Файл: Понятие и виды ценных бумаг (Сущность термина «ценные бумаги»).pdf

Виды векселей

Существуют векселя именные и на предъявителя.

Также различают два вида:

Простой (соло-вексель) - (выписывается заемщиком).

Переводной вексель (тратта) - (в своей основе письменный приказ кредитора для заемщика, чтобы тот мог уплатить определенную сумму третьему лицу (ремитенту)).

Переводной (тратты) – делятся на торговые и финансовые, платежные и обеспечительные векселя.

• Торговые – выдаются в оплату товаров.

• Финансовые – выдаются в результате предоставления кредита.

• Платежные – подлежащие оплате.

• Обеспечительные – служащие для обеспечения предоставляемого кредита.

Переводной вексель (тратты), выставленный банком на банк, по средствам которого один банк предоставляет возможность воспользоваться кредитом другому банку путем продажи этого переводного векселя (тратт) на рынке, обычно является финансовым (тратт). В основном, их применяют для выравнивания платежного баланса сезонных разрывов и часто для целей финансирования спекуляций с ценными бумагами.

Признаки тратта – место платежа, безусловный приказ о платеже, наименование векселя в тексте документа, указание срока платежа, наименование плательщика, наименование лица (по приказу которого или которому платеж должен быть совершен), подпись векселедателя, дата и место составления векселя; отсутствие одного из признаков лишает документ силы векселя.

Чек

Чек так же относится к ценным бумагам и параллельно является одним из видов платежных документов. Чек — это ценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК)^[17].

Чеки классифицируются по следующим признакам:

• по типу расчетов:

- расчетные (безналичные);

- наловые.

• в зависимости от того, кто может предъявить чек к оплате:

- чек на предъявителя (без наименования чекодержателя, платить предъявителю; любой, кто его предъявляет, является законным держателем);

- переводной чек (выписывается только определенному лицу с оговоркой "приказу", что дает право на передачу чека другому лицу, или без такой оговорки, при этом на чеке должна быть передаточная надпись);

- именной чек (выписывается определенному лицу с невозможностью передачи).

• по способу оплаты и выдачи:

- кредитный чек выдается на сумму кредита плательщика чекодателю (кредит от банка);

- кредитный чек выписывается чекодателю от собственного имени, но с оплатой за счет долга другого лица чекодателю;

- казначейские чеки: их может выписывать банк за подписью казначея банка;

- дорожный чек – обязательство компании выплатить указанную в чеке сумму владельцу (оплата только в иностранном банке или компании). Должны быть обязательно указаны имя и подпись владельца.

Депозитный или сберегательный сертификат

Депозитный или сберегательный сертификат — это так же ценная бумага, которая имеет письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств фирмы или частного лица, и это дает право на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по этому вкладу. Разница между депозитными и сберегательными сертификатами в том, что первые выдаются юридическим лицам, а вторые – физическим^[18].

Правовое регламентирование названных ценных бумаг осуществляется ст. 844 ГК и Правилами по выпуску и оформлению депозитных и сберегательных сертификатов, утв. ЦБР 10 февраля 1992 г.

Сберегательные сертификаты классифицируются на: именные и на предъявите.

Сертификаты должны иметь следующие реквизиты: 1) наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»; 2) указание оснований выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); 3) дата внесения вклада; 4) размер вклада; 5) безусловное обязательство банка возвратить сумму, внесенную в качестве вклада; 6) дата востребования вклада; 7) ставка процента за пользование вкладом; 8) сумма причитающихся процентов; 9) наименование и юридический адрес банка — эмитента; 10) подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание обязательств, закрепляемые печатью банка.

Депозитные и сберегательные сертификаты не могут использоваться в качестве расчетных и платежных документов. Они бывают именными и на предъявителя. Срок обращения депозитного сертификата ограничивается одним, а сберегательного — тремя годами. При досрочном предъявлении сертификата проценты по нему выплачиваются по пониженной ставке, установленной банками при выдаче сертификата. Если же срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат признается документом до востребования, т.е. банк должен оплатить указанную в сертификате сумму по первому требованию его владельца.

Банковская сберегательная книжка на предъявителя

Банковская сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банковское учреждение денежной суммы на открываемый счет и право ее владельца на получение этой суммы в соответствии с условиями денежного вклада^[19].

Законодательство определяет сберкнижку на предъявителя как отдельный вид ценных бумаг.

Достоинства:

• В документе прописаны номер счета сберегательной книжки и полная информация о выданных или полученных суммах.
• После проведения финансовых операций по вкладу в книжке указывается остаток средств.
• Вся внесенная в книжку информация удостоверяется подписью кассира. Официальный документ подразумевает ответственность конкретного лица за правдивость и полноту данных.
• В спорных ситуациях с банком, связанных с движением средств на дебетовом счете, сберкнижка поможет разрешить вопрос. Если документ не оформлен – придется искать доказательства своей правоты самостоятельно. Для этого стоит сохранять все приходные и расходные ордера до момента закрытия вклада.
• Отсутствие сберегательной книжки создавало прецеденты, когда в банках отказывались принимать исковое заявления в спорах о наследовании депозита. Мотив: несоблюдение статьи 843 ГК РФ, подача неполного пакета документов в подтверждение открытия вклада.

Минусы сберкнижки:

• Если документ утрачен – обналичить сбережения может любой предъявитель ценной бумаги, так как она не именная и не идентифицирует владельца.
• Восстановить книжку можно лишь в судебном порядке.
• Вклады на предъявителя не застрахованы.

Коносамент

Коносамент (фр. connaissement, англ. сonsignment) – документ, выдаваемый перевозчиком груза грузовладельцу. Важнейшим свойством коносамента является то, что реализация прав, заключенных в этой бумаге, возможна только при физическом предъявлении оригинала или оригиналов. Копии документа, электронная или любая другая форма не имеют никакой юридической силы.

Коносамент является ценной бумагой, которая выражает право собственности на конкретный указанный в ней товар, это транспортный документ, содержащий условия договора морской перевозки.

Коносамент представляет собой документ, держатель которого получает право распоряжаться грузом.

Понятие коносамента, его необходимые реквизиты, условия составления определены в Кодексе торгового мореплавания.

Коносамент выдается перевозчиком отправителю после приема груза и удостоверяет факт заключения договора.

Коносамент выдается на любой груз независимо от того, каким образом осуществляется перевозка: с предоставлением всего судна, отдельных судовых помещений или без такого условия.

По коносаменту доставка товаров по воде осуществляется в соответствии с Гаагскими правилами, содержащимися в международной конвенции об унификации условий коносаментов от 25 августа 1924 г., если не применяется какое-либо иное государственное право^[20].

Складское свидетельство – это ценная бумага, которая подтверждает принятие товара на хранение на товарном складе.

То есть, складское свидетельство есть не что иное, как доказательством заключения договора хранения товара – то есть договор хранения. При заключении договора хранения поклажедателю вручается складское свидетельство или квитанция. В отличие от квитанции свидетельство является ценной бумагой на предъявителя, то есть при передаче складского свидетельства происходит передача указанных в нём прав.

Товарный склад обязан хранить товары поклажедателя и вернуть их за определённое в договоре хранения вознаграждение; при этом за выплату вознаграждения отвечает поклажедатель, а не обладатель складского свидетельства. Если держатель свидетельства не стал забирать товар со склада в указанный в свидетельстве срок, то товар возвращается поклажедателю.

Законодательство РФ различает:

• Простое складское свидетельство — ценная бумага на предъявителя, подтверждающая право получения товара со склада.
• Двойное складское свидетельство — именная ценная бумага (передача с помощью индоссамента), состоящая из двух частей. Одну часть (варрант) можно использовать для передачи в залог, а другую использовать для распоряжения товаром (например, для продажи или обмена). Для получения товара со склада нужно предъявить обе части свидетельств^[21].

Приватизационные ценные бумаги

Приватизационные ценные бумаги — это государственные ценные бумаги целевого назначения, которые используются в качестве платежного средства в процессе приватизации^[22].

Закладная

Закладная – это ценная бумага, регулирующая взаимоотношения между кредитором и заемщиком.

Благодаря ей владелец становится обладателем сразу двух прав:

Право исполнять денежные обязательства по ипотечному кредиту, не предоставляя иных доказательств для его существования.

Право использования имущества, оформленного под ипотеку, в качестве залога. Точнее определить, что такое закладная и чем она отличается от ипотечного договора, можно посмотреть в Таблице 1 (См. Приложение А).

Закладная – это долговая ценная бумага, действие которой заканчивается только после полного погашения всех обязательств заемщика перед кредитором. Пока срок ее действия не истек, банк-правообладатель может перезаложить или продать закладную другим финансово-кредитным организациям. Конечно, только при наличии личного согласия заемщика. Однако на саму ценную бумагу это никакого существенного влияния не оказывает: условия ипотечного договора, как и условия закладной, неизменны.

Данная ценная бумага может быть выдана при соблюдении трех условий:

• основное обязательство – денежное;
• при заключении договора ипотеки указывается сумма долга по нему либо критерии, по которым можно будет ее определить;
• в ипотечном договоре должен присутствовать пункт о выпуске закладной.

Все описанные выше ценные бумаги, характерны для стран с высокоразвитой рыночной экономикой, исходя из этого, можно предположить, что количество различных видов ценных бумаг для Российской Федерации со временем будет только расти.

Заключение

В курсовой работе на тему «Понятие и виды ценных бумаг», было

• раскрыто понятие ценной бумаги с юридической и экономической точки зрения;
• описаны признаки и функции которые выполняют ценные бумаги;
• выявлены основные характеристики ценной бумаги;
• и описаны основные виды ценных бумаг.

В результате проведенного исследования можно заключить, что:

Ценные бумаги служат неотъемлемым атрибутом современного рыночного хозяйства. Под ними понимаются особым образом оформленные документы, которые выражают отношения между сторонами и подтверждают право на тот или иной вид имущества или денежные средства в установленной сумме.

С точки зрения экономики, ценная бумага выступает формой существовании капитала. В то же время владелец капитала не имеет собственно капитала, обладая лишь правами на него, которые удостоверяются в форме ценной бумаги.

Ценная бумага по своим свойствам близка к деньгам. Сюда следует отнести, прежде всего, возможность обмена на деньги, а также возможность применения в расчетах, использования в качестве залога, длительного хранения, передачи по наследству и т.д.

Ценные бумаги можно подразделить на ордерные, именные и предъявительские.

Под предъявительской ценной бумагой понимается документ, на котором не фиксируется имя владельца, в то время как её обращение не требует какой-либо регистрации.

Ценная бумага с зафиксированным на бланке именем её владельца и занесенная в реестр собственников называется именной.

Ордерная ценная бумага обладает чертами как предъявительской, так и именной ценной бумаги.

В современной мировой практике получили распространение два класса цен. бумаг: основные и производные.

Под основными понимаются те, в основе которых лежат имущественные права на определенный вид актива. В то же время, основные цен. бумаги могут быть подразделены на первичные и вторичные.