Файл: Организация и разработка бизнес-плана организации (на примере ООО «Дейт»).pdf

Помещение арендуется у собственника. По согласованию сторон на договорной основе стоимость аренды за каждый месяц составляет 500 руб. за квадратный метр.

Калькуляция себестоимости продукции, реализуемой магазином, представлена в таблице 6.

Таблица 6

Расчет затрат на содержание магазина строительно-отделочных материалов ООО «Дейт» в месяц, руб.

Таким образом, ежемесячная себестоимость составит 612804 руб.

2.5. Организационный план

Организация труда в магазине строительно-отделочных материалов должна быть направлена на осуществление комплекса организационно-технических, эконо­мических и санитарно-гигиенических мероприятий, позволяю­щих рационализировать торгово-технологический процесс, эф­фективнее использовать торговые и другие площади, создать благоприятные условия труда и на этой основе обеспечить высокий уровень торгового обслу­живания населения.

Подбор персонала планируется осуществлять перед открытием магазина с учетом следующих требований:

• наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
• наличие опыта работы в розничных магазинах, реализующих строительные материалы;
• коммуникабельность, умение работать с клиентами.

Общее руководство магазином строительно-отделочных материалов осуществляет, он же руководит планово-экономической работой, за­нимается подбором кадров и организует повышение их квали­фикации, обеспечивает охрану труда, технику безопасности и пожарную безопасность. Ему же подчинены службы, занимающиеся вопросами труда и заработной платы, бухгалтерского учета и финансов, руководит коммерческой деятельностью, в его ведении находятся вопросы организации технологических операций и хозяйственного обслу­живания.

Основной (торгово-оперативный) персонал — это продавцы-консультанты, т. е. работники, занятые обслуживанием покупателей в торговом за­ле. В обязанности продавцов-консультантов входит подготовка и уборка рабо­чего места (получение упаковочного материала, проверка рабо­тоспособности торгового оборудования и инвентаря, пополнение рабочих товарных запасов, уборка тары, поддержание надлежа­щего санитарного состояния), подготовка товаров к продаже, об­служивание покупателей, учет неудовлетворенного спроса и т. д.

Таблица 7

Расчет потребности в персонале магазина строительно-отделочных материалов ООО «Дейт»

Таким образом, потребность в персонале для осуществления проекта составит 3 работника. Нанятые работники будут задействованы на протяжении всего проекта. Ежемесячная суммарная заработная плата по проекту составит 13000 руб.

Итак, потребность в персонале для осуществления проекта составит 7 человек. Нанятые работники будут задействованы на протяжении всего проекта. Ежемесячная суммарная заработная плата по проекту составит 123000 руб.

2.6. Финансовый план

Для открытия магазина необходимо приобрести оборудование, инвентарь и мебель, инвестиционный план представлен в таблице 8.

Таблица 8

Инвестиционный план открытия магазина строительно-отделочных материалов ООО «Дейт»

Реализация проекта потребует привлечения средств в размере 808 тыс.руб. Для финансирова­ния инвестиционного проекта будем использоваться кредит.

Источники финансирования проекта открытия магазина строительно-отделочных материалов ООО «Дейт» обобщенно отражены в таблице 9.

Таблица 9

Источники финансирования проекта, тыс.руб.

Планируется сотрудничество с ОАО КБ «Сбербанк России». По программе кредитования малого и среднего бизнеса будет предоставлен кредит «Бизнес-старт» на открытие своего бизнеса по программе франчайзинга в необходимом размере на срок 2 года с льготным периодом по погашению основной суммы кредита до 12 месяцев с момента его выдачи.

Уплата процентов осуществляется ежеквартально (в форме дифференцированного ежеквартального платежа), годовая процентная ставка равна 17%.

Источником погашения кредита и процентов по нему является прибыль.

Условия кредитования представлены в Приложении 4.

Закупка средств производится в июне 2016 года, установка и монтаж в июле 2016 года. Ввод в эксплуатацию – сентябрь 2016 года.

Схема погашения кредита представлена в таблице 10.

Таблица 10

Схема погашения кредита, руб.

В табл. 10 ежеквартальный дифференцированный платеж складывается из двух составляющих - возвращения основного долга и процентных выплат. Из-за постоянного уменьшения суммы долга уменьшается и размер процентных выплат, а с ними и ежеквартальный платеж.

Исходя из полученных данных, рассчитаем экономическое обоснование целесообразности открытия магазина по продаже строительно-отделочных материалов ООО «Дейт» в следующем параграфе.

2.7. Оценка экономической эффективности проекта

Финансовое планирование выражается в составлении и контроле за выполнением планов формирования доходов и расходов, учитывающих текущее финансовое состояние, выраженные в денежном эквиваленте цели и средства их достижения.

Таблица 11

Основные данные для расчетов экономической эффективности проекта

Таблица 12

Расчет амортизационных отчислений в 2016 году

Таким образом, в первый год реализации проекта величина амортизационных отчислений составит 35,4 тыс.руб., а в последующие – 70,8 тыс.руб. (17,7 * 4).

Таблица 13

План издержек ООО «Дейт» в 2016 году

План текущих издержек, выручки и прибыли ООО «Дейт» приведен в таблице 14.

Таблица 14

План доходов и расходов ООО «Дейт» в 2016 году