Файл: Оборотные активы предприятия(ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УЧЕТА И АНАЛИЗА ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА).pdf

на

31 декабря

20

09

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

ООО «Саратов – Холод Плюс»

по ОКПО

82673438

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

6453098860

Вид деятельности

Производство мороженного

по ОКВЭД

15.21.1

Организационно-правовая форма/форма собственности

ООО / частная

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес)

410080, г.Саратов, Сокурский тракт

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код по-
казателя

На начало отчетного года

На конец отчет-
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

192

Основные средства

120

3 793

5 510

Незавершенное строительство

130

123

70

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

30

Прочие внеоборотные активы

150

1 245

169

Итого по разделу I

190

5 161

5 971

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

41 044

47 713

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

15 896

15 933

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

151

готовая продукция и товары для перепродажи

214

22 535

30 869

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

2 328

760

прочие запасы и затраты

217

285

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

6 834

5 241

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной
даты)

240

33 696

72 697

в том числе покупатели и заказчики

241

29 184

58 322

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

1 290

1 561

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

82 864

127 212

БАЛАНС

300

88 025

133 183

Пассив

Код по-
казателя

На начало
отчетного периода

На конец отчет-
ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

10

10

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

()

()

Добавочный капитал

420

81

21 657

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии
с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии
с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

980

5 919

Итого по разделу III

490

1 071

27 586

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

0

0

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

9 301

6 854

Кредиторская задолженность

620

77 653

98 743

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

65 330

73 969

задолженность перед персоналом организации

622

1 593

3 633

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

193

1 119

задолженность по налогам и сборам

624

1 147

2 516

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями)
по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

86 954

105 597

БАЛАНС

700

88 025

133 183

СПРАВКА о наличии ценностей,
учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

120 441

82 461

в том числе по лизингу

911

98 300

58 766

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Руководитель

Миронова Г.В.

Главный

Пущина И.В.

(подпись)

(расшифровка подписи)

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

29

»

марта

20

10

г.

на

31 декабря

20

08

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

Организация

ООО «Саратов – Холод Плюс»

по ОКПО

82673438

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

6453098860

Вид деятельности

Производство мороженного

по ОКВЭД

15.21.1

Организационно-правовая форма/форма собственности

ООО / частная

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес)

410080, г.Саратов, Сокурский тракт

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код по-
казателя

На начало отчетного года

На конец отчет-
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

3 793

Незавершенное строительство

130

123

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

1 245

Итого по разделу I

190

0

5 161

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

41 044

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

15 896

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

22 535

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

2 328

прочие запасы и затраты

217

285

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

6 834

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной
даты)

240

33 696

в том числе покупатели и заказчики

241

29 184

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

1 290

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

0

82 864

БАЛАНС

300

0

88 025

Пассив

Код по-
казателя

На начало
отчетного периода

На конец отчет-
ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

10

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

()

()

Добавочный капитал

420

81

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии
с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии
с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

980

Итого по разделу III

490

0

1 071

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

0

0

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

9 301

Кредиторская задолженность

620

77 653

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

65 330

задолженность перед персоналом организации

622

1 593

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

193

задолженность по налогам и сборам

624

1 147

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями)
по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

0

86 954

БАЛАНС

700

0

88 025

СПРАВКА о наличии ценностей,
учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

120 441

в том числе по лизингу

911

98 300

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Руководитель

Миронова Г.В.

Главный

Пущина И.В.

(подпись)

(расшифровка подписи)

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

29

»

марта

20

09

г.

КОДЫ

Форма № 2 по ОКУД

0710002

за год 2008 г. Дата (год, месяц, число)

Организация ООО «Саратов- Холод Плюс» по ОКПО

0

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

6453098860

Вид деятельности Производство мороженого по ОКВЭД

15.21.1

Организационно-правовая форма / форма собственности ООО / частная по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ

384

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

280 362

выручка от реализации продукции собственного производства

011

109 101

выручка от реализации товаров, приобретенных для перепродажи

012

170 629

выручка от оказания услуг

013

632

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

( 225 378)

себестоимость продукции собственного производства

021

( 89 474)

стоимость товаров, приобретаемых для перепродажи

022

(135 904)

себестоимость оказанных услуг

023

Валовая прибыль

029

54 984

0

Коммерческие расходы

030

43 443

Управленческие расходы

040

6 189

Прибыль (убыток) от продаж

050

5 352

0

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

( 501)

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие доходы

090

5 323

0

Прочие расходы

130

( 8 351)

0

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1 823

0

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

( 843)

0

Чистая прибыль (убыток) отчетного года

190

980

0

СПРАВОЧНО
Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

-606

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию