Добавлен: 14.06.2023
Просмотров: 301
Скачиваний: 2
Приложение №10
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения
|
Признак налогоплательщика (код) |
1 |
1 - организации, не относящиеся к указанным по кодам 2 и 3 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель 3 - резидент особой экономической зоны |
|
Расчет составлен |
1 |
1 - по организации без входящих в них обособленных подразделений 2 - по обособленному подразделению 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода 4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации |
|
Показатели |
Код строки |
Сумма (руб.) |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
4 |
|||||||||||||||
|
Налоговая база в целом по организации |
030 |
|
|||||||||||||||
|
в том числе без учета закрытых в течение налогового периода обособленных подразделений (руб.) |
031 |
|
|||||||||||||||
|
Доля налоговой базы (%) |
040 |
|
|||||||||||||||
|
Налоговая база исходя из доли |
050 |
|
|||||||||||||||
|
Ставка налога (%) в бюджет субъекта Российской Федерации |
060 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога |
070 |
|
|||||||||||||||
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
080 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
090 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога к доплате |
100 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога к уменьшению |
110 |
|
|||||||||||||||
|
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом |
120 |
|
|||||||||||||||
|
Ежемесячные авансовые платежи на 1 квартал следующем за налоговым |
121 |
|
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией,
имеющей обособленные подразделения
|
Признак налогоплательщика (код) |
1 |
1 - организации, не относящиеся к указанным по кодам 2 и 3 2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель 3 - резидент особой экономической зоны |
|
Расчет составлен |
2 |
1 - по организации без входящих в них обособленных подразделений 2 - по обособленному подразделению 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода 4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации |
Обособленное подразделение
КПП
|
5 |
0 |
2 |
7 |
0 |
5 |
0 |
0 |
1 |
О |
Б |
О |
С |
О |
Б |
Л |
Е |
Н |
Н |
О |
Е |
П |
О |
Д |
Р |
А |
З |
Д |
Е |
Л |
Е |
Н |
И |
Е |
О |
О |
О |
" |
|
П |
Е |
Л |
И |
К |
А |
Н |
И |
К |
О |
" |
В |
Г |
. |
Л |
О |
Б |
Н |
Я |
Возложение обязанности по уплате налога
на обособленное подразделение
(1 - возложены), 9 - не возложены 1
|
Показатели |
Код строки |
Сумма (руб.) |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
4 |
|||||||||||||||
|
Налоговая база в целом по организации |
030 |
|
|||||||||||||||
|
в том числе без учета закрытых в течение налогового периода обособленных подразделений (руб.) |
031 |
|
|||||||||||||||
|
Доля налоговой базы (%) |
040 |
|
|||||||||||||||
|
Налоговая база исходя из доли |
050 |
|
|||||||||||||||
|
Ставка налога (%) в бюджет субъекта Российской Федерации |
060 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога |
070 |
|
|||||||||||||||
|
Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
080 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога в бюджет субъекта Российской Федерации |
090 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога к доплате |
100 |
|
|||||||||||||||
|
Сумма налога к уменьшению |
110 |
|
|||||||||||||||
|
Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом |
120 |
|
Приложение №11
Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Вид дивидендов 1 Налоговый (отчетный) период (код) 21
(1 - промежуточные, Отчетный год 2009
2 - по результатам финансового года)
|
Показатели |
Код строки |
Сумма (руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
|
Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде - всего, |
010 |
100000----- |
|
Дивиденды к уменьшению - всего, |
020 |
------------ |
|
в том числе: |
||
|
дивиденды, начисленные иностранным организациям |
030 |
------------ |
|
дивиденды, начисленные физическим лицам - не являющимся резидентами Российской Федерации |
040 |
------------ |
|
дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущем отчетном (налоговом) периоде |
050 |
------------ |
|
дивиденды, полученные самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде, до распределения дивидендов между акционерами (участниками) |
060 |
------------ |
|
Суммы дивидендов, подлежащие распределению российским акционерам - всего (стр.010 - стр. 030 - стр. 040) |
070 |
100000----- |
|
в том числе суммы дивидендов, подлежащие распределению российским организациям (ставка 9%) |
071 |
70000------ |
|
суммы дивидендов, подлежащие распределению российским организациям (ставка 0%) |
072 |
---------- |
|
Удельный вес дивидендов, выплачиваемых российским организациям, облагаемых: по налоговой ставке 9% (стр.071 : (стр.010-стр.030-стр.040) х 100) |
080 |
70-.------- |
|
по налоговой ставке 0% (стр.072 : (стр.010-стр.030-стр.040) х 100) |
081 |
---.------ |
|
Налоговая база, рассчитанная по пункту 2 статьи 275 НК РФ (строка 010 - строка 020) - всего, |
090 |
100000----- |
|
в том числе: |
||
|
по российским организациям, облагаемая по налоговой ставке 9 % (строка 090 х строка 080 :100) |
100 |
70000------ |
|
по российским организациям, облагаемая по налоговой ставке 0 % (строка 090 х строка 081 :100) |
100 |
---------- |
|
сумма дивидендов, распределяемая в пользу акционеров (участников), не являющихся плательщиками налога на прибыль |
110 |
30000------ |
|
сумма дивидендов, распределяемая в пользу акционеров (физических лиц- резидентов |
120 |
------------ |
|
Ставка налога (%) |
130 |
9- |
|
Исчисленная сумма налога, причитающаяся уплате в бюджет в текущем налоговом периоде (строка 100 х строка 130 : 100) |
140 |
6300------- |
|
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) периоды |
150 |
------------- |
|
Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего |
160 |
6300------- |
Приложение №12
Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным бумагам
|
Вид дохода |
|
1 - доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (ставка 15%) 2 - доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007 г., а также доход в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 01.01.2007 г., и доход учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007г. (ставка 9%) |
||
|
Показатели |
Код строки |
Сумма (руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
|
Налоговая база по всем получателям доходов |
010 |
160000----- |
|
Ставка налога |
020 |
15 |
|
Исчислено налога с доходов (строка 010 х строка 020:100) |
030 |
24000------ |
|
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды |
040 |
12000------ |
|
Сумма налога, начисленная с доходов, выплаченных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего |
050 |
12000------ |
Приложение №13
Раздел В. Реестр-расшифровка начисленных сумм дивидендов (процентов)
|
Показатели |
Код строки |
Значение показателей |
|
1 |
2 |
3 |
|
Наименование получателя |
010 |
Общество с ограниченной ответственностью "Елена" |
|
Место нахождения |
020 |
|
|
Почтовый индекс |
121151 |
|
|
Субъект Российской Федерации |
Код 77 |
|
|
Район |
- |
|
|
Город |
Москва |
|
|
Населенный пункт (село, поселок и т.п.) |
- |
|
|
Улица (проспект, переулок и т.д. |
Ленинградский проспект |
|
|
Номер дома (владения) |
23 |
|
|
Номер корпуса (строения) |
- |
|
|
Номер офиса (квартиры) |
- |
|
|
Руководитель организации (Ф.И.О.) |
030 |
Пителина Е.В. |
|
Контактный телефон |
040 |
249-1100 |
|
Дата перечисления дивидендов |
050 |
17.06.2009 |
|
Сумма дивидендов |
060 |
70000----- |
|
Сумма налога |
070 |
6300------ |
Приложение №14
Расчет налога на прибыль с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 НК
|
Вид дохода |
|
1 - доход в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам (ставка 15%) 2 - доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на срок не менее трех лет до 01.01.2007 г. (ставка 9%) 3 - доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению (ставка 0%) 4 - доход в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях) (ставка 15%) |
||
|
Показатели |
Код строки |
Сумма (руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
|
Налоговая база |
010 |
60000---- |
|
Доходы, уменьшающие налоговую базу |
020 |
---------- |
|
Ставка налога |
030 |
15 |
|
Исчислено налога с доходов |
040 |
9000----- |
|
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской Федерации и засчитанная в уплату налога согласно порядку, установленному статьями 275, 311 НК, в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 050 и 060 расчета за предыдущий отчетный период) |
050 |
---------- |
|
Сумма налога с выплаченных дивидендов за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьями 275, 311 НК |
060 |
---------- |
|
Начислено налога, в предыдущие отчетные периоды (сумма строк 070 и 080 расчета за предыдущий отчетный период) |
070 |
4500----- |
|
Сумма налога, начисленная с доходов, полученных в последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода - всего (строка 040 - строка 050 - строка 060 - строка 070) |
080 |
4500----- |
Приложение №15
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении №3 к Листу 02)
|
Вид операции |
|
1 - с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг 2 - с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг 3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг 4 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации |
||