе введена в действие и функционирует электронная расчетная система «Клиент-банк».

Установлены новейшие системы защиты экономической Федерации осуществляется через клиринговый центр СБР, что существенно сокращает сроки прохождения платежей, информации и соблюдения банковской тайны.

Банк осуществляет широкую­ комплексную программу строительства новых помещений для своих отделений и филиалов, соответствующих европейскому стандарту, что позволяет реально повышать качество обслуживания клиентов. Разработанная специалистами банка программа повышения квалификации сотрудников позволяет обеспечивать необходимое профессиональное соответствие требованиям сегодняшнего дня.

Среднерусский банк Сбербанка России осуществляет свою деятельность на территории Московской, Тульской, Брянской, Рязанской, Тверской, Калужской, Смоленской областей. Территория обслуживания банка составляет 310 тыс. кв. км, на которой проживают более 14,6 млн человек.

Среднерусский банк Сбербанка России — это 1523 подразделений банка, более 4849 банкоматов и 2723 информационно-платежных терминалов.

Среднерусский банк Сбербанка России обслуживает около 41 млн счетов частных лиц, а также около 123 тысяч предприятий и организаций.

Среднерусский банк Сбербанка России предлагает множество услуг: традиционные депозиты, различные виды кредитов, банковские карты, денежные переводы, банковское страхование и брокерские услуги. Для оценки рисков при выдаче кредитов банк пользуется технологией «Кредитная фабрика».

Девиз банка – «Всегда рядом», его она придерживается как в России, так и за рубежом. Для обеспечения более удобного, современного и технологичного обслуживания у Сбербанка существует система удаленных каналов обслуживания, к которым относятся:

— онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (30 млн пользователей);

— мобильное приложение «Сбербанк Онлайн» (18 млн пользователей);

— SMS-сервис «Мобильный банк» (30 млн пользователей);

— сеть терминалов и банкоматов самообслуживания (около 90 тыс. устройств).

Стратегией Сбербанка является построение глубоких и доверительных отношений со своими клиентами, а также становление неотъемлемой частью их жизни^[13].

Видение Сбербанка в 2018 году основано на пяти направлениях развития:

1. Построить доверительные долгосрочные отношения с клиентом;

2. Сделать корпоративную культуру и сотрудников источником конкурентного преимущества;

3. Интегрировать современные технологии и инноваци в бизнес;

4. Повысить финансовую отдачу путем более эффективного управления расходами и рисками;

5. Повысить управленческие и организационные навыки соответственно масштабу и амбициям Сбербанка.

Миссия Сбербанка – делать жизнь людей лучше, помогая реализовывать их мечты. Сбербанк стремится дать людям надежность и уверенность, помогать реализовать мечты и устремления.

Ценностями Сбербанк называет принципы, «внутренний компас», который помогает принимать решения в сложных ситуациях. В кодексе корпоративной этики они формулируются как «Я – Лидер, Мы – команда, Всѐ – для клиента». К этим ценностям относятся:

— Ответственность;

— Честность;

— Совершенствование;

— Взаимопомощь;

— Открытость;

— Уважение;

— Интересы клиента.

Рассмотрим особенности организации и применения новых информационных технологий осуществления рассчетно-кассового обслуживания в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России».

В Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России» расчётно-кассовым обслуживанием занимается специализированная структура, которая называется Операционным управлением (отделом). В состав подразделения рассматриваемого нами банка входят^[14]:

- операционные отделы, непосредственно обслуживающие клиентов, то есть проводящие операции списания и зачисления по счетам клиентов; удерживающие средства в доходы банка согласно тарифам; ведущие картотеки неоплаченных расчетных документов и принимающие другие требования к расчетным счетам; выдающие выписки из лицевых счетов клиентов и т.д.

- службы, занимающиеся непосредственно отправкой и приемом платежей и выписок по корреспондентским счетам банков через корреспондентские сети либо через расчетно-кассовые центры ЦБ РФ;

- кассовый узел, осуществляющие все операции с приемом и выдачей наличных денежных средств во взаимодействии с отделами, обслуживающими клиентов.

2.2.2. Организация кассовой работы в Среднерусском банке ПАО «Сбербанк России»

Для того чтоб осуществлять кассовое обслуживание юридических и физических лиц, Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России» имеет кассовые узлы по месту своего положения. Кассовый узел банка включает в себя несколько помещений:

— хранилища ценностей,

— сейф или кладовую,

— операционную кассу, которая может быть расходной, приходной, приходно-расходной,

— кассовые залы для граждан,

— кассу пересчета,

— вечернюю кассу,

— функциональные и вспомогательные помещения,

— помещения приема и выдачи денежных средств инкассаторам. В процессе развития территориальных учреждений Центрального Банка коммерческие учреждения открывают оборудованные операционные кассы, помимо кассового узла. Создание данных касс осуществляется для улучшения обслуживания граждан в сфере совершения операций приема, выдачи вкладов, покупки ценных бумаг, приема различных платежей от физических лиц.

Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России» имеет банкоматную сеть и прочие платежные и расчетные терминалы.

Во главе кассового подразделения стоит заведующий кассой, обладающий материальной ответственностью за сохранность данных ему ценностей.

Он руководит работой кассы, организуя непрерывное и четко кассовое обслуживание потребителей. Непосредственно операции с наличностью осуществляются кассовыми и инкассаторскими работниками, которые несут полную ответственность в области хранения вверенных им ценностей.

По объявлениям на взнос наличности осуществляется прием денежных средств в приходной кассе банка. В этом случае операционный работник должен проверить правильность формирования объявления, отражая сумму средств в журнале прихода и перенося ее в кассу.

Рассмотрим особенности работы с наличными средствами в Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России».

Денежную наличность, которую в течение операционного дня работники принимают в кассу, необходимо вместе с переходными документами и справками о сумме принятых средств и числе поступивших в кассу денежных средств, сдать заведующему кассой. Это осуществляется написанием определённой расписки в книге учета принимаемых и выдаваемых ценностей или денег.

Вся совокупность поступивших наличных денег должна быть оприходована в операционную кассу и зачислена на определённый счет в этот же рабочий день.

Если Среднерусский банк ПАО «Сбербанк России» принимает деньги от клиентов в вечерние кассы или в послеоперационное время, то средства необходимо зачислить на определенные счета клиентов банка не позже следующего рабочего дня.

Выдача наличных денег предприятиям осуществляется по денежным чекам. Для того чтобы получить наличность, клиент должен предъявить денежный чек операционным работникам.

После определенной проверки клиенту выдается контрольная марка денежного чека с целью предъявления в кассу.

После получения денежного чека кассовым работником должны быть еще раз проверены реквизиты и выданы деньги получателю с подписанием чека.

Когда завершается операционный день, кассовым работником должна быть сверена сумма получаемых им подотчёт средств от заведующего кассой с суммой, которая указана в расходных ордерах. Сравнение должно происходить с фактическим остатком денег, на что должна быть составлена справка о сумме выдаваемых денег и получаемой в подотчет суммой. Работник подписывает данную справку и приводит кассовые обороты, после сверки с записями в кассовых журналах. Сверку оформляют с помощью подписи кассового работника в кассовом журнале и подписи операционных работников.