Файл: Рынок межбанковских кредитов россии: анализ и перспективы(Сущность и теоретические основы межбанковского кредитования ).pdf
Добавлен: 23.05.2023
Просмотров: 298
Скачиваний: 3
Максимизация прибыли и обеспечение платежеспособности как цели (задачи) управления финансами банка в определенной степени противоречат друг другу. На практике это выглядит следующим образом: объем средств на корреспондентском счете в ЦБ (фактор, во многом определяющий ликвидность банка) постоянно должен быть достаточным для выполнения текущих платежей самого банка и его клиентов; в то же время интересы обеспечения высокой рентабельности активных операций требуют от банка минимизации свободных (не работающих, не приносящих доходы) средств, в том числе на указанном корреспондентском счете.
Функции управления пассивами и активами тесно связаны между собой и оказывают равновеликое влияние на уровень рентабельности банка. Определение объемов, сроков, цены мобилизованных средств затрагивает весь спектр отношений в области управления активными операциями. В этой связи исключительную значимость приобретает оптимизация структуры пассивов банка, что может достигаться путем установления их соответствия структуре активов и увеличения удельного веса депозитов и остатков средств на счетах клиентов. Структура источников финансирования деятельности банка должна быть адекватна структуре его активов, то есть определенные виды обязательств (пассивы) по объемам и срокам привлечения должны соответствовать определенным видам активов (также по объемам и срокам). Это чрезвычайно важно, поскольку именно от данного соотношения зависит финансовая устойчивость банка. Так, привлечение межбанковского кредита на 2-3 месяца должно иметь целевой характер и осуществляться только под определенную программу кредитования. Использование подобного кредита, например, для пополнения корреспондентского счета в целях выполнения обязательств перед клиентами, не представляется оправданным, поскольку приводит к увеличению расходов банка и в конечном итоге к ухудшению его финансового состояния. Между тем это наиболее часто используемая российскими банками схема поддержания ликвидности.
За счет краткосрочных средств клиентов целесообразно кредитовать такие программы, которые позволяют вернуть средства в кратчайший срок. Банк может резко увеличить свою прибыль, если будет давать краткосрочные и одновременно низко рисковые межбанковские кредиты. Однако считать обоснованным использование такого метода размещения ресурсов можно только в случае стабильной тенденции к увеличению остатков средств на счетах клиентов. Только в этой ситуации удается совместить принципы ликвидности банка и максимизации его прибыли.
Следуя принципу сбалансированности структуры источников финансирования, целесообразно формировать последние в зависимости от конъюнктуры рынка, объектов кредитования, прибыльности и оборачиваемости активов.
Необходимо поддерживать структуру пассивов, обеспечивающую определенное соотношение собственного и заемного капитала, что позволяет максимизировать прибыль банка и повысить его финансовую устойчивость. Привлечение заемных средств, с точки зрения финансовых результатов деятельности банка рационально только в том случае, если цена этих средств (процентная ставка) меньше текущего значения нормы прибыли на вложенный капитал для каждой конкретной сделки. Нарушение этого правила приводит к увеличению затрат на покрытие долгов за счет собственных средств, ухудшает финансовые результаты банка со всеми вытекающими отсюда последствиями вплоть до банкротства.
В свете сказанного главная задача банка состоит в поддержании постоянного баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения на условиях, устраивающих партнеров и обеспечивающих финансовую устойчивость банка. При этом ресурсов должно быть достаточно, то есть не меньше, но и не больше того, что необходимо для прибыльной и устойчивой деятельности банка. В связи с этим в банке должны быть разработаны конкретные программы размещения ресурсов, определены сферы наиболее прибыльных вложений средств на конкретный период времени. Целесообразно анализировать эффективность проведенных и проводимых операций, определять прибыльность каждого направления деятельности банка. Для этого при оценке операций должен применяться комплексный подход, учитывающий весь круг факторов, имеющих отношение к сделке и отражающих состояние экономики банка.
Отсюда важной организационной задачей является создание в банке службы анализа конъюнктуры рынка и экспертизы межбанковских кредитов, что позволит оценивать риски и вообще целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений.
Следует сразу отметить, что если кредит обеспечен залогом, то проблема рисков сводится к проблеме правильной оценки залогов. Оценка залогов проводится стандартными методами и основывается на экспертной оценке соответствующих специалистов, оценивающих рыночную стоимость залогов.
Перспективы развития в нашей стране различных форм обеспечения возвратности кредита необходимо связывать с оценкой риска, который содержит каждая из них. Такая оценка необходима для установления максимального предела кредитования конкретных заемщиков.
Достаточно низкую оценку получают поручительства, а также залоги ценных бумаг (из-за их низкой рыночной ликвидности). Максимальная сумма кредита при наличии поручительства от лица, обладающего высокой кредитоспособностью, может достигать 100%; если кредитоспособность поручителя сомнительна, степень риска возрастает, и поэтому банк вправе снизить сумму кредита по сравнению с суммой, указанной в договоре о поручительстве. Следует отметить, что учет рисков межбанковского кредитования сводится к правильному определению рыночной стоимости залогового обеспечения и построению обоснованного прогноза динамики цен на предметы залога. Все остальные факторы в данном случае можно считать несущественными. При этом, договор залога должен быть составлен в строгом соответствии с Гражданским кодексом РФ и законами "О залоге", "Об ипотеке (залоге недвижимости)", "О банках и банковской деятельности".
Размер обеспечения кредита должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за пользование кредитом процентов, а срок гарантии должен оканчиваться позже установленного договором срока погашения кредита. Предоставление банку заемщиком в залог имущества и имущественных прав оформляется отдельным договором залога.
Банк принимает в залог в качестве обеспечения кредита имущество заемщика, принадлежащее ему на правах собственности. При этом основные фонды могут приниматься в залог лишь в том случае, если заемщик в соответствии с законодательством и собственными уставными документами отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.
Краткосрочное межбанковское кредитование под залог ценных бумаг имеет свои особенности. Сумма залога соответствует сумме кредита (с учетом причитающихся процентов). В договоре залога перечисляются бумаги, переданные под залог, а их владелец дает обязательство в случае неуплаты в течение шести месяцев сумм срочных платежей обратить указанные ценные бумаги в погашение кредита, а также процентов. Договор залога можно оформить в виде сделки РЕПО (договор об обратном выкупе).
Только после подписания кредитного договора и договора залога ценных бумаг клиент получает кредит, причем в размере не более 75% от прогнозной (на срок кредитования) рыночной стоимости ценных бумаг.
Выдаваемые банком кредиты могут быть обеспечены залогом высоколиквидных акций и облигаций акционерных обществ, сертификатов банков, облигаций и векселей государственных органов власти и муниципалитетов (сумма залога должна превышать сумму кредита не менее чем в 1,5 раза), ценных бумаг иностранных эмитентов.
Залог должен обеспечить не только возврат кредита, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
Поручительство создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требований к должнику по обеспеченному поручительством обязательству в случае его невыполнения, так как при поручительстве ответственность за неисполнение обязательств наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Межбанковский кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счет сокращения расходов по изготовлению, учету и хранению денежных знаков, ибо часть наличных денег оказывается ненужной, ускорения обращения денежных средств, многократного использования свободных денежных средств, сокращения резервных фондов.
Роль межбанковского кредита в различных фазах экономического цикла неодинакова. В условиях экономического подъема достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает банки дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.
Банк, привлекая межбанковские кредиты, получает возможность улучшения своего финансового состояния, и утвердиться на банковском рынке. Таким образом, межбанковские кредиты стимулируют банки, давая выгоду, как кредитору-банку, так и для заемщика, но кризис существенно сократил и без того низкий поток ресурсов на рынке МБК.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Банковское дело. Учебник для бакалавров / Под редакцией д.э.н., проф. Н.Н. Наточеевой.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2016, 202 c.
2. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; под ред. О.И.Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2013. – 800 с.
3. Денежно-кредитная политика Банка России. – [Электронный ресурс] – Режим доступа. – URL: www.cbr.ru/dkp.
4. Обзор банковского сектора Российской Федерации (Интернет–версия) Аналитические показатели №180 октябрь 2017 года [Электронный ресурс] // Центральный Банк Российской Федерации / Банк России. – Москва, 2000-2017.-Режимдоступа.-URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1603.pdf.
5. Положение Банка России от 28.11.2008 года № 329-П «Об условиях совершения Банком России сделок прямого РЕПО с российскими кредитными организациями на фондовой бирже» (в ред. Указаний Банка России от 08.02. 2011 № 2576 – У.
6. Положение ЦБР от 4 августа 2003 г. (с изменениями от 30 августа 2004 года) № 36-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг.
7. Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА») – [Электронный ресурс] – Режим доступа. -URL: www.raexpert.ru/ratings/bankcredit/.
8. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1. (Действующая редакция от 01.01.2014).
9. Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) в ред. от 07.02. 2011 г.
РЕЦЕНЗИЯ
на курсовую работу
студента группы ЗБЭ-502 направление подготовки 38.03.01
Кораблиновой Валентины Ивановны,
Ф.И.О. студента
выполненную по дисциплине: «Финансовый менеджмент в банке»
на тему: «Рынок межбанковских кредитов России: анализ и перспективы»
1. Актуальность темы: ____________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
2. Соответствие содержания курсовой работы заявленной теме (да, нет)________;
3. Наличие ссылок на первоисточники ____________;
4. Количество использованных первоисточников ____________;
5. Оформление иллюстраций, формул, таблиц
соответствует требованиям ______________ (да, нет);
6. Положительные стороны работы _________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
7. Замечания, снижающие качество выполненной курсовой работы
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
8. Наличие обобщающих выводов и предложений в курсовой работе