Файл: Анализ внешней и внутренней среды организации ОАО"Белшина".pdf

Показатель

Год

Темп роста, %;

отклонение (+,-)

2014

2015

2016

2014

к 2015

2016

к 2014

1

2

3

4

5

6

1 Выручка от реализации продукции

2383077,10

2579868,20

5182484,00

50,22

54,02

2 Налоги, уплачиваемые за счет выручки

70753,30

63028,40

93788,00

32,80

24,56

3 Себестоимость реализованной продукции

Сумма

352919,10

509201,90

893957,00

43,04

60,52

уровень, %

14,81

19,74

17,25

-14,42

14,15

4 Другие расходы (на реализацию и др.)

Сумма

74,31

75,98

73,47

-3,42

-1,14

уровень, %

0,0031

0,0029

0,0014

-107,74

-119,96

5 Прибыль от реализации производственной продукции

Сумма

26198,70

59861,00

287022,00

79,14

90,87

удельный вес в прибыли за отчетный период, %

76,76

90,45

96,52

6,29

20,47

6 Прибыль от реализации в других отраслях

Сумма

1803,00

1791,00

1605,00

-11,59

-12,34

удельный вес в прибыли за отчетный период, %

5,28

2,71

0,54

-401,38

-878,77

7 Прибыль от реализации

Сумма

28001,70

61652,00

288627,00

78,64

90,30

уровень, %

1,18

2,39

5,57

57,09

78,90

удельный вес в прибыли за отчетный период, %

82,04

93,15

97,06

4,03

15,47

8 Прибыль от операционных доходов и расходов

Сумма

1120,00

1614,00

1377,00

-17,21

18,66

удельный вес в прибыли за отчетный период, %

3,28

2,44

0,46

-426,64

-608,67

9 Прибыль от внереализационных доходов и расходов

Сумма

5008,00

2917,00

7363,00

60,38

31,98

удельный вес в прибыли за отчетный период, %

14,67

4,41

2,48

-78,00

-492,61

10 Прибыль

Сумма

34129,70

66183,00

297367,00

77,74

88,52

уровень, %

1,43

2,57

5,74

55,29

75,04

Показатель

2014 г.

2015г.

2016 г.

Темп изменения, %;

отклонение (+,-)

2016

к 2014

2016

к 2014

1

2

3

4

5

6

1 Итоговая рентабельность, %

1,10

2,32

2,03

-14,50

0,53

2 Рентабельность продаж, %

5,77

9,31

22,49

58,60

74,33

3 Рентабельность трудовых ресурсов, %

по прибыли

126,64

180,88

598,57

69,78

78,84

по чистой прибыли

43,20

394,63

256,75

-53,70

83,17

4 Рентабельность капитала, %

по прибыли

5,16

5,84

16,45

64,48

68,65

по чистой прибыли

1,76

12,75

7,06

-80,69

75,07

5 Рентабельность основного капитала, %

по прибыли

6,80

8,21

25,74

68,13

73,58

по чистой прибыли

2,32

17,90

11,04

-62,11

78,99

6 Рентабельность оборотного капитала, %

по прибыли

21,35

20,31

45,57

55,44

53,16

по чистой прибыли

7,28

44,31

19,55

-126,67

62,75

7 Рентабельность расходов на реализацию (себестоимости реализованной продукции),

7,42

11,76

32,11

63,39

76,88

8 Рентабельность экономических ресурсов, %

по прибыли

4,96

5,66

16,01

64,64

69,05

по чистой прибыли

1,69

12,35

6,87

-79,84

75,38

9 Прибыль

34129,70

66183,00

297367,00

77,74

88,52

10 Прибыль основного вида деятельности

26198,70

59861,00

287022,00

79,14

90,87

11 Чистая прибыль

11642,7

144395,9

127553

-13,20

90,87

12 Фонд заработной платы

26949,56

36590,10

49679,30

26,35

45,75

13 Среднегодовая стоимость капитала, в т.ч.:

661726,00

1132474,00

1807545,29

37,35

63,39

13.1 основного

501861,00

806606,00

1155059,79

30,17

56,55

13.2 оборотного

159865,00

325868,00

652485,50

50,06

75,50

14 Расходы на реализацию (себестоимость)

352919,10

509201,90

893957,00

43,04

60,52

15 Среднегодовая стоимость экономических ресурсов

688675,56

1169064,10

1857224,59

37,05

62,92

16 Розничный товарооборот (выручка от реализации продукции производства)

453830,40

642896,00

1276273,00

49,63

64,44

17 Совокупный объем деятельности

453830,40

642896,00

1276273,00

49,63

64,44

Внутренняя среда предприятия: сильные и слабые стороны

Сильные стороны

Слабые стороны

Производственный потенциал

- Многолетний опыт работы

- Функционирование и совершенствование системы менеджмента качества соответствующей требованиям ISO 9001-2009 и ISO/TS 16949

- Системы менеджмента качества соответствует требованиям DIN EN ISO 9001:2008 (Немецкой системы аккредитации (DAkkS))

- Собственные центральная заводская лаборатория и опытно-испытательный цех, аккредитованные на техническую компетентность

- Инженерно-технический центр, исследовательская и экспериментальные базы

- Система управления окружающей средой сертифицирована на соответствие требованиям СТБ - Подготовка и реализация инвестиционной программы предприятия

- Высокая степень зависимости от импортных поставщиков сырья

- Уровень качества продукции не удовлетворяет запросам потребителей в полной мере

- Слишком длинный временной промежуток между разработкой новой модели и постановкой на серийное производство

- Высокая себестоимость продукции

Продукция

- Широкий номенклатурный ряд

- Послепродажное обслуживание шин

- Гибкая ценовая политика

- Высокий уровень известности

- Создание и развитие собственных суббрендов

- Обладание правами на собственные разработки и владеет свидетельствами на товарные знаки

- Низкий имидж бренда

- Сложившееся у покупателей мнение о качестве автошин - «средний уровень»

- Непривлекательное название большинства моделей шин для конечных потребителей

- Наличие рекламаций - низкая ходимость ЦМК шин

Финансовое состояние

- Не имеет задолженности перед бюджетом

- Своевременно погашает кредиты

- Структура баланса удовлетворительная

- Наличие высокой дебиторской задолженности

- Необходимость выполнения Указа Президента РБ от 27.03.2008г. №178 «О порядке проведения и контроля внешнеторговых операций»

Внутренняя среда предприятия: сильные и слабые стороны

Сильные стороны

Слабые стороны

Трудовые ресурсы, кадровая политика

- Создана, внедрена и поддерживается в рабочем состоянии система управления охраной труда в соответствии с международным стандартом OHSAS 18001

- Действует система обучения и переподготовки кадров - На базе завода создан филиал профильной кафедры БГТУ

- На уровне государства отсутствуют программы подготовки основных рабочих - Увеличение текучести кадров

Матрица рентабельности продаж в разрезе основных видов продукции и рынков сбыта

Рынки сбыта продукции ОАО "Белшина"

Группы шин

грузовые шины для автобусов

грузовые индустри-альные шины

СКГШ

сельско-хозяйственные шины

легковые шины

легкогрузовые шины

Рентабельность продаж за 2016 года, %

Республика Беларусь

-11,0%

13,4%

4,8%

-7,0%

7,2%

0,5%

Российская Федерация

4,7%

19,0%

21,5%

5,1%

-4,6%

3,8%

Украина

-16,1%

27,0%

34,0%

5,8%

-9,7%

-11,1%

Казахстан

-8,0%

18,3%

5,1%

-4,1%

-15,8%

-14,1%

Армения

-20,5%

20,8%

17,1%

-24,3%

-19,8%

-22,7%

Азербайджан

-17,4%

27,9%

3,5%

-15,5%

-1,6%

Грузия

3,3%

33,6%

40,1%

-0,7%

12,1%

8,1%

Таджикистан

-16,2%

4,8%

2,1%

1,0%

Кыргызстан

-1,0%

18,8%

19,0%

0,9%

-1,4%

Туркменистан

-20,8%

-13,3%

Молдова

-26,7%

28,5%

1,7%

-8,5%

2,8%

Литва

-6,3%

16,8%

24,8%

8,6%

-4,8%

9,0%

Польша

-1,7%

14,5%

3,2%

21,8%

7,7%

Сингапур

-12,5%

11,5%

-210,0%

-4,7%

-6,8%

Исландия

33,2%

Турция

-16,0%

-3,0%

Македония

6,1%

21,0%

21,5%

Словакия

2,7%

33,2%

7,7%

7,9%

ЮАР

-9,2%

2,6%

-3,2%

8,9%

Италия

10,9%

Венгрия

2,3%

18,1%

14,4%

Египет

-2,2%

9,9%

Сербия

-3,4%

27,0%

13,2%

Афганистан

15,4%

Румыния

-0,7%

38,5%

16,4%

17,1%

Иран

27,4%

39,8%

36,2%

Чехия

12,7%

27,2%

Пакистан

-40,0%

Швейцария

50,8%

25,0%

Положительное влияние

Отрицательное влияние

Внутренняя среда

Сильные стороны:

Близость к конечному потребителю по территориальному признаку.

Высокий уровень пред- и послепродажного сервиса, составление подробных отчетов о работе шин.

Мобильность сотрудников с точки зрения прибытия к клиенту для решения различных вопросов

Клиентская база, наработанная за время работы ТД.

Тесное сотрудничество ТД с Посольствами Республики Беларусь в регионе и содействие с их стороны.

Получение специализированных сертификатов (SNI, BIS) на поставку шин в отдельные регионы.

100% капитал ОАО Белшина, что вызывает более высокий уровень доверия потребителей к сотрудничеству с ТД.

Слабые стороны:

Снижение репутации и уровня доверия к бренду в виду низких показателей качества, ходимости, выявляемых дефектов

Негибкость к требованиям рынка в части производства новых продуктов или продуктов с измененными характеристиками за короткие сроки.

Производство продукции только на одном заводе, который находится на удалении от территории, вверенной ТД.

Более высокие транспортные издержки по сравнению с конкурентами в виду их более близкого территориального расположения.

Недостаточно широкий ассортимента для рынка Юго-Восточной Азии по сравнению с конкурентами.

Высокий уровень пошлин для продукции произведенной на территории РБ. Которая не имеет Соглашений о свободной торговле, в отличие от стран АСЕАН, Китая, Японии, Кореи, на территории которых расположено большинство шинных производств конкурентов.

Внешняя среда

Возможности:

1. Стабильный источник получения определенных объемов валютных средств

2. Снижение отпускных цен предприятия в адрес Торгового Дома (UAB “Beltyre”; Beltyre Africa Ltd)

3. Упрощенное налогообложение в стране нахождения ТД.

4. Предоставление опытных образцов продукции для проведения полевых испытаний без взимания платы (BeltyreAfricaLtd)

5. Легкость входа на рынок, т.е. открытость потребителей к новым брендам и продуктам.

Угрозы:

1. Высокие ввозные таможенные пошлины и тарифы

2. Введение санкции США, что существенно ограничивает пользование услугами международных банков, невозможность использования кредитования для ТД, ограничения в части использования морских перевозчиков, невозможность работы в USD и опасность блокирования денежных переводов как в USD так и в EURO.

3.Рост конкуренции со стороны китайских производителей в части высокой ходимости, низкой стоимости шин и оперативное «подстраивание» под нужды клиента в части производства новых продуктов с измененными характеристиками за короткие сроки.

4. Образование зоны свободной торговли АСЕАН с льготным налогообложением для стран-участниц (ATIGA).

5. Подписание сообществом АСЕАН ряда документов о свободной торговле по постепенному уменьшению таможенных пошлин до 0% со странами, в которых находится большое количество шинных производителей, такими как Китай, Индия, Корея, Япония.

6. Падение цен на индонезийский уголь в виду изменения законодательства, что привело к снижению объемов добычи и соответственно, к снижению используемой техники и запасных частей к ней, в т.ч. шинной продукции.

5.Увеличение требований к качеству и повышенному показателю ходимости шин со стороны конечных потребителей, что связано с тенденцией снижения издержек.

6. Размещение значительного числа заводов по производству шин в странах АСЕАН, Китае, Японии, Индии, Корее

7. Возможность конкурентов пользоваться более гибкими финансовыми инструментами (отсрочка платежа после прибытия груза от 30 до 90 календарных дней)

8. Усиление маркетинговых действий конкурентов (предоставление бесплатных шин для тестирования, применение системы скидок. оплата по факту ходимости и др.)

9. Возможность конкурентов предоставлять продукцию для реализации через консигнацию.