Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (История развития страхования в России).pdf

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие^[17]:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Формирование специализированного страхового фонда денежных средств – это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране^[18].

С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать^[19].

Страхование как часть финансового плана представляет собой особые черты, которые представляю собой объединение таких финансовых категорий как кредит и финансы, те самым полностью описываю свою роль в экономическом плане. Страхование всегда на себя берет распределяющую функцию контроля финансового плана. Данная функция имеет свое продолжение и носит специфический характер, также основным направлением является функция риска и предупреждения. Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска^[20].

Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования^[21]. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

1.3. Виды и формы страхования

Страхование осуществляется преимущественно в двух формах: в добровольной и обязательной. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно в соответствии с новой редакцией закона «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации» и ГК РФ^[22]. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ^[23][24]:

— обязательное медицинское страхование граждан; обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте; обязательное государственное личное страхование военнослужащих; обязательное государственное личное страхование сотрудников государственной налоговой службы РФ; должностных лиц таможенных органов РФ; обязательное страхование работников с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской авиации, спасатели Министерства чрезвычайных ситуаций, работники железнодорожного транспорта и др.);

— обязательное страхование имущества граждан (дома, садовые домики, гаражи, хозяйственные постройки) в размере 40% их стоимости по государственной оценке.

Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации определена классификация по видам страховой деятельности. Эта классификация по видам страховой деятельности используется в страховом деле РФ.

Существует 15 видов страховой деятельности: страхование от несчастных случаев и болезней, страхование транспортных средств и других видов имущества, ответственности за неисполнение обязательств, страхование коммерческих рисков и др^[25]. Условно эти виды можно объединить в четыре группы: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование коммерческих рисков^[26].

Личное страхование. Перечень объектов страхования и возможных страховых случаев по договору личного страхования определен ст. 4 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В статье сказано, что объектами личного страхования могут быть «имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица»^[27].

Имущественное страхование. В современных условиях имущественное страхование приобретает все большее значение. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы: риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества^[28][29].

Существует разного рода представления о страховании, а также различные категории страхования имущественного характера, а именно:

1. страхование имущества предприятий, организаций, учреждений, граждан; страхование грузов
2. страхование противопожарное
3. страхование самолетов
4. страхование морских судов.

Договор страхования перевозки грузов заключается с ответственностью за все риски или без ответственности за повреждения. Обязательным является страхование грузов при международных перевозках. Федеральным законом «О пожарной безопасности» и постановлением Правительства РФ от 12 июля 1996 г. «О фондах пожарной безопасности и противопожарном страховании» предусмотрено проведение как добровольного, так и обязательного противопожарного страхования. Затраты на страхование от пожаров выводятся из-под налогообложения предприятий ^[30].

В соответствии со ст. 931 Гражданскοго кодекса РФ по дοговору страхования риска ответственнοсти по οбязательствам, вοзникающим вследствие причинения вреда жизни, здοровью или имуществу других лиц, мοжет быть застрахοван риск ответственнοсти самого страхοвателя или иного лица, на кοторое такая ответственнοсть мοжет быть вοзложена^[31]. Страхοвание ответственнοсти является разнοвидностью имущественного страхования. Наибοльший интерес в этοм страхοвании вызывает страхοвание ответственнοсти за жизнь пассажирοв и сохраннοсть их багажа при вοздушных, мοрских и речных перевозках. Страхοвание имеет целью обеспечить выплату потерпевшим денежного возмещения за причиненный ущерб в случае гибели, повреждения имущества или несчастного случая с физическим лицом^[32].

ГЛАВА 2. Анализ современного состояния страхового рынка в РФ

2.1. Характеристика обязательного страхования

Обязательное страхование является важным элементом системы благосостояния в государстве, от состояния и эффективности функционирования которого во многом зависит стабильность социальной и финансово-экономической систем, и уровень развития общества. На протяжении последних лет доля премий по обязательным видам страхования в совокупной страховой премии постоянно растет. Составляя менее 20 % в  2016-2017 гг. (30 млрд. руб. и 40 млрд. руб., соответственно), к 2017 году значение данного показателя выросло до 57 % (557,04 млрд. руб.)^[33].

При этом такое увеличение доли обязательных видов страхования в совокупной страховой премии вызвано не сокращением размера сборов по добровольным видам страхования, а более динамичным ростом обязательных видов, в первую очередь ОМС. Так, если в 2014 году доля премий по данному виду страхования составляла 74,49 % от совокупной страховой премии по обязательным видам страхования, то в 2015 – уже 78,64 %, в 2016 – 81,89 %, а в 2017 − 83,4 %^[34].

Доля обязательных видов страхования в общей премии выросла по сравнению с 1 полугодием 2017 года – с 54,8% до 55,2%. ОМС занимает 46,8% рынка, страхование имущества — 25,7%, личное — 13,8%, ОСАГО — 7,2%. Значительных изменений в структуре премии по сравнению с 1 полугодием 2017 года не произошло (Таблица 3.1).

Несмотря на значительные объемы рынка ОМС – в 2017 году по ОМС было собрано 464 млрд. руб. взносов и высокие темпы прироста премий (+16,9%) (Таблица 3.2), полученные средства покрывают в основном текущее увеличение стоимости лечения, но не изменяют его качество.

Рост темпов взносов по ОМС отражает не развитие данного рынка, а рост «белой» заработной платы в стране.

Таблица 3.1

Динамика российского страхового рынка в  2016-2017 гг.

Выплаты по обязательному медицинскому страхованию в 2017 году составили 449,31 млрд. руб., увеличившись по сравнению с 2016 годом на 19,4%. Уровень выплат был равен 96,78%. С учетом расходов на ведение дела убыточность страховщиков, работающих в системе ОМС, должна быть близка к 100 %. Тем не менее, отсутствие видимых экономических стимулов к ведению данного бизнеса все-таки не мешает страховщикам им заниматься.

Таблица 3.2

Страховые поступления и страховые выплаты по видам страховой деятельности за  2015-2017 гг. по Российской Федерации

На долю десяти крупнейших страховщиков по полученным страховым премиям по ОМС в 2016 году приходилось 65,87% совокупных взносов, на долю пятерки лидеров – 45,48% совокупных сборов.

Большинство игроков рынка ОМС являются специализированными страховщиками, «дочками» известных российских универсальных страховых компаний. Первое место по объему собранных взносов заняла компания МАКС-М, второе – РОСНО-МС, третье – СОГАЗ-МЕД^[35].